Авиострахование

Аквизиция (лат. acquisition - приобретение, достигаю) страхования - это работа по привлечению новых договоров добровольного страхования.

Основной недостаток факультативного  перестрахования заключается в  том, что поскольку перестраховщик имеет полную свободу в решении  вопроса о принятии предполагаемого  риска в перестрахование и  о его отклонении, то к моменту  наступления страхового случая риск может оказаться или неперестрахованным, или перестрахованным частично. Это  не позволит перестрахователю полностью  компенсировать потери сверх его  потенциальных финансовых возможностей.

Договорной метод перестрахования  отличается от факультативно-, го тем, что отношения между перестрахователем  и перестраховщиком носят обязательный, или облигаторный {лат. obligatory - обязательный, непременный), характер.

Облигаторное перестрахование  представляет собой обязательную форму  перестрахования, при которой все  страховщики, действующие! в данной стране, обязаны по закону передать в предписанной доле определенному  перестраховщику (обычно государственному) все принимаемые на страхование  риски.

К перестрахованному договору предъявляются повышенные требования. Условия перестрахования должны быть сформулированы четко.

3.2 Характеристика форм  и видов договоров по перестрахованию

 

Договоры перестрахования бывают:

пропорциональные; непропорциональные.

Пропорциональные договоры, в свою очередь, делятся на квотные  и эксцедентные, или договоры эксцедента сумм.

Непропорциональные договоры делятся на договоры эксцедента убытка и договоры эксцедента убыточности. На практике также встречаются комбинированные  формы этих договоров.

По квотному договору перестрахования  перестрахователь обязуется передать перестраховщику долю во всех рисках данного вида, а перестраховщик обязуется  принять эту долю.

Обычно доля участия в  перестраховании выражается в процентах  от страховой суммы. Участие перестраховщика  может быть оговорено и в конкретной сумме (квоте). Кроме того, в договорах  этого типа по желанию перестраховщика  для разных классов риска устанавливаются  верхние границы, т.е. лимиты ответственности  перестраховщика. Перестрахователь передает перестраховщику пропорциональную часть полученных за данный промежуток времени страховых платежей, оставляя на своем счете комиссионное вознаграждение за передачу риска. Аналогичным образом  происходит и регулирование убытков. В соответствии со своей долей  участия в рисках перестраховщик передает перестрахователю пропорциональную часть страхового возмещения, выплаченного за него застрахованным.

Квотное перестрахование  простое в обслуживании и нетрудоемкое.

Хотя оно и уменьшает  риск цедента по всем договорам, переданным в перестрахование, однако не влечет за собой достаточного выравнивания оставшейся части страхового портфеля.

Договор квотно-эксцедентного  перестрахования представляет собой  сочетание двух вышеперечисленных  видов перестраховочных договоров.

Непропорциональное перестрахование  характеризуется тем, что в нем  нет верхнего предела ответственности  страховщика. При непропорциональном перестраховании не применяется  принцип участия перестраховщика  в платежах и выплатах страхового возмещения исходя из процента перестрахования. Если при пропорциональном перестраховании интересы перестрахователя и перестраховщика в целом совпадают, то при непропорциональном перестраховании интересы сторон могут приобрести противоречивый характер. Смысл этих противоречий состоит в том, что достижение дополнительных финансовых результатов перестрахователем не сопровождается аналогичными результатами у перестраховщика. Даже более того, перестраховщик может понести убытки.

Целью непропорционального  перестрахования со стороны перестрахователя является обеспечение гарантии всем имеющимся финансовым интересам, которые  подвержены малому количеству исключительно  крупных убытков или большому количеству мелких. С учетом этого  различают перестрахование превышения убытков (эксцедент убытка) и перестрахование  превышения убыточности по рискам определенного  вида (эксцедент убыточности).

Перестрахование на базе эксцедента убытка оформляется договором эксцедента убытка, согласно которому механизм перестрахования  вступает в действие только тогда, когда  окончательная сумма убытка по застрахованному  риску в результате страхового случая (случаев) превысит обусловленную в  договоре сумму.

Ответственность перестраховщика  сверх этой суммы ограничивается определенным лимитом. В соответствии с потребностями за первым Эксцедентом  убытка может следовать второй эксцедент  и т.д.

Премия, причитающаяся перестраховщикам, участникам договора эксцедента убытка, обычно устанавливается в определенных процентах к годовой сумме  брутто-премии по защищенному портфелю страхования. По договорам эксцедента убытка, как правило, не предусматриваются  комиссия и тантьема (процент от прибыли) в пользу перестрахователя. Данный тип договора приносит высокую  прибыль перестраховщику.

Хабаровский филиал ОАО «СГ  МСК» не занимается перестрахованием.

 

4 Экономика страхового дела и анализ страховых хозяйственных операций

 

4.1 Доходы и  расходы страховщиков

Доходы - это денежные средства полученные страховой компанией  в ходе осуществления страховой  деятельности или иной деятельности незапрещенной законом.

Доходы:

от страховой деятельности: собранные страховые взносы;

от инвестиционной деятельности: прибыль от реализации ценных бумаг, доходы по депозитным вкладам, доходы полученные от долевого участия в  других организациях;

прочие: сдача имущества  в аренду, продажа имущества, неустойки, штрафы и другие виды прочих доходов  не запрещенные законом.

Расходы - это затраты  осуществляемые страховщиком в ходе провидения деятельности не запрещенной  законом.

Расходы:

• на ведение дела закладываются в нагрузку и являются важным элементом себестоимости страховых услуг: реклама, комиссионные вознаграждения страховым посредникам, заработная плата сотрудников и т.д.;
• страховые выплаты являются из основных видов расходов страховой организации;
• прочие: расходы связанные с инвестиционными вложениями, аренда и т.д.

 

5. Учет и отчетность  в страховой компании

 

Контроль над соблюдением  действующего законодательства в области  страхования (ФЗ "Об организации  страхового дела в Российской Федерации") осуществляет Федеральная служба финансового рынка. Она выполняет такие функции как:

Выдача и отзыв лицензии;

Введение единого государственного реестра страховщиков и страховых  брокеров;

Контроль над обоснованностью  страховых тарифов и обеспечение  платежеспособности страховщиков;

Установление правил формирования, размещения страховых резервов, а  так же показателей учета страховых  операций;

Разработка нормативных  и методических документов по вопросам страховой деятельности;

Разработка и предоставление предложений по развитию и совершенствованию  законодательства в области страхования.

Бухгалтерская отчетность - это итог финансово-хозяйственной  деятельности организации за отчетный период. В ее состав входят:

• Бухгалтерский баланс
• Отчет о прибылях и убытках
• Итоговая часть аудиторского заключения

В сроки, установленные налоговым  законодательством, страховая компания предоставляет бухгалтерскую отчетность в налоговые органы. Бухгалтерская  отчетность и информация о результатах  аудита подлежат обязательной публикации.

 

 

Заключение 

В период с 01.01.11г. по 17.12.12г. я проходила практику в Хабаровском филиале ОАО «СГ МСК». За время практики ознакомилась с учредительными документами: Уставом ОАО «СГ МСК», Лицензией и приложениями лицензии, которые лимитируют объем страхового покрытия и утверждают правила страхования, Положение о Хабаровском филиале, распорядительными документами по компании и филиалу.

Принимала участие в заключение договоров страхования и оформлению полюсов по ОСАГО, в приеме документов на страховое возмещение при ДТП по ОСАГО , КАСКО ,а также по имуществу. Изучила правило по ОСАГО, КАСКО , имущество физ ,и юрид лиц.

За время прохождения  практики мне удалось подробно ознакомиться с работой всех отделов филиала. Применить свои теоретические знания на практике.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Индивидуальное  задание на тему:

Изучение договора ОСАГО и АВТОКАСКО

СТРАХОВАНИЕ ГРАЖДАНСКОЙ  ОТВЕТСТВЕННОСТИ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ТРАНСПОРТНЫХ СРЕДСТВ.

Согласно Закону № 40-ФЗ от 25 апреля 2002 года об ОСАГО «Об обязательном страховании гражданской ответственности  владельцев транспортных средств», введенному в действие с 1 июля 2003 г., эксплуатация транспортного средства без полиса обязательного автострахования  не допускается. Отсутствие автогражданки  влечет за собой штраф. Без автогражданки  нельзя зарегистрировать и снять  с учета машину, а также пройти техосмотр.

Стоимость автогражданки  зависит от типа транспортного средства, его мощности, водительского стажа  а также возраста собственника авто, региона, наличия страховых выплат по предыдущим договорам.

Договор ОСАГО заключается  сроком на один год и автоматически  продлевается, если застрахованный не представит в страховую компанию письменное заявление об отказе от продления за два месяца до стечения срока действия автогражданки.

По договору страхования  ответственности владельцев средств  автотранспорта страховщики принимают  на себя обязанность возместить в  пределах оговоренных лимитов ответственности  ущерб, нанесенный страхователем (застрахованным лицом) при эксплуатации автотранспортных средств третьим лицам, при условии, что такой ущерб должен быть компенсирован  страхователем (застрахованным лицом) в соответствии с законодательством. Страхователями в данном виде могут выступать как юридические, так и физические лица. Застрахована может быть как ответственность самого страхователя, так и других лиц, являющихся владельцами указанных в договоре транспортных средств.

Объектом страхования  являются имущественные интересы владельца  автотранспортного средства, связанные  с его обязанностью в порядке, установленном гражданским законодательством, возместить ущерб, причиненный им третьим  лицам при эксплуатации автотранспортных средств. При этом действие договора распространяется, как правило, исключительно  на указанные в нем средства транспорта.

В договоре страхования могут  быть оговорены: круг лиц, имеющих право  на вождение застрахованным средством  транспорта; территория, за ДТП в  пределах которой страховщик несет  ответственность, и другие ограничения. Условия страхования могут предусматривать обязательства страховщика возместить ущерб, причиненный третьим лицам, по вине пассажиров застрахованного средства транспорта или иных лиц, пользующихся им.

Важное место в условиях страхования занимает перечень случаев, за последствия которых страховщик не несет обязательств по страховым  выплатам. При этом при проведении страхования в обязательной форме  он, как правило, уже, чем при заключении договоров добровольного страхования.

 

 

 

 

В нашей стране страховщики  обычно оговаривают свое право не производить страховых выплат, если вред третьим лицам был нанесен  вследствие:

• умышленных действий лица, управляющего средством транспорта, направленных на причинение вреда третьим лицам;
• нарушения лицом, управляющим средством транспорта, установленных правил эксплуатации транспортных средств, правил противопожарной охраны, правил хранения огнеопасных или взрывчатых веществ и предметов и т.п.;
• несоответствия средства транспорта техническим требованиям или требованиям безопасности;
• управления автотранспортным средством в состоянии алкогольного опьянения или под воздействием наркотиков;
• управления автомототранспортным средством при отсутствии прав или доверенности на управление им;
• использования средства транспорта для обучения, участия в соревнованиях на скорость, проверки скорости или при испытании на прочность).

По ОСАГО страхуется ответственность  владельца транспортного средства, которая возникает в основном в случае вины водителя. Так что  в подавляющем большинстве случаев  страховая компания платит вместо виновного  потерпевшему и никаких санкций  к виновному не предъявляет. Но есть ряд ограничений - п.76 Правил ОСАГО (Постановление  Правительства №263): Страховщик имеет  право предъявить к причинившему вред лицу (страхователю или иному  лицу, риск ответственности которого застрахован по договору обязательного  страхования) регрессные требования в  размере произведенной страховщиком страховой выплаты, а также расходов, понесенных при рассмотрении страхового случая, если: