Страхование инвестиций – комбинарованный вид страхования

СОДЕРЖАНИЕ.

ВВЕДЕНИЕ. 3

ГЛАВА 1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ. 5

ГЛАВА 2. СТРАХОВАНИЕ ИНВЕСТИЦИЙ – КОМБИНАРОВАННЫЙ ВИД СТРАХОВАНИЯ. 9

ГЛАВА 3. ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ СТРАХОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИЙ. 17

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 26

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 28

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ.

 

Страхование инвестиций в более широком понимании  данного термина - защита имущественных  интересов субъектов инвестиционной деятельности от различного рода рисков по утрате или обесцениванию инвестированных  средств.

Таким образом, страхование инвестиций напрямую помогают какой-либо стране, в частности России, привлечь дополнительные объемы инвестиционных средств. И там, где плохо развита  страховая защита инвестиционных вложений, ситуация с внедрением и реализацией  каких либо инвестиционных проектов или просто привлечение средств  в банковскую сферу или на фондовый рынок остается сложной. Из этого  следует актуальность изучения данной темы - развитие страхование инвестиций особенно важно для роста инвестиционных вложений, и соответственно для развития экономики страны в целом, что  для России особенно важно.

Работа состоит из трех глав, списка литературы. В первой главе «Теоретические аспекты инвестиционной деятельности»  рассматривается основное понятие  инвестиций, подробная классификация  их, определен субъект Инвестиционной деятельности, а так же показаны источники инвестиционных процессов. Во второй главе «Страхования инвестиций – комбинированный вид страхования» представлены понятие страхования инвестиций, так же определены факторы влияющие на страхования инвестиций и показана организационная структура страхования инвестиций. В третьей главе «Зарубежный опыт страхования инвестиций» представлены гарантии защиты инвесторов,  показаны объекты страхования инвестиций от политических рисков, рассмотрены страховых организаций, действующих в сфере страхования инвестиций.

 

 

ГЛАВА 1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  АСПЕКТЫ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.

 

Согласно  Федеральному закону от 25 февраля 1999г. №39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в РФ, осуществляемой в форме капитальных  вложений» под инвестициями понимаются денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права, иные права, имеющие денежную оценку, вкладываемые в объекты предпринимательской и (или) иной деятельности в целях получения прибыли и(или) достижения иного полезного эффекта.

Таким образом, инвестиции – это капитал, вкладываемый в различные объекты деятельности для получения полезного эффекта. Это денежные средства, имущественные и интеллектуальные ценности государства, юридических и физических лиц, направленные на создание новых предприятий, развитие, реконструкцию и техническое переоснащение действующих, приобретение недвижимости, акций, облигаций и других ценных бумаг и активов с целью получения прибыли и (или) иного положительного эффекта.[2]

Существует  следующая классификация инвестиций.[5]

1. В зависимости от объекта инвестирования:

• реальные (капиталообразующие) инвестиции

– вложение в создание новых, реконструкцию и техническое перевооружение действующих предприятий. Это средства, направляемые как в основной, так и в оборотный капитал.

Реальные инвестиции на предприятии  включают инвестиции:

– на развитие производства (реконструкцию и техническое перевооружение; расширение производства; выпуск новой продукции; модернизацию продукции и освоение новых ресурсов; приобретение нематериальных активов);

– на развитие непроизводственной сферы (жилищное строительство; сооружение спортивных и оздоровительных объектов и др.);

• финансовые инвестиции – вложение средств в ценные бумаги, активы других предприятий, банковские депозиты, долговые права.

По отношению к совокупности реальных и финансовых инвестиций на предприятиях применяют понятие  инвестиционного портфеля, а инвестиции в различные виды активов, связанные  единой инвестиционной политикой, называются портфельными инвестициями;

• интеллектуальные инвестиции – подготовка специалистов на курсах, передача опыта, лицензий и ноухау, совместные научные разработки и др.

2. По характеру участия в инвестировании:

• прямые инвестиции – непосредственное участие инвестора в выборе объектов инвестирования и вложения средств;
• непрямые (косвенные) инвестиции – инвестирование, осуществляемое инвестиционными или иными финансовыми посредниками.

3. По периоду инвестирования:

• краткосрочные инвестиции (не более 1 года);
• долгосрочные инвестиции (более 1 года).

4. По формам собственности инвестора:

• частные инвестиции – вложения средств, осуществляемые гражданами, предприятиями негосударственных форм собственности;
• государственные инвестиции – инвестиции, осуществляемые центральными и местными органами власти и управления за счет средств бюджетов, внебюджетных фондов и заемных средств, а также предприятиями и организациями государственной формы собственности;
• иностранные инвестиции – вложения, осуществляемые иностранными гражданами, юридическими лицами, государствами, союзами государств и международными организациями;
• совместные инвестиции – вложения, осуществляемые субъектами данной страны и субъектами иностранных государств.

5. По региональному признаку – инвестиции внутри страны и за рубежом.

6. В зависимости от видов источников финансирования инвестиций:

• собственные (амортизационный фонд, прибыль, финансовые резервы);
• заемные (кредиты, облигационные займы);
• привлеченные (посредством эмиссии акций).

К субъектам инвестиционной деятельности, осуществляемой в форме капитальных  вложений, относятся:[2]

1) инвесторы (физические и юридические лица, создаваемые на основе договора о совместной деятельности, и не имеющие статуса юридического лица объединения юридических лиц, государственные органы, органы местного самоуправления, иностранные инвесторы).

К юридическим лицам относятся: хозяйственные товарищества и общества; акционерные общества; производственные кооперативы; государственные и муниципальные унитарные предприятия; некоммерческие организации.

Инвесторы осуществляют капитальные  вложения на территории Российской Федерации  с использованием собственных и (или) привлеченных средств в соответствии с законодательством РФ. Среди  инвесторов – юридических лиц  выделяются:

– предприятия и организации как самостоятельные инвесторы;

– институциональные инвесторы (финансово-кредитные учреждения, различные финансовые и инвестиционные фонды, общественные организации). Отличие их в том, что капитал, который они инвестируют, предварительно аккумулирован у других инвесторов (физических и юридических лиц);

2) заказчики – уполномоченные на то инвесторами физические и юридические лица, которые осуществляют реализацию инвестиционных проектов. Они не вмешиваются в предпринимательскую и (или) иную деятельность субъектов инвестиционной деятельности, если иное не предусмотрено договором между ними. Заказчиком также могут быть инвесторы.

Заказчик, не являющийся инвестором, наделяется правами владения, пользования  и распоряжения капитальными вложениями на период и в пределах полномочий, которые установлены договором и (или) государственным контрактом в соответствии с законодательством РФ;

3) подрядчики – физические и юридические лица, которые выполняют работы по договору подряда и (или) государственному контракту, заключаемым с заказчиками в соответствии с Гражданским кодексом РФ. Подрядчики обязаны иметь лицензию на осуществление ими тех видов деятельности, которые подлежат лицензированию в соответствии с федеральным законом;

4) пользователи объектов капитальных вложений – физические и юридические лица, в том числе иностранные, а также государственные органы, органы местного самоуправления, иностранные государства, международные объеди нения и организации, для которых создаются указанные объекты. Пользователями объектов капитальных вложений могут быть инвесторы.

Отношения между субъектами инвестиционной деятельности осуществляются на основе договора и (или) государственного контракта, заключаемых между ними в соответствии с Гражданским кодексом РФ.

 

ГЛАВА 2. СТРАХОВАНИЕ  ИНВЕСТИЦИЙ – КОМБИНАРОВАННЫЙ ВИД  СТРАХОВАНИЯ.

 

В последние  годы объем инвестиций в экономику  России неуклонно возрастает. Так, В 2011 г. поступило $190,6 млрд. иностранных инвестиций, что на 66,1% превышает показатель в 2010 г. Между тем, по расчетам. Отсутствие надежной страховой защиты от различных рисков, сопутствующих инвестициям - одна из основных экономических причин недостаточного развития инвестиционной активности. Экономическое и социальное развитие общества приводит к необходимости детальной проработки и модернизации комбинированного вида страхования - страхования инвестиций. []

Страхование инвестиций – это совокупность видов личного и имущественного страхования по защите интересов физических и юридических лиц при осуществлении инвестиционной деятельности.

Страхование инвестиций как комбинированный  вид страхования.

 

Совокупность  видов личного и имущественного страхования определяет страхование  инвестиций как комбинированный  вид страхования. В соответствии с п.4. ст.4 Федерального закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (в редакции Федерального закона от 10 декабря 2003 г. №172-ФЗ) допускается страхование объектов, относящихся к разным видам имущественного и (или) личного страхования – комбинированное страхование. Регулирование отношений в области страхования инвестиций между страховыми организациями и юридическими и физическими лицами осуществляется на основании главы 48 «Страхование» Гражданского кодекса РФ, Федерального закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» в редакции Федерального закона от 10 декабря 2003 г. №172-ФЗ, нормативными и правовыми актами, утвержденными в законодательном порядке.

Различные виды страхования, входящие в комбинированное  страхование инвестиций, могут осуществляться как в обязательной, так и в  добровольной форме. Обязательное страхование  осуществляется в силу закона. Добровольное страхование осуществляется на основе договора страхования. Правила добровольного страхования, определяющие условия и порядок его осуществления, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с ГК РФ и положениями Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

На характер и обеспечение страховой защитой  при осуществлении страхования  инвестиций оказывают влияние следующие  факторы:

• события, на случай наступления которых проводится страхование;
• объекты, подлежащие страхованию;
• система управления страховыми рисками;
• объем ответственности страховщика;
• условия страхования;
• обоснование страховых тарифов;
• порядок заключения договора;
• порядок возмещения страхового ущерба;
• наличие системы скидок и льгот, предоставляемых страховщиками страхователям.

 

Организационная структура

Основными элементами организационной структуры  страхования инвестиций, выстраиваемой  согласно действующему законодательству, являются объект страхования, договор  страхования, страховой риск, страховое  событие, страховой случай, страховая  стоимость, страховая сумма, страховой  тариф, страховая премия, страховой  ущерб, страховое возмещение, страховое  обеспечение. Взаимодействие между  элементами организационной структуры  страхования инвестиций представлено на рис.3.1.

 

 

 

 

 

 

 

Рис.3.1. Организационная  структура страхования инвестиций

Примечание. Рисунок составлен автором по материалам, предоставленным Н.А.Кричевский, Страхование инвестиций – 2005 г. [7]

Объект страхования инвестиций – интересы юридических и физических лиц, связанные с сохранением жизни и здоровья, имуществом и