Содержание
Введение………………………………………………………………………….3
Глава I. Страхование как самостоятельное
звено финансово – кредитной системы……………………………………………………………………………5
I.I. Понятие и сущность финансово
– кредитной системы……………………5
I.II. Страховое звено финансово
– кредитной системы………………………6
I.III. Роль страхования………………………………………………………….12
I.IV. Место страхования в финансово
– кредитной системе…………………14
I.V. Взаимосвязь финансов и страхования
как экономических категорий…15
Глава II Статистические данные по итогам
деятельности страховщиков
за 2013 год………………………………………………………………………….17
Глава III Направления
по развитию страхования до 2020 года…………25
Заключение ……………………………………………………………………..41
Список использованной литературы
……………………………………...…..42
Введение
В условиях активно развивающихся
рыночных отношений наиболее важное место
в развитии рынка капитала нашей страны
отводится страховому рынку. Наличие устойчивого
страхового рынка – существенный компонент
любой преуспевающей экономики. Страхование
– вид экономической деятельности, непосредственно
связанный со снижением или перераспределением
рисков между физическими и юридическими
лицами (страхователями) и специализированными
органами (страховщиками).
Страховщики обеспечивают аккумуляцию
страховых взносов и выплаты страхователям
в случае нанесения ущерба застрахованной
собственности. В современной экономической
практике развитых стран резервные фонды
страховых компаний являются вторым по
значимости кредитным ресурсом экономики
после банковских депозитов.
В нашей стране, несмотря на
высокие темпы роста объемов страховых
операций, одной из основных проблем по-прежнему
остается невысокий уровень развития
различных видов страхования.
Актуальность данной курсовой
работы определена следующими теоретическими
положениями. Страхование - важнейший
элемент общей культуры человека. Если
каждый человек страхует свое жилье, свой
бизнес, здоровье и жизнь, то он предусмотрителен
относительно будущего своей семьи, коллег
и самого себя, он смотрит в завтрашний
день, обеспечивая его сегодня. Посредством
страхования человек реализует одну из
важнейших своих потребностей - потребность
в безопасности. Благодаря страхованию
снижается степень такой зависимости,
когда человеческие ошибки или злой умысел,
просто стихийные бедствия могут поставить
отдельную жизнь, семью, бизнес на грань
катастрофы.
Целью данной курсовой работы
выявить проблемы развития страхового
рынка в России .
Поставленная цель обусловила
необходимость решения ряда взаимосвязанных
задач:
· изучить социально-экономическую
сущность страхования;
· выявить связь финансов и страхования;
· рассмотреть правовую базу
страхования в РФ.
Информационной базой работы послужили
теоретические положения и выводы, изложенные
в трудах как отечественных, так и зарубежных авторов, федеральные
законы и нормативно-правовые акты, материалы
экономической литературы и печати, а
также ресурсы глобальной сети.
При написании курсовой
работы были использованы такие методы
научного исследования, как анализ, синтез и сравнение.
Глава I Страхование
как самостоятельное звено финансово
– кредитной системы РФ
I.I. Понятие и сущность
финансово – кредитной системы.
Само понятие "финансовая
система" является образованием более
общего понятия "финансы". Финансы выражают экономические
общественные отношения. Однако в каждом
звене финансов эти отношения проявляются
по-разному, имеют свою специфику. Каждое
звено финансов определенным образом
влияет на процесс воспроизводства, имеет
свои, присущие ему функции. Так, финансы
предприятий обслуживают материальное
производство. При их участии создается
ВВП, распределяемый внутри предприятий
и отраслей хозяйства. Через государственный
бюджет мобилизуются ресурсы в основной
централизованный фонд государства, и
происходит перераспределение средств
между отраслями хозяйства, экономическими
регионами, отдельными социальными группами
населения. Внебюджетные специальные
фонды имеют строго целевое назначение.
Так, крупнейший социальный Пенсионный
фонд Российской Федерации мобилизует
средства на выплату пенсий гражданам
страны. Фонды страхования предназначены
для возмещения ущерба, нанесенного стихийными
бедствиями предприятиям и населению,
а по личному страхованию - выплаты застрахованному
лицу или его семье материального обеспечения
при наступлении страхового случая.
Следовательно, каждое звено
финансовой системы представляет собой
определенную сферу финансовых отношений,
а финансовая система в целом - совокупность
различных сфер финансовых отношений,
в процессе которых образуются и используются фонды денежных
средств.
Иначе говоря, финансовая система
- это система форм и методов образования,
распределения и использования фондов
денежных средств государства и предприятий.
Финансовая система Российской
Федерации включает следующие звенья финансовых отношений:
- государственную бюджетную
систему;
- внебюджетные специальные
фонды;
- государственный кредит;
- фонды страхования;
- финансы предприятий
различных форм собственности.
Первые три блока финансовых
отношений относятся к централизованным финансам и используются
для регулирования экономики и социальных
отношений на макроуровне. Финансовые
отношения предприятий относятся к децентрализованным
финансам и используются для регулирования
и стимулирования экономики и социальных
отношений на микроуровне.[3]
I.II. Страховое звено
финансово – кредитной системы.
Необходимым элементом социально-экономической
системы общества является страхование,
как система защиты имущественных интересов
граждан, организаций и государства.
Страхование является самостоятельным звеном
финансовой системы Российской Федерации.
Оно выступает в двух обособленных формах:
в форме социального страхования и страхования,
связанного с непредвиденными чрезвычайными
событиями.
Социальное страхование в
современных условиях развития рыночной экономики
и функционирования предприятий, основанных
на различных формах собственности, как
самостоятельная форма страхования подразделяется,
в свою очередь, на два вида: государственное
социальное страхование и негосударственное
социальное страхование. В соответствии
со ст. 39 Конституции РФ первый из названных
видов социального страхования гражданам
России гарантируется, второй - поощряется.
Вторая форма страхования
- собственно страхование, связанное с
непредвиденными чрезвычайными событиями.
В русском языке понятие «страхование»
всегда ассоциировалось с деятельностью
по предохранению от чего-нибудь неприятного,
нежелательного. В современном русском
языке основной смысл понятия «страхование»
сохранился. Страховать - означает «предотвращать материальные потери
путем выплаты взносов учреждению, которое
берет на себя обязательство возместить
возможный ущерб, понесенный в специально
оговариваемых случаях».
В экономическом аспекте
страхование представляет собой систему
экономических отношений по поводу образования централизованных
и децентрализованных резервов денежных
и материальных средств, необходимых для
покрытия непредвиденных нужд общества
и его членов.
С материальной точки зрения
в ходе страхования создаются денежные
(материальные) фонды специализированных учреждений
- страховщиков, используемые для возмещения
ущерба, причиненного стихийными бедствиями,
несчастными случаями, а также в связи
с наступлением определенных событий.
Страхование предоставляет
гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов
в случае непредвиденных природных, техногенных
и иных явлений, оказывает позитивное
влияние на укрепление финансов государства.
Оно не только освобождает бюджет от расходов
на возмещение убытков при наступлении
страховых случаев, но и является одним
из наиболее стабильных источников долгосрочных
инвестиций.
Это определяет стратегическую
позицию страхования в странах с развитой
рыночной экономикой.
Для современной России ускоренное
развитие страхования как механизма защиты
имущественных интересов лиц становится
особенно значимым. Так, в результате широкомасштабной
приватизации значительная часть основных
фондов перешла в собственность физических
лиц и негосударственных структур. Это
настоятельно требует создания системы
финансовых гарантий, обеспечивающей
возмещение ущерба в случае стихийных
бедствий, аварий, пожаров и других непредвиденных
событий, которые могут негативно повлиять
на формирующиеся производственные связи,
породить сбои в отраслях экономики.
Характерными чертами страхования являются:
1. Не постоянный, а вероятностный
характер отношений. При страховании
нельзя заранее предусмотреть
ни время наступления страхового
случая (определенного события, с
которым связано возмещение потерь
страхователю), ни размер причиненных
убытков. Невозможно определить
заранее и конкретного страхователя, интересы
которого будут подлежать защите в тот
или иной момент времени.
2. Возвратность средств.
Страховые платежи после объединения
их в страховой фонд подлежат
(за вычетом расходов за услуги
страховой компании) выплате
самим же страхователям. Размер выплат
конкретному страхователю при данной
форме страхования (в отличие от социального)
может зависеть не только от величины
потерь, но и от условий конкретного страхового
договора, например, от размера страховых
платежей, срока договора и т.д. Возврат
средств, согласно среднестатистическим
данным, осуществляется, как правило, по
истечении пяти - десяти лет после их внесения.
Поэтому невыплата средств какому-либо
конкретному страхователю из-за краткосрочности
договора лишь подтверждает вероятностный
характер отношений при страховании, но
не свидетельствует об отсутствии этой
характерной черты страхования. Ведь при
страховании выплата средств предназначается
не какому-либо конкретному страхователю,
а как бы всем им в совокупности.
3. Строго очерченный (замкнутый)
характер перераспределительных
отношений. Перераспределительные
отношения при страховании заключаются
в том, что сумма ущерба, подлежащая
возмещению при наступлении страхового
случая, распределяется между всеми участниками
этих отношений. Субъекты страхования
- юридические и физические лица - аккумулируют
в специализированном предприятии (страховой
компании) денежные фонды, за счет которых
и осуществляется защита имущественных
и личных интересов этих лиц. При этом
риск раскладывается на всех страхователей,
что особенно важно и максимально эффективно
при нестабильных экономических условиях
хозяйствования.
Таким образом, перераспределительные
отношения при страховании основываются
на том, что общее количество страхователей,
участвующих своими взносами в формировании
страхового фонда, как правило, превышает
число страхователей, получающих право
на возмещение потерь, связанных с наступлением
страхового случая (что в конечном итоге
и делает возможным перераспределение).
И поскольку этот фонд используется исключительно
для возмещения потерь страхователям,
размер страховых взносов будет зависеть
от количества лиц, участвующих в этих
отношениях: чем шире круг страхователей,
тем меньшая доля придется на каждого
из них в распределении ущерба. Поэтому
возможность возместить значительный
ущерб при незначительных суммах взносов
появляется лишь тогда, когда количество
страховщиков будет максимальным. В этом
одно из преимуществ государственного
обязательного страхования.[6]
Страховой деятельностью
в Российской Федерации могут заниматься
как государственные, так и негосударственные
организации и компании. Деятельность
страховых компаний носит предпринимательский
характер.
Содержание взаимоотношений
государства и страховых компаний после перехода
России к рыночным отношениям кардинально
изменилось. Государственное управление
заменено на государственное регулирование
и контроль (надзор). Системы органов государственного
страхования как самостоятельной системы
органов государственного управления
на современном этапе не существует.
Сложный характер взаимоотношений
при страховании, участие в этих отношениях
государственных органов предопределили
изменения в этой области, регулируемой
несколькими отраслями права, в частности гражданским и финансовым
правом. Гражданское право регулирует
договорные отношения в этой области (гл.
48 ГК РФ), финансовое право - отношения,
основанные на государственно-властных
велениях. Нормы финансового права определяют
систему и организацию страхования, его
виды, порядок обязательного страхования,
лицензирование страховой деятельности,
обеспечение финансовой устойчивости
организаций-страховщиков, а также осуществление
государственного надзора за страховой
деятельностью.
Государственный надзор,
возложенный на федеральные органы
исполнительной власти по надзору за страховой
деятельностью, осуществляется в целях
соблюдения требований законодательства
РФ о страховании, эффективного развития
страховых услуг, защиты прав и интересов
страхователей, страховщиков, иных заинтересованных
лиц и государства.
Отношения в области страхования,
регулируемые нормами финансового права,
в зависимости от участвующих в них субъектов
можно классифицировать на следующие
виды:
1) отношения между государством
в лице Правительства РФ и федеральными органами,
исполнительной власти по надзору за страховой
деятельностью (Департаментом Минфина
России) по поводу утверждения основных
положений их деятельности в целях осуществления
государственного надзора за страховой
деятельностью в Российской Федерации
(п. 2 ст. 30 Закона РФ «Об организации страхового
дела в Российской Федерации»);
2) отношения между федеральными
исполнительными органами власти
по надзору за страховой деятельностью
и организациями-страховщиками по
поводу выдачи лицензий, установления правил
формирования и размещения страховых
резервов, показателей и форм отчетности
страховых организаций, а также по поводу
выполнения предписаний Департамента
страхового надзора об устранении нарушений
Закона РФ «Об Организации страхового
дела в Российской Федерации», в связи
с приостановлением или ограничением
действия, а также отзывом лицензий страховщиков
и т.д. (п. 3, 4 ст. 30 Закона РФ «Об организации
страхового дела в Российской Федерации»;
п. 31 п. 7 Положения о Министерстве финансов
РФ от 6 марта 1998 г.);