Бизнес-план бани

Увеличение стоимости  бизнеса зависит от доходов, которые  генерирует компания. Формирование цены на услуги основывается на затратном методе. Стоимость часа в бане составляет 600 рублей. Услуги массажиста – 450 руб./сеанс. Сеанс длится 30 минут. Еще 30 минут требуется массажисту на подготовку рабочего места. Из этого следует, что в распоряжении потребителей массажист будет находиться каждый час. Предполагается, что на каждые 300 часов занятости в бане в месяц будет востребованы 150 сеансов массажа. Примерная прибыль будет составлять 67 500 руб./месяц. В год – 810 000 рублей.

Целевыми каналами сбыта  являются клиенты отеля «Виктория», которая находится в бизнес—центре «СЛАВА». Каждые пятница (вечер), суббота, воскресенье, праздничные дни будут заняты клиентами, не проживающими в отеле, особенно в межсезонье. В другие дни недели и летний сезон услугами бани будут пользоваться клиенты, проживающие в отеле. Хотя, несомненно, будут проходить изменения в днях посещения среди всех клиентов. Ожидаемый спрос на услуги бани – 300 часов в месяц, в год – 3600 часов.

Для рекламной кампании будут использоваться следующие методы:

- во всех буклетах отеля «Виктория», где перечисляется перечень услуг, которые может получить клиент, отдыхая в нем, будет указана баня. Эти буклеты находятся в каждом номере отеля, по внутреннему телевизионному каналу постоянно транслируется информация об услугах предоставляемых гостям отеля, в том числе и о бане (бесплатно);

- объявления в газете «Экономочка», печатающей бесплатные объявления;

- подача платных объявлений в газете «Грязинские известия»;

- размещение рекламы  в местных автобусах;

- бонусные скидки: если клиент выкупает 20 часов, то получает еще 2 часа бесплатно, и эти 22 часа могут быть использованы в течение 3 месяцев;

Стоимость рекламной  кампании в месяц составляет 1 300 рублей.

Привлекательность этого  бизнеса начинается с того, что  банное заведение не сложно организовать и для начала своего дела – открытие бани – весьма подходит. Расходы на содержание небольшие, да и конкуренция не столь высока. И при всех этих плюсах, баня, к тому же, весьма прибыльное и перспективное дело. Ведь большинство людей с удовольствием посещают бани. Средняя прибыль в месяц – 247 500 руб. Окупаемость – 32 месяца.

Целевыми показателями выхода на рынок являются формирование предлагаемого ассортимента и перечня предоставляемых услуг, наиболее отвечающих потребностям целевых клиентов.

Услуги являются фактором конкурентного преимущества, позволяющего привлечь клиентов и, возможно, держать более высокие наценки, чем конкуренты. С другой стороны, квалифицированные технические услуги являются самостоятельным высокорентабельным продуктом, востребованным рынком. В перспективе компания планирует развивать эти услуги. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. Организационный план

 

Форма собственности  – индивидуальный предприниматель. Это выгодно тем, что процедура регистрации ИП более упрощена в связи с отсутствием уставного капитала. Госпошлина, взимаемая при регистрации, составляет 800 рублей. Для ИП установлен 13 %  НДФЛ после уплаты которого средства, оставшиеся в распоряжении предпринимателя могут быть использованы  для личных целей.

Право подписи финансовых документов у директора бани –  Казьмина Д. И. Руководящий состав состоит только из директора. Заработная плата директора составляет 20 000 рублей.

 

Штатное расписание

Таблица 3

Должность	Кол-во штат. единиц	Оклад (тарифная ставка), руб.	Надбавки, руб.	Всего в месяц, руб.
Директор	1	15 000	5 000	20 000
Банщик	3	8 000	2 000	10 000
Массажист	1	10 000	3 000	13 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 6. Оценка риска

 

Риски организации

Возможные риски	Влияние на ожидаемую  прибыль	Меры по снижению влияния риска
1.Экономические  риски связаны с неплатежеспособностью  потребителя, неустойчивостью спроса, снижения цен конкурентами.	Уменьшение  дохода	Постоянная  работа с клиентами, совершенствование  товара, гибкая ценовая политика, повышение  качественных параметров продукции
2. Увеличение  цен на материалы, электроэнергию, водопотребление.	Увеличение затрат	Заключение  долгосрочных договоров на покупку  материалов, установление в контракте  фиксированных цен на длительное время
3.Производственные  риски	Снижение доходности	Своевременные профилактические работы, лучшая организация  проводимых работ
4.Финансовые риски	Снижение дохода	Основная мера по снижению рисков заключается в  разработке инвестиционно-финансовой стратегии, целью которой является попадание в зону прибыльного  функционирования

Таблица 4

 

Риск всегда существует, как и в любом бизнесе. В  бизнесе, связанном с здоровьем, важно следить, чтобы баня обрабатывалась против всяких грибков и подобных болезней. Чтоб не было битого стекла на полу после нетрезвых клиентов. Ведь, если кто-то пораниться или поскользнется на не мытом полу, то беды потом не оберешься.

 

7. Финансовый  план

 

План доходов и расходов на два года (тыс. руб.)

Таблица 5

	1-й год	2-й год
Доходы от продаж	2 970	2 970
Издержки от реализованных услуг	1 100,75	1 100,75
Валовая прибыль	532,62	532,62
Эксплуатационные издержки, всего	1 336,63	1 336,63
В том числе:
Реклама	15,6	15,6
Зарплата	756	756
Аутсорсинг	5	5
Канцелярские принадлежности	3,6	3,6
Аренда помещений	270	270
Коммунальные услуги	144	144
Налоги	98,28	98,28
Амортизация	9,25	9,25
Прочие расходы	34,9	34,9
Чистая прибыль	532,62	532,62

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

План доходов и расходов на первый год существования фирмы (тыс. руб.)

Таблица 6

	Янв.	Февр.	Март	Апр.	Май	Июн.	Июл.	Авг.	Сен.	Окт.	Нояб.	Дек.
Доходы от продаж	247,5	247,5	247,5	247,5	247,5	247,5	247,5	247,5	247,5	247,5	247,5	247,5
Издержки от реализованных услуг	91,73	91,73	91,73	91,73	91,73	91,73	91,73	91,73	91,73	91,73	91,73	91,73
Валовая прибыль	44,39	44,39	44,39	44,39	44,39	44,39	44,39	44,39	44,39	44,39	44,39	44,39
Эксплуатационные издержки, всего	111,39	111,39	111,39	111,39	111,39	111,39	111,39	111,39	111,39	111,39	111,39	111,39
В том числе:
Реклама	1,3	1,3	1,3	1,3	1,3	1,3	1,3	1,3	1,3	1,3	1,3	1,3
Зарплата	63	63	63	63	63	63	63	63	63	63	63	63
Аутсорсинг	0,42	0,42	0,42	0,42	0,42	0,42	0,42	0,42	0,42	0,42	0,42	0,42
Канцелярские принадлежности	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3
Аренда помещений	22,5	22,5	22,5	22,5	22,5	22,5	22,5	22,5	22,5	22,5	22,5	22,5
Коммунальные услуги	12	12	12	12	12	12	12	12	12	12	12	12
Налоги	8,19	8,19	8,19	8,19	8,19	8,19	8,19	8,19	8,19	8,19	8,19	8,19
Амортизация	0,77	0,77	0,77	0,77	0,77	0,77	0,77	0,77	0,77	0,77	0,77	0,77
Прочие расходы	2,91	2,91	2,91	2,91	2,91	2,91	2,91	2,91	2,91	2,91	2,91	2,91
Чистая прибыль	44,39	44,39	44,39	44,39	44,39	44,39	44,39	44,39	44,39	44,39	44,39	44,39

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

План поступлений и  выплат на два года (тыс. руб.)

Таблица 7

	1-й год	2-й год
1	2	3
Поступления от продаж	2 970	2 970
Платежи, всего	2 402,48	2 402,48
В том числе:
Оборудование	1 110	1 110
Реклама	15,6	15,6
Зарплата	756	756
Аутсорсинг	5	5
Канцелярские принадлежности	3,6	3,6
Аренда помещений	270	270
Коммунальные услуги	144	144
Налоги	98,28	98,28
Остаток на начало года	0	567,52
Остаток на конец года	567,52	1 135,04

 

 

 

План поступлений и  выплат на первый год существования фирмы (тыс. руб.)

Таблица 8

	Янв.	Февр.	Март	Апр.	Май	Июн.	Июл.	Авг.	Сен.	Окт.	Нояб.	Дек.
Поступления от продаж	247,5	247,5	247,5	247,5	247,5	247,5	247,5	247,5	247,5	247,5	247,5	247,5
Платежи, всего	200,21	200,21	200,21	200,21	200,21	200,21	200,21	200,21	200,21	200,21	200,21	200,21
В том числе:
Оборудование	92,5	92,5	92,5	92,5	92,5	92,5	92,5	92,5	92,5	92,5	92,5	92,5
Реклама	1,3	1,3	1,3	1,3	1,3	1,3	1,3	1,3	1,3	1,3	1,3	1,3
Зарплата	63	63	63	63	63	63	63	63	63	63	63	63
Аутсорсинг	0,42	0,42	0,42	0,42	0,42	0,42	0,42	0,42	0,42	0,42	0,42	0,42
Канцелярские принадлежности	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3
Аренда помещений	22,5	22,5	22,5	22,5	22,5	22,5	22,5	22,5	22,5	22,5	22,5	22,5
Коммунальные услуги	12	12	12	12	12	12	12	12	12	12	12	12
Налоги	8,19	8,19	8,19	8,19	8,19	8,19	8,19	8,19	8,19	8,19	8,19	8,19
Остаток на начало года	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Остаток на конец года	47,29	47,29	47,29	47,29	47,29	47,29	47,29	47,29	47,29	47,29	47,29	47,29

 

 

Балансовый план на конец  первого года (тыс. руб.)

Таблица 9

	Тыс. руб.
Активы	1 500
Ликвидные активы, всего	390
В том числе:
Денежная наличность	390
Неликвидные активы, всего	1 100
В том числе:
Оборудование	1 100,75
Амортизация	9,25
Пассивы и собственный капитал  предприятия
Собственный капитал	1 500
Итого пассивов и собственного капитала	1 500

 

 

На основании данных, представленных в таблицах 5 - 9, а  также себестоимости, рассчитанной в сервисном плане, производится подсчет показателей экономической  эффективности инвестиционного проекта.

 

Обязательными для расчета  являются 6 показателей:

1. Чистый доход инвестиционного  проекта (NV):

                                       NV = (FV – З) – CI                                                (1)

где:

NV – чистый доход;

FV – валовой доход (выручка) от продажи услуг;

З – затраты всего  проекта;

CI – сумма всех инвестиционных вложений.

              NV = ((2 970 000 – 2 437 380) – 1 500 000) + 532 620 + 532 620 + 532 620 =          (2)

= - 967 380 + 532 620 +532 620 + 532 620 = 630 480 руб.

2. Чистый дисконтированный  доход (NPV):

                                                                                                (3)

где:

NPV – чистый дисконтированный доход;

NV – чистый доход;

r – ставка дисконтирования (норма дисконта);

n – число периодов эксплуатирования инвестиций.

             

             (4)

 

3. Дисконт инвестиционного проекта (D):

                                        D = NV – NPV                                                     (5)

где:

D – дисконт инвестиционного проекта;