Планирование кредитного портфеля коммерческого банка

В целях определения размера расчетного резерва в связи с ожидаемым действием факторов кредитного риска ссуды (за исключением ссуд, сгруппированных в однородные портфели) классифицируются в одну из 5 категорий качества:

I (высшая) категория качества (стандартные ссуды) — нет кредитного  риска (вероятность обесценения  ссуды равна нулю);

II категория качества (нестандартные  ссуды) — имеется умеренный кредитный  риск (есть вероятность обесценения  ссуды на 1-20%);

III категория качества (сомнительные  ссуды) — имеется значительный  кредитный риск (есть вероятность  обесценения ссуды на 21-50%);

IV категория качества (проблемные  ссуды) — присутствует высокий  кредитный риск (есть вероятность  обесценения ссуды на 51-100%);

V (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) — отсутствует  вероятность возврата ссуды, т.е. она будет обесценена полностью (на 100%).

Такую классификацию сотрудники банка должны выполнять на основании профессионального суждения, что очень сложно. 

         Банк формирует (регулирует) резерв на момент получения информации о появлении (изменении) кредитного риска и/или качества обеспечения ссуды. При изменении финансового положения заемщика, изменении качества обслуживания ссуды, а также при наличии иных сведений о рисках заемщика банк обязан реклассифицировать ссуду и при наличии оснований уточнить размер резерва.

 

3.2 Расчет кредитного портфеля  банка

 

Совершенствование структуры кредитного портфеля производится по следующим направлениям:

1) Вывод из портфеля  кредитов с повышенным кредитным  риском. К таким следует относить  ссуды заемщиков при наличии  одного из следующих факторов:

- неудовлетворительное финансовое  состояние заемщика - наличие незапланированных, длительные задержки в расчетах  с кредиторами;

- низкий уровень менеджмента  на предприятии.

2) Вывод из портфеля  неработающих и малоработающих  активов:

- диверсификация за счет  увеличения объемов кредитования  предприятий относящихся к категории  малого и среднего предпринимательства.

- снижение в портфеле  доли крупных кредитов, в т.ч., и по группам экономически  взаимосвязанных заемщиков (с суммой  задолженности свыше 5% от капитала  банка).

3) Увеличивать объемы  выдачи конкурентного продукт  «экспресс-кредитование» (микрокредитование).

С применением данных мероприятий ,структура кредитного портфеля изменится следующим образом. Расчеты проводились методом экстраполяции  и по методике из главы 2.2 данной работы. А также проводились корректировки данных на основе предложенных мероприятий.

                                                                                              

                                                                                                Таблица 3.3  

Виды кредитных продуктов

Наименование вида	Общее увеличение портфеля за год (млн.руб.)
Кредитование малого предпринимательства	903
Потребительское кредитование	1421
Инвестиционное кредитование малых и средних предприятий	653
Международное финансирование	459
Микрокредитование малого предпринимательства (экспресс-кредиты)	1089
Среднесрочное кредитование малого и среднего предпринимательства	360

 

        Данное  изменение можно объяснить снижением  рисков невозвраты кредитов для  Банка и увеличением доли занимаемого  рынка на основе конкурентных  преимуществ.

        Данные  о структуре  кредитного портфеля  по категориям субъектов представлены  в таблице 3.4

                                                                                                      Таблица 3.4

Структура кредитного портфеля по категориям субъектов

Категории заемщиков	Количество предоставленных кредитов		Удельный вес,%		Абсолютное изменение(еденицы)	Относительное изменение,%
	2013	плановый	2013	плановый
Физические лица	258	310	36	34	52	20
Индивидуальные предприниматели	443	589	64	66	146	33
итого	714	899	100	100	185	26

 

 

        Незначительное  изменение структуры портфеля  по категориям субъектов говорит  о том, что продвигаемый конкурентный  продукт рассчитан в основном  на субъекты малого предпринимательства, которые в основном являются  индивидуальными предпринимателями.

        Далее проанализируем изменение в структуре кредитного портфеля в таблице 3.5 по способу предоставления кредитов.

Таблица 3                                                                                          Таблица 3.5

Структура кредитного портфеля по способу предоставления

Способ кредитования	Количество предоставленных кредитов		Абсолютное изменение, (едениц)	Относительное изменение,%
	2013	плановый
Разовый	468	520	52	11
Траншевые кредитные линии	246	367	121	49
всего	714	887	173	24

 

  
             Увеличение траншевых кредитных линий также связано с привлечением малого предпринимательства, т.к. малым предприятиям удобнее  получать кредиты частично.

Далее проведем анализ кредитного портфеля по видам кредитных продуктов  (Приложение 4) Анализ таблицы показывает, что в плановом году наибольший удельный вес в общем объеме приходится на кредиты по Программе ЕБРР «Малый бизнес» (1054054 тыс.руб.), на втором месте - Кредиты юр.лицам по программе УТБ (856538 тыс.руб.), и на третьем - Потребительское кредитование (233113 тыс.руб.). Данное изменение в структуре изменилось в связи с принятыми мерами. Таким образом, Банк увеличивая объемы выдачи конкурентного продукта «экспресс-кредитование» (микрокредитование), будет иметь более оптимальный кредитный портфель.

 

 

                                 

                                          

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

         Эффективное управление кредитным портфелем начинается с тщательной разработки кредитной организацией политики кредитования, которая реализуется в документ, утвержденный и периодически пересматриваемый советом директоров или правлением кредитной организации. В нем должны быть сформулированы цели и задачи при предоставлении денежных средств в части обеспечения высокого качества активов, прибыльности данного направления деятельности. Кредитный портфель – это характеристика структуры и качества выданных суд, классифицированных по определенным критериям.

