Автор работы: Пользователь скрыл имя, 09 Июня 2014 в 00:21, курсовая работа
Целью настоящего исследования является анализ состояния и теоретическое обоснование направлений повышения эффективности расследования криминальных банкротств.
Достижение указанной цели предполагает решение следующих частных задач:
• исследование теоретических вопросов, связанных с определением обстоятельств, подлежащих установлению по делам о криминальных банкротствах;
• разработка рекомендаций по организации и планированию расследования и тактике проведения отдельных следственных действий в целях успешного выявления и доказывания вины лиц, совершающих криминальные банкротства;
• выработка предложений по повышению эффективности использования специальных познаний в расследовании криминальных банкротств.
Введение 3
Глава 1. Уголовно-правовая и криминалистическая характеристика преступлений, связанных с банкротством. Виды преступлений, связанных с банкротством
§ 1. Уголовно – правовая и криминалистическая характеристика преступлений, связанных с криминальным банкротством. 5
§ 2. Виды преступлений, связанных с криминальным банкротством. 7
Глава 2. Предмет преступного посягательства и обстоятельства, подлежащие установлению по криминальному банкротству. Особенности расследования преступлений по делам о криминальном банкротстве. Первоначальная (предварительная) проверка информации.
§ 1. Предмет преступного посягательства и обстоятельства, подлежащие установлению по криминальному банкротству. 16
§2. Особенности расследования преступлений по делам о криминальном банкротстве. Первоначальная (предварительная) проверка информации. 20
Заключение 27
Список используемой литературы 29
При этом в первой ситуации обвиняемый может признать только явно доказуемые экономические преступления (например, незаконное предпринимательство или подделка документов с его непосредственным участием). Умысел на криминальное банкротство всегда отрицается17.
Алгоритм разрешения указанных ситуаций, обусловленный линией поведения обвиняемого, в случае частичного признания вины будет направлен на проведение тактических операций по иллюстрации связи признанных преступных эпизодов с криминальным банкротством посредством проведения допросов обвиняемого, свидетелей, специалистов и экспертов, очных ставок между обвиняемым и арбитражным управляющим, налоговым инспектором, дополнительных судебно-экономических экспертиз.
По другой следственной ситуации алгоритм разрешения будет в первую очередь содержать операции по изобличению обвиняемого, в случае его сокрытия – операцию по розыску, далее – и в том и другом случае операции по поиску дополнительных источников криминалистически значимой информации и обеспечению возмещения ущерба.
Заключение
Таким образом, можно сформулировать следующие выводы:
Под криминальными банкротствами следует понимать противоправную деятельность, посягающую на нормальный порядок осуществления процедуры банкротства, выражающуюся в умышленном совершении действий, приводящих к прекращению платежей по долговым обязательствам, направленных на удовлетворение личных интересов или интересов других лиц и причинивших крупный ущерб18.
Способ совершения криминальных банкротств в общем виде может быть представлен схемой, основанной на том, что руководителями предприятий или арбитражными управляющими искусственно создается значительная задолженность предприятия перед внешними кредиторами с целью последующего отчуждения материальных ценностей в пользу подконтрольных им же коммерческих структур.
К основным видам преступлений, связанных с банкротством относятся:
1. Неправомерные действия при банкротстве.
2. Преднамеренное банкротство
представляет собой ухудшение
финансово-экономического
3. Фиктивное банкротство определяется как деяние, направленное на незаконное инициирование конкурсного процесса и(или) процедур банкротства для использования связанных с этим преимуществ.
К предмету преступного посягательства в изучаемой категории дел принято относить любое имущество, принадлежащее юридическому лицу. Кроме собственности, к предметам преступного посягательства следует также отнести имущественные обязательства.
Расследование криминальных банкротств осложняется бурно развивающимися гражданско-правовыми отношениями. Кроме этого, противодействие исследуемой категории банкротств представляется сложным ввиду того, что их расследованию не редко предшествует долгий арбитражный судебный процесс, позволяющий организаторам криминального банкротства скрыть большую часть следов преступления. К моменту принятия следователем решения о возбуждении уголовного дела, предмет преступного посягательства, как правило, тщательно замаскирован.
Учитывая сформировавшуюся на сегодняшний день ситуацию, связанную с криминальным банкротством различных юридических лиц, изучение и развитие методики расследования преступлений, предусмотренных статьями 195, 196 и 197 УК РФ, является актуальной и приоритетной задачей правоохранительных и государственных органов в целом.
Список используемой литературы:
1 Сычев С.Н. Элементы криминалистической характеристики незаконного банкротства // БИЗНЕС В ЗАКОНЕ. - 2010. - № 1. - с. 125
2 Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. Особенная часть.- М.: ИНФРА - М - НОРМА, 2009г.- С.169.
3 Аксенов Р.Г., Акимов С.Р., Кулеева И.Ю. Криминалистическая характеристика криминальных банкротств: Учебное пособие. – Омск: Издательство Омского экономического института 2006.
4http://lawtheses.com/
5 Журавлев С.Ю., Муратов Д.А. Расследование криминальных банкротств – М.: Издательство «Юрлитинформ», 2010 г. – с. 38.
6 Сычев С.Н. Формирование института банкротства в уголовном процессе России и несколько аспектов в пользу его усиления // ПРОБЕЛЫ В РОССИЙСКОМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ. - 2009. - № 4. - с. 244.
7 Горелик A.C., Шишко И.В., Хлупина Г.Н. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих организациях. Красноярск, 1998.
8 Горелик A.C., Шишко И.В., Хлупина Г.Н. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих организациях. Красноярск, 1998.
9 Сычев С.Н. Формирование института банкротства в уголовном процессе России и несколько аспектов в пользу его усиления // ПРОБЕЛЫ В РОССИЙСКОМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ. - 2009. - № 4. С. 245
10 http://lawtheses.com/metodika-
11 Акимов С.Р. Судебные экспертизы, назначаемые по уголовным делам о криминальных банкротствах // Международные юридические чтения: Материалы ежегод. междунар. науч.-практ. конф. – Омск: НОУ ВПО «Омский юридический институт», 2005.
12 Журавлев С.Ю., Муратов Д.А. Расследование криминальных банкротств: Научно-практическое пособие – М.: Издательство «Юрлитинформ», 2006. – С. 45.
13 Методические рекомендации по организации расследования преступлений, связанных с банкротством / Отдел по координации деятельности и аналитической работе Следственного управления Следственного комитета при МВД России по Приволжскому федеральному округу. – Н. Новгород, 2003.
14 Герасимов С. И. Преступность в сфере экономики и ее предупреждение. Вступительное слово // Уголовно-правовые и криминологические проблемы борьбы с преступностью в сфере экономики. Материалы расширенного заседания Ученого совета. - М., 2001. С.5
15 Акимов С.Р., Кинзин В.Д. Типичные следственные ситуации и порядок их разрешения при расследовании преступных банкротств // «Черные дыры» в Российском законодательстве. – 2006. – № 2.
16 Аксенов Р.Г., Акимов С.Р. Организационно-тактические особенности допроса по делам о криминальных банкротствах // Научные исследования высшей школы: Тюмень: Тюменский юридический институт МВД России, 2006.
17 Акимов С.Р., Кинзин В.Д. Типичные следственные ситуации и порядок их разрешения при расследовании преступных банкротств // «Черные дыры» в Российском законодательстве. – 2006. – № 2.
18 Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. Особенная часть.- М.: ИНФРА - М - НОРМА, 2009г.- С.169.
Информация о работе Расследование преступлений, связанных с криминальным банкротством