Реорганизация кредитной организации как мера по предупреждению ее банкротства

4) нарушает норматив  достаточности собственных средств  (капитала), установленный Банком  России;

5) нарушает норматив  текущей ликвидности КО, установленный  Банком России, в течение последнего  месяца более чем на 10%;

6) допускает уменьшение  величины собственных средств  (капитала) по итогам отчетного  месяца ниже размера уставного  капитала, определенного учредительными  документами кредитной организации,  зарегистрированными в порядке,  установленном федеральными законами  и принимаемыми в соответствии  с ними нормативными актами  Банка России. В случае возникновения  указанного основания в течение  первых двух лет со дня выдачи  лицензии на осуществление банковских  операций к КО не применяются  меры по предупреждению банкротства.

Банк России в соответствии с порядком, установленным нормативными актами Банка России, в случае возникновения  перечисленных оснований вправе потребовать от КО осуществления  мер по ее финансовому оздоровлению, реорганизации, а также назначить  временную администрацию (п. 2 ст. 3 Закона 1999 г.).

Б) Банком России (ст. 32 Закона 1999 г.), когда проблемы КО принимают  открытый и достаточно серьезный  характер и финансовое состояние  КО и работа по выведению из кризиса  перестают быть внутренним делом  КО и ее клиентов, по основаниям, предусмотренным  пп. 1-3 п. 1 ст. 17 Закона 1999 года:

1) КО не удовлетворяет  требования кредиторов (кредитора)  по денежным обязательствам (обязательству)  и (или) не исполняет обязанность  по уплате обязательных платежей  в сроки, превышающие семь дней  и более с момента наступления  даты их удовлетворения и (или)  исполнения, в связи с отсутствием  или недостаточностью денежных  средств на корреспондентских  счетах КО;

2) КО допускает снижение  собственных средств (капитала) по  сравнению с их (его) максимальной  величиной, достигнутой за последние  12 месяцев, более чем на 30% при  одновременном нарушении одного  из обязательных нормативов, установленных  Банком России;

3) КО нарушает норматив  текущей ликвидности, установленный  Банком России, в течение последнего  месяца более чем на 20%.

Кроме того, территориальные  учреждения Банка России должны предъявлять  КО требования о реорганизации КО в срок не позднее пяти рабочих  дней с момента возникновения  следующих обстоятельств:

1) ненаправления в Банк  России извещений о самостоятельном  принятии КО мер по предупреждению  банкротства (по финансовому оздоровлению  и (или) реорганизации КО) в  установленные сроки при наличии  оснований для осуществления  мер, предупреждающих банкротство;

2) при поступлении в  Банк России ходатайства руководителя  КО об осуществлении мер предупреждения  банкротства КО в соответствии  с п. 2.7 Инструкции N 84-И;

3) при поступлении в  Банк России заявлений лиц,  указанных в подпунктах 2, 4 и 5 п. 1 ст. 35 Закона 1999 г. об отзыве  у КО лицензии на осуществление  банковских операций, если у КО  имеются основания для осуществления  мер по финансовому оздоровлению (п. 3.2 Инструкции N 84-И);

4) признания территориальным  учреждением Банка России плана  мер по финансовому оздоровлению  КО требующим доработки (как  возможная альтернативная мера  предупреждения банкротства КО);

5) признания территориальным  учреждением Банка России плана  мер по финансовому оздоровлению  КО нереальным (только при отсутствии  оснований для отзыва у нее  лицензии на осуществление банковских  операций в соответствии со  статьей 20 Федерального закона "О  банках и банковской деятельности");

6) при поступлении в  Банк России ходатайства руководителя  КО об осуществлении мер по  предупреждению банкротства КО (п. 4.2 Инструкции N 84-И).

Требование Банка России о реорганизации КО составляется территориальным учреждением Банка  России по установленной форме. Указанное  требование в обязательном порядке  должно содержать:

1) основания для предъявления  требования Банка России о  реорганизации КО;

2) рекомендации о формах  реорганизации КО;

3) сроки, установленные  для представления плана мероприятий  по реорганизации КО;

4) предупреждение о необходимости  обоснования соблюдения финансовой  устойчивости КО, к которой происходит  присоединение, либо КО, возникающей  в результате слияния (выполнение  пруденциальных норм деятельности  и обязательных резервных требований  Банка России, погашение задолженности  по кредитам Банка России);

5) в случае, если у  КО имеются задолженность по  кредитам Банка России или  в обязательные резервы, депонируемые  в Банке России, - указание на  необходимость предусмотреть погашение  указанной задолженности в плане  мероприятий по реорганизации  КО.

При получении требования Банка России об осуществлении реорганизации  кредитной организации ее руководитель обязан в течение:

1) пяти дней с момента  получения обратиться в органы  управления КО (совет директоров, собрание учредителей) с ходатайством  о реорганизации КО;

2) трех календарных дней  с момента направления в органы  управления КО ходатайства о  реорганизации КО представить  в территориальное учреждение  Банка России извещение.

Органы управления КО в  случае получения ходатайства руководителя КО о реорганизации КО должны в  срок не позднее:

1) 10 календарных дней  с момента направления ходатайства  руководителя КО о реорганизации  КО принять по нему решение;

2) трех календарных дней  с момента принятия решения  по ходатайству руководителя  КО о реорганизации КО направить  в территориальное учреждение  Банка России извещение, содержащее  сведения.

КО обязана разработать  план мероприятий по реорганизации  КО и представить его в территориальное  учреждение Банка России в срок не позднее 30 календарных дней с момента  получения требования Банка России о реорганизации КО.

«КО после принятия решения о реорганизации совместным общим собранием учредителей (участников) реорганизуемых КО обязана представить в территориальное учреждение Банка России необходимые документы»⁷.

Территориальное учреждение Банка России должно установить контроль над исполнением кредитной организацией предъявленного требования о реорганизации  кредитной организации в порядке, установленном Инструкцией и  иными нормативными актами Банка  России.

Дальнейшая процедура  реорганизации не отличается от определенной в федеральных законах и нормативных  актах Банка России.

Цели проведения реорганизации  кредитной организации:

1) устранение оснований  для предъявления требования  Банка России о реорганизации  кредитной организации, предусмотренных  п. 1 ст. 32 Закона 1999 г., выявленных по  данным финансового состояния  кредитной организации на основании  бухгалтерской, финансовой и статистической  отчетности кредитной организации  на последнюю отчетную дату, предшествующую  предъявлению требования Банка  России, и за последние 12 месяцев;

2) обеспечение финансовой  устойчивости кредитной организации,  к которой происходит присоединение,  либо кредитной организации, возникающей  в результате слияния.

Особенности процедур слияния  и присоединения КО состоят в  следующем. Во-первых, они находятся  под контролем Банка России. Так, с момента поступления в Банк России извещения КО о принятии решения  о реорганизации КО либо предъявления требования Банка России о реорганизации  КО территориальное учреждение Банка  России должно установить контроль за реорганизацией КО, осуществляемой как  мера по предупреждению банкротства. Порядок  контроля устанавливается гл. 7 Инструкции N 84-И.

Во-вторых, они начинаются задолго до проведения общего собрания, на котором участниками КО будет  принято решение об их судьбе.

В рамках федерального законодательства в предусмотрено упрощение процедур слияния и присоединения, что  должно способствовать снижению материальных и трудовых затрат участвующих в  реорганизации КО, а также должны быть оптимизированы схемы и сроки  движения документов между КО, территориальными учреждениями Банка России и центральным  аппаратом Банка России, в том  числе после получения от МНС  России свидетельств о внесении соответствующих  записей в Единый государственный  реестр юридических лиц.

Кроме того, используя положения  ст. 73 Федерального закона ЦБ РФ, Банк России счел возможным не применять в  отношении вновь созданной КО или КО, к которой произошло  присоединение, норматив величины уставного  капитала как для вновь создаваемого банка.

Процесс слияния и присоединения  КО условно можно разделить на две части, каждая из которых состоит  из ряда последовательных стадий. Первая часть связана с подготовкой  документов для рассмотрения вопросов о реорганизации КО в форме  слияния или присоединения. Вторая - непосредственно слияние или  присоединение КО. 

Заключение

 

В процессе исследования было выявлено, что в действующем гражданском  законодательстве точно не определен  момент перехода всех прав и обязанностей при реорганизации юридических  лиц, включая случаи реорганизации  кредитных организаций в форме  слияния и присоединения. В связи  с этим предложено дополнить ст. 58 Гражданского кодекса Российской Федерации пунктом 6 следующего содержания: «6. Во всех вышеуказанных случаях  моментом перехода прав и обязанностей будет являться момент, с которого юридическое лицо считается реорганизованным, определяемый в порядке, установленным  п.4 ст. 57 настоящего Кодекса».

Правоприменительная и  судебная практика не дает однозначного ответа на вопрос, имеет ли право  кредитор физическое лицо потребовать  досрочного исполнения соответствующего обязательства, а при невозможности  досрочного исполнения - прекращения  обязательства и возмещения убытков  в случае, если физическое лицо получило уведомление 149 о начале процедуры  реорганизации уже после того как реорганизация кредитной  организации завершилась.

С целью устранения данного  противоречия, автором предложено изложить п.1 абз. 5 ст. 23.1 Закона о банках в  следующей редакции: «получения им письменного уведомления (в случае использования способа уведомления  кредиторов, указанного в пункте 1 части  первой настоящей статьи). При этом в случае, если кредитор физическое лицо получил письменное уведомление  уже после момента окончания  реорганизации кредитной организации, то кредитор не имеет права требовать  досрочного исполнения соответствующего обязательства, за исключением случаев, если докажет, что задержка в получении  уведомления произошла по вине реорганизуемой кредитной организации или вследствие действия непреодолимой силы».

С момента утверждения  реорганизуемыми кредитными организациями  передаточного акта до момента, когда  кредитные организации считаются  реорганизованными проходит значительное количество времени. В указанный  промежуток времени состав передаваемых прав и обязанностей может существенно  измениться, что в конечном итоге  может ущемить права акционеров (участников) и кредиторов реорганизуемых кредитных организаций. С целью  закрепления данной особенности  в действующем гражданском законодательстве автором предлагается дополнить  ст. 58 Гражданского кодекса РФ пунктом 7 следующего содержания: «7. В случае если после момента утверждения  передаточного акта и разделительного  баланса до момента, когда юридическое  лицо считается реорганизованным, произошли  изменения в составе передаваемых прав и обязанностей, требуется составление  уточняющего передаточного акта или разделительного баланса  на дату, когда юридическое лицо считается реорганизованным».

 

Список используемой литературы

 

Нормативные правовые акты

1. Конституция Российской Федерации от 12.12.1993г. (с поправками от 30.12.2008) // Российская газета, № 7, 21.01.2009. 
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11. 1994г. № 51-ФЗ // Российская газета, № 238-239, 08.12.1994, (ред. от 09.02.2009) с изм. внесенными ФЗ от 24.07.2008 № 161-ФЗ // Российская  газета - 30.07.2008.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01. 1996 г. №14-ФЗ // Российская газета, № 23, 06.02.1996, № 24, 07.02.1996, № 25, 08.02.1996, № 27, 10.02.1996, (ред. от  09.04.2009) с изм. внесенными ФЗ от 26.01.1996, № 15-ФЗ (ред. от 09.04.2009)// Российская газета, №23, 06.02.1996.
4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья) от 26.11. 2001г. № 146-ФЗ. //Российская газета", № 233, 28.11.2001 (ред. от 30.06.2008).
5. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть четвертая) от 18.12. 2006 г. № 230-ФЗ // Российская газета, № 289, 22.12.2006 (ред. от 08.11.2008).
6. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996г. №63-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации, 17.06.1996, № 25, ст.2954 (ред. от 03.06.2009).
7. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30 декабря 2001 г. № 195-ФЗ // Российская газета № 256, 31.12.2001
8. Гражданско-процессуальный кодекс от 14.11.2002 N 138-ФЗ. // Российская газета - Федеральный выпуск №2868   от 31 декабря 2001 г. 
9. Арбитражный процессуальный кодекс от 24.07.2002 N 95-ФЗ. // Российская газета - Федеральный выпуск №3088  20 ноября 2002 г. 
10. Трудовой кодекс от 30.12.2001 N 197-ФЗ. // Российская газета - Федеральный выпуск №2868   от 31 декабря 2001 г. 
11. Федеральный закон от 29 октября 1998 г. N 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)".
12. «Конвенция УНИДУРА о международном финансовом лизинге» от 28 мая 1988 года.