          По результатам анализа управления кредитным портфелем банка сделан вывод о соответствии его динамики потребностям стабильного расширения масштабов бизнеса ОАО «Сбербанка». На сегодняшний день с одной стороны сформирована устойчивая ресурсная база для кредитования промышленности и граждан, как на короткий срок, так и на длительный период. С другой стороны банком проведена существенная работа для диверсификации кредитного портфеля, как по отраслям экономики, так и по срочности кредитования. Это сделано за счет предложения новых видов кредитных продуктов, улучшения условий обслуживания, успешного конкурирования по параметру стоимости кредитных ресурсов для заемщиков.

           В плановом году наибольший удельный вес в общем объеме приходится на кредиты по Программе ЕБРР «Малый бизнес» (1054054 тыс.руб.), на втором месте - Кредиты юр.лицам по программе УТБ (856538 тыс.руб.), и на третьем - Потребительское кредитование (233113 тыс.руб.). Данное изменение в структуре связано с принятыми мерами. Таким образом, Банк увеличивая объемы выдачи конкурентного продукта «экспресс-кредитование» , будет иметь более оптимальный кредитный портфель.

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Анализ рисков банковского сектора: Российская Федерация // Standard & Poor’s, 21.07.2008г
2. Анализ рисков банковского сектора: Российская Федерация // Standard & Poor’s, 30.06.2009г.
3. Банковская система России: кризис и перспективы развития / А.Ведев, И.Лаврентьева, Е.Шарипова и др., - М.: Инфра-М, 2009.
4. Банковское дело / Под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П., - М.: Финансы и статистика, 2008.
5. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для ВУЗов. – М.: Издательская корпорация «Лотос», 2008.
6. Быковская Е.В. Анализ финансовых результатов деятельности банка // Аудитор - 2008. – №4.
7. Вестник Банка России №11 (735), 11.02.2010.
8. Вестник Банка России №51 (921), 13.09.2011.
9. Волков А.Н. Роль банковской системы РФ в инвестиционном процессе // Всерос. науч.–практ. конференция /отв. ред А.Ю. Казак, - Екатеринбург, изд. УрГЭУ, 2009.
10. Волков А.Н., Юзвович Л.И. Необходимость и проблемы развития инвестиционного рынка (на примере предприятий Свердловской области) // IV всеросс. форум молодых ученых, - Екатеринбург, УрГЭУ , 2010.
11. Волошин И.В. Анализ денежных потоков коммерческого банка // Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке.- 2009.- № 4.
12. Волошин И.В., Волошина Я.А. Решение дилеммы "ликвидность - доход" для банковских ресурсов с логнормальным распределением // Бизнес и банки. - 2010. - № 41 (623), октябрь.
13. Горынина Г.Г. Система сбалансированных показателей как инструмент стратегического планирования и мониторинга деятельности коммерческого банка // Известия вузов. Северо-кавказский регион. Приложение по общественным наукам, специальный выпуск – 2010 - №5.
14. Горынина Г.Г., Семенюта О.Г. Стратегическое планирование деятельности коммерческого банка на основе методологии сценарного моделирования бизнес-процессов // Известия вузов. Северо-кавказский регион. Приложение по общественным наукам – 2009 - №4.
15. Грюнинг Х., Брайович Б. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. - М.: Весь Мир, 2011.
16. Ежегодный рейтинг крупнейших компаний // Эксперт - 2008 - №37.
17. Закиров А., Потапова Н.В. Мониторинг финансовой устойчивости коммерческого банка как фактор обеспечения надежности финансово-промышленной группы - Брянск.: Издательство БГУ, 2008.
18. Инструкция Центрального Банка Российской Федерации № 110-И от 16.01.2006г. «Об обязательных нормативах банков».
19. Интернент – ресурс  http://khmb.ru/ru/information
20. http://www.sbrf.ru/tyumen/ru/

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                

                                                                                               

Приложение 1

Структура и объем кредитного портфеля по видам кредитных продуктов

Виды продуктов	Сумма предоставленных кредитов(тыс.руб)			Удельный вес,%			Абсолютное изменение(тыс.руб)		Относительное изменение
	22011	22012	22013	22010	22011	22012	2011 к 2010	2012 к 2011	2011 к 2010	2012 к 2011
Кредиты по Программе ЕБРР «Малый бизнес» в т. ч.:	453810	642718	870446	45,0	43,5	44,6	188908	227728	41,6	35,4
Экспресс-кредит	18598	26345	46892	1,8	1,8	2,4	7747	20547	41,7	78,0
Микро-кредит	28122	39850	68941	2,8	2,7	3,5	11728	29091	41,7	73,0
Смолл-кредит	407090	576523	754613	40,4	39,0	38,6	169433	178090	41,6	30,9
Кредиты юр.лицам по Программе УТБ	420568	651263	854236	41,7	44,0	43,7	230695	202973	54,9	31,2
Потребительское кредитование, в т.ч	133249	184556	227927	13,3	12,5	11,7	51307	43371	38,5	23,5
На неотложные нужды	25471	36074	41256	2,5	2,4	2,1	10603	5182	41,6	14,4
Доступный кредит	63546	89502	99122	6,4	6,1	5,1	25956	9620	40,8	10,7
Автокредитование	24654	35268	57896	2,5	2,4	3,0	10614	22628	43,1	64,2
Ипотека	19578	23712	29653	1,9	1,6	1,5	4134	5941	21,1	25,1
Итого	1007627	1478537	1952609	100	100	100	470910	474072	46,7	32,1