Статистические методы изучения инвестиций

 

ФЕДЕРАЛЬНОЕ  ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ 

БЮДЖЕТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО

ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ФИНАНСОВЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ 

РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ

 

ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  ИНСТИТУТ

 

 

Кафедра Высшей математике и статистики

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

 

    по дисциплине Статистика

 

   Тема Вариант№1 Статистические методы изучения инвестиций

 

 

 

 

                                                                      Выполнил:     КрючковаВ.С.

                                                                                                                                                                                (Ф.И.О.)

                                                                      Факультет Финансы и кредит

                                                                      Специальность  Бакалавр экономики

                                                                      Курс  3 группа № 1Б-ЭФ301 

                                                                      Личное дело №   10флд10130

                                                                      Преподаватель Кожевникова Г.П.

(Ф.И.О.)

 

 

 

 

 

Москва – 2013 г.

Содержание

 

Введение…………………………………………………………………………...3

1.Теоретическая часть

1.1. Инвестиции как объект статистического изучения.…… ………….....……5

1.2. Система статистических показателей, характеризующих инвестиции…...8

1.3. Применение метода статистической группировки в изучении инвестиций…………………………………………………………………………………………………..….12

2.Расчетная часть

Задание 1. Исследование структуры  совокупности ………...…...……………20

Задание 2. Выявление наличия корреляционной связи между признаками, установление направления связи и измерение  ее тесноты…...……………….26

Задание 3. Применение метода выборочных наблюдений в экономических исследованиях………………………………….………………..……………….29

Задание 4. Использование одного из статистических методов (балансового, индексного, анализа рядов динамики и др.) в экономических задачах….......31

Аналитическая часть…………………………………….………………………34

Заключение……………………………………………………………………….37

Список литературы………………………………………………………………38

Приложение 1…………………………………………………………………….39

Приложение 2…………………………………………………………………….40

Приложение 3…………………………………………………………………….41

Приложение 4…………………………………………………………………….42

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

      Тема данной курсовой работы весьма актуальна, с помощью статистических методов можно наиболее точно отразить изменения в различных видах инвестиций и процессе инвестиционной деятельности, в отличие от других методов, которые могут неполно отражать действительное состояние инвестиций.

Цель курсовой работы - изучить  классификацию инвестиций и статистических методов решить данную в методических указаниях задачу.

Задачами курсовой работы являются:

• рассмотреть значение инвестиций в статистике, дать определение понятию «инвестиции»;
• рассмотреть их методологию анализа инвестиций в статистике;
• дать классификацию инвестициям.
• раскрыть основные статистические методы оценки инвестиций;
• с помощью статистических методов выполнить расчетную часть данной курсовой работы.

Предмет исследования – методы анализа  инвестиций. Объект исследования –  инвестиции в российскую экономику  на современном этапе.

В теоретической части работы представлена характеристика сущности инвестиций и  рассмотрены основные задачи статистического  изучения. Также уделяется внимание изучению показателей статистики инвестиций и методологии их исчисления. Отдельно в работе представлены методы анализа  инвестиций, такие как метод группировки, использования абсолютных и относительных  показателей, рядов динамики в изучении инвестиций.

В расчетной части представлено решение четырех заданий варианта №1. Структура данных практических заданий такова:

Задание 1. Исследование структуры совокупности.

Задание 2. Выявление наличия корреляционной связи и измерение ее тесноты.

Задание 3. Применение метода выборочных наблюдений в экономических исследованиях.

Задание 4. Использование одного из статистических методов (балансового, индексного, анализа рядов динамики и др.) в экономических задачах.

В аналитической части проводится исследование статистики инвестиций на примере данных Федеральной службы государственной статистики за 2012г., а именно динамики размера инвестиций в основной капитал.

При выполнении теоретической части  используем текстовый редактор Microsoft Word. Аналитическая и практическая части реализованы в электронных таблицах Microsoft Excel.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Теоретическая часть

 Статистические методы  изучения инвестиций

1.1. Инвестиции как объект статистического изучения

 

Понятие инвестиция произошло от латинского investire - облачать. Инвестиции – это все виды активов (средств), вкладываемых в хозяйственную деятельность с целью получения прибыли. По экономическому содержанию инвестиции (капиталовложения) – это расходы на создание, расширение и техническое перевооружение основного капитала, а также на связанные с этим изменения оборотного капитала.  Под инвестициями  в широком смысле понимают денежные средства, целевые банковские вклады, акции и другие ценные бумаги, машины и оборудование, технологии, имущественные права, лицензии, интеллектуальные ценности, кредиты, вкладываемые в предпринимательские и другие виды деятельности с целью получения дохода или социального эффекта. Инвестиции – это более широкое понятие, чем капитальные вложения. Инвестиции выступают вторым после потребления компонентом общих, или совокупных расходов. Инвестиции означают расходы на строительство заводов, станки и оборудование, изменение запасов.

Инвестиции  можно классифицировать по ряду признаков. Различают валовые и чистые инвестиции, портфельные, реальные, стратегические, прямые, косвенные, интеллектуальные.

Реальные (прямые) инвестиции – вложение капитала частной фирмой или государством в производство какой-либо продукции.

Финансовые инвестиции – вложения в акции, облигации и другие ценные бумаги, выпущенные частными компаниями или государством банковские депозиты.

Интеллектуальные инвестиции – подготовка специалистов на курсах, передача опыта, лицензий и ноу-хау, совместные научные разработки и другое.

В условиях переходной экономики появилось  понятие инвестиционного менеджмента, которое относится к управлению двумя видами инвестиций финансовыми и реальными. По отношению к этим двум видам инвестиций на предприятиях применяется понятие инвестиционного портфеля, а инвестиции в различные виды активов, связанные единой инвестиционной политикой, называются портфельными инвестициями. Портфельные инвестиции подразумевают вложение средств инвесторов в ценные бумаги предприятий, получающих наибольшую прибыль, а также в ценные бумаги, эмитируемые государственными и местными органами власти с целью получения максимального дохода на вложенные средства. Портфельные инвестиции – основной источник средств для финансирования акций, выпускаемых предприятиями, крупными корпорациями и частными банками.

Финансовые инвестиции (в российской хозяйственной практике их еще называют финансовыми вложениями) подразделяются на текущие (краткосрочные) и долгосрочные. Согласно международным стандартам бухгалтерского учета, текущими являются финансовые инвестиции, которые по своей природе свободно реализуемы и предназначены для владения не более одного года. Долгосрочными инвестициями считаются вложения, осуществленные с целью получения доходов по ним сроком больше чем на один год. К ним относятся также вложения в ценные бумаги, срок погашения (выкупа) которых не установлен, но имеется намерение получать доходы по ним более одного года.

Реальные инвестиции представляют собой вложения средств для приобретения нефинансовых активов всех видов. В «Приложение 1» представлена «Структура инвестиций в нефинансовые активы в Российской Федерации в январе-декабре 2012г.

 Таким образом, инвестиции  в нефинансовые активы состоят  из инвестиций в произведенные  и непроизводственные активы. Инвестиции  в произведенные активы включают  вложения в основной капитал,  в запасы материальных оборотных средств и в ценности. К инвестициям в непроизведенные активы следует отнести вложения с целью приобретения материальных непроизведенных активов (земли; недр с разведанными залежами полезных ископаемых и т.п.), а также нематериальных непроизведенных активов (запатентованные экономические объекты и некоторые другие элементы).

Данные об инвестиционной деятельности, публикуются в периодических  статистических изданиях. К основным из этих изданий, касающихся нашей страны можно отнести статистический сборник  «Российский статистический ежегодник», издаваемый Госкомстатом РФ – высшим органом государственной статистики. Информацию об инвестициях можно  узнать также и в кратком статистическом сборнике «Россия в цифрах», где  публикуются данные социально-экономическом  положении  России в сравнении  с прошлыми годами. Достоверная информация представлена и на сайте Государственного комитета по статистике РФ в подразделе «Инвестиции в России».

Публикация статистической информации об экономической деятельности, в  том числе и об инвестициях  на международном уровне осуществляется статистическими службами ООН и  ее специализированными подразделениями.

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2. Система статистических  показателей, характеризующих   инвестиции

 

Инвестиции осуществляются с целью  получения прибыли (дохода). Доход от инвестирования представляет собой выгоду, получаемую от вложений средств в экономические активы. При этом вид дохода определяется формой экономического актива, в который производятся инвестирование. Состав инвестированного дохода по видам экономических активов выглядит следующим образом:

1. доход от инвестиций в нефинансовые  активы  
1.1. Прибыль  
1.2. Рента  
2. доход от инвестиций в финансовые активы  
2.1. Проценты по депозитам  
2.2. Проценты (дисконт, индексация суммы долга) по ценным  
бумагам, кроме, акций  
2.3. Проценты по ссудам  
2.4. дивиденды по акциям  
2.5. Проценты по товарному кредиту

Инвестирование в некоторые  виды активов (например, ценности, наличные деньги и др.) не связано с получением дохода.  
доход от инвестиций в нефинансовые (реальные) активы — это доход от реализации произведенных с их помощью товаров и услуг за вычетом расходов на производство (заработная плата, стоимость использованных материалов и иные затраты). Таким образом, по экономическому содержанию этот показатель аналогичен прибыли.  
Если реальные инвестиции осуществлены с целью расширения или модернизации производственного потенциала хозяйственных объектов, то инвестиционный доход представляет собой дополнительную прибыль, получаемую в результате дополнительного ввода мощностей, реконструкции действующего предприятия, повышения производительности оборудования.  
Инвестиционный доход от вложений в финансовые активы представляет собой доход от собственности, получаемый в результате предоставления этих активов в пользование другим экономическим единицам. Вид получаемого дохода от собственности определяется видом предоставляемых финансовых активов.  
Инвестиционный доход по депозитам и ссудам измеряется суммой процентов, начисляемых исходя из установленной в соответствующем договоре процентной ставки. К категории ссуд относятся также соглашения о продаже ценных бумаг с последующим их выкупом. Инвестиционный доход по ним определяется как разница между ценой выкупа и ценой продажи ценных бумаг. 

Инвестиционный доход по ценным бумагам кроме акций, измеряется в зависимости от их вида суммой процентов, дисконта или индексации суммы долга. Так, владельцы облигаций и депозитных сертификатов получают проценты. для владельцев индексируемых ценных бумаг инвестиционный доход складывается из процентов и величины индексации основной суммы долга.

Инвестиционный доход по акциям и другим видам участия в капитале (пая различного вида) определяется в размере начисляемых дивидендов. Дивиденды могут выплачиваться  не только в денежной форме, но и  акциями, облигациями, товарами.

К инвестиционному доходу по дебиторской  задолженности относятся проценты за товарный кредит. Показатель, характеризующий  доходность инвестиций в обще виде, определяется нормой процента (дохода) на вложенные средства, которая рассчитывается по следующей формуле: