Шпаргалка по финансам и кредиту

исключительно спец. кред. организациями, имеющими лицензию на осуществление  этих опеаций от ЦБ. Кред.отношения оформляются договором..

3.Потребительский кредит – предоставляется  торг. организациями, банками, спец. кред-фин. институтами для приобретения  населением Т. и У. с рассрочкой  платежа.

4.Ипотечный кредит – для приобретения  недвижимости и под залог недвижимости

5.Гос. Кредит проявляется в  3 видах: 

1. Государство выступает кредитором
2. Государство выступает в качестве заемщика (гос-во заимствует деньги у банков, населения, выпуская ценные бумаги)
3. Государство выступает в качестве гаранта по займам третьих лиц.

6.Международные кредиты

4. Парижский клуб кредиторов
5. Лондонский клуб кредиторов

7.Ростовщический кредит – заемщиками  выступают частные лица и мелкие  товаропроизводители,

кредиторами выступают медиальные канторы и частные лица. Характерная черта ростовщического кредита чрезмерно высокая оплата за кредит иногда превышающая объем займа в несколько раз.

8.Гражданский кредит – граждане  выступают кредиторами и заемщиками  друг у друга в личных 

целях, а не предпринимательских  целях кредит выступает и в денежной и в товарной формах.

 

10. Кредитная система и ее структура. Функции центральных и коммерческих банков, небанковских кредитных организаций.

Кредитная система  рассматривается в 2-х аспектах в институциональном и функциональном.

С точки зрения институционального подхода кредитная система – это совокупность кредитных институтов создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства в ссуду.

С точки зрения функционального  подхода  КС – это совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования.

В странах с развитой рыночной экономикой существует 3-х и 4-х уровневая  кредитная система. В России создается 3-х уровневая кредитная система.

1 уровень: Центральный Банк

2 уровень:Коммерческие банки

• универсальные
• специализированные
• инвестиц.
• инновационные
• внешнеторговые
• ипотечные

3 уровень: Пенсионные фонды и  Страховые компании

4 уровень: Небанковские кредитные  организации

• Инвестиц. фонды и компании (от всех желающих собирают Д. ср-ва, а затем вкладывают их в ценные бумаги с целью получить доход. ПИФы – физ. лица, Инвест. компании – юр. лица)
• Финансовые компании (вкладывают Д. в любые проекты, а затем делятся доходами с вкладчиками)
• Кред. союзы (КПКГ) (саами обеспечивают кред. помощь (гр-не). Члены д. хорошо знать др.др., заемщики – только вкладчики. Высокие %. Требуется мало док-в. З-н запрещает им давать рекламу)
• Лизинговые компании (Лизинг – кредит на оборудование, транспорт) – организации, которые предоставляют оборудование в аренду.
• Факторинг - финансовая организация, которая кредитует клиента и на основание полученных от клиента прав на дебиторскую задолжность взыскивает долги с должников.
• Трастовые компании – компании, осуществляющие доверительное управление имуществом.
• Благотворительные фонды – некоммерческие информации, которые на добровольной основе получают взносы и расходуют их на благотворительные цели.

Функции ЦБ:

разработка и реализация денежно-кредитной  политики; эмиссия и изъятие из обращения денег (центральные банки  наделены монопольным правом выпуска  банкнот); хранение золотовалютных резервов страны; выполнение кредитных и расчетных операций для правительства; оказание разнообразных услуг коммерческим банкам и другим кредитно-финансовым учреждениям (хранение обязательных резервов, предоставление ссуд и т.д.). Особое положение центральных банков в кредитной системе проявляется в том, что они не ставят перед собой цели получения максимальной прибыли и не конкурируют в сфере бизнеса с коммерческими банками. Они, как правило, не обслуживают население, предприятия.

Функции коммерческих банков:

1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала
2. Посредничество в кредите
3. Создание кредитных денег
4. Осуществление расчетов в народном хозяйстве
5. Организация выпуска и размещение ЦБ
6. Оказание банками консультационных услуг

 

11. Общая характеристика банковских операций и других сделок, осуществляемых коммерческими банками.

I. по ст. активности операций:

• активные
• пассивные

II. по функциональному назначению:

• Депозитные
• Кредитные (ссудные)
• Инвестиционные
• Посреднические
• Лизинг – форма LR аренды, связанная с передачей в пользование оборудования, трансп. ср-тв и др. движимого и недвижимого имущ-ва, кроме зем. участков и др. прир.объектов.
• Факторинг – разновидность торгово-комиссионных операций, направленных на решение проблемы недостатка ОС клиента для осуществления расчетов с его партнерами. Суть факторинга: специализированная фактор-фирма (банк) покупает у своих клиентов их требования к их должникам, затем в течение короткого срока оплачивает клиентам 70-90% требований в виде аванса, а остающиеся деньги клиент получает после того, как к нему поступят счета от должников.
• Траст – операции КБ и спец. фин. институтов, направленные на управление имущ-вом и осуществления др. услуг по поручению клиента и в его интересах.
• Форфейтинг – кред. операция, при кот. экспортер, получив от импортера акцептованные последние тратты, продает их со скидкой банку или спец.фин. фирме. При наступлении срока оплаты тратт, импортер погашает обычно полугодовыми платежами свою задолженность.
• Рсчестно-кассовое обслуживание
• открытие банк. счета и проведение оераций по нему
• безнал. расчеты
• расчеты плат. поручениями
• русчеты по инкассо
• расчеты по аккредитиву
• расчеты чеками
• кассовое обслуживание
• Вал. операции
• Операции с драг. Металлами

 

12. Денежно-кредитная политика и ее инструменты.

ДКП – это совокупность конкретных мероприятий ЦБ, направленная на изменение денежной массы в обращение, объема кредитов, уровня % ставок и других показателей денежного обращения и рынков ссудных капиталов.

ДКП имеет 2 направления:

1. Кредитная экспансия – направлена на стимулирование кредита и денежной эмиссии.

2. Кредитная рестрикция – снижения объемов кредита и ограничение эмиссии.

Инструменты денежно-кредитной  политики:

1. Изменение учетной ставки. Учетная ставка – (ставка рефинансирования) – это ставка %, по которой ЦБ выдает кредиты коммерческим банкам.
2. Изменение нормы обязательных резервов. НОР - законодательно установленная норма вкладов коммерческих банков, которая, в качестве резерва, должна храниться в ЦБ. Этот запас КБ не имеют права использовать для осуществления своих операций.
3. Операции на открытом рынке – покупка и продажа  государственных ценных бумаг.

• Политика «Дорогих денег» нацелена на стабилизацию денежного обращения, на борьбу с инфляцией.

1. Повышение учетной ставки→растет ставка % КБ→падает Д на кредит→М сокращается→Р снижаются.
2. Повышение НОР→S кредитов падает→% ставка КБ растет→Д на кредиты падает→М сокращается→Р снижаются.
3. Продажа гос. Ценных бумаг→М сокращается→S на кредиты падает→% ставка КБ растет→Д на кредиты падает→М’ сокращается→Р снижаются.

• Политика «Дешевых денег» нацелена на стимулирование экономического роста в стране и борьбу с безработицей.

1) Снижение учетной ставки→снижение ставки % КБ→повышение Д на кредит→М увеличивается→Р растут.

2. Снижение НОР→S кредитов растет→% ставка КБ падает→Д на кредиты растет→М увеличивается→Р растут.
3. Покупка гос. Ценных бумаг→М увеличивается→S на кредиты растет→% ставка КБ снижается→Д на кредиты растет→М’ увеличивается→Р растут.

 

13. Государственные финансы: сущность, основные звенья, роль.

Государственные финансы – отношения между экономическими субъектами по поводу формирования, распределения и использования государственных денежных средств.

Состав государственных финансов включает следующие элементы:

1. бюджетная система
2. целевые бюджетные фонды
3. внебюджетные государственные фонды

Бюджетная система – совокупность бюджетов всех уровней, действующих на территории страны.

В России трехуровневая бюджетная  система:

1 уровень – Государственный  бюджет

2 уровень – бюджеты субъектов

3 уровень – местные и муниципальные  бюджеты

Государственный бюджет – финансовый план государства на год (совокупность доходов и расходов государства), имеющий силу закона. Доходы: налоги, сборы, пошлины, доходы государственных учреждений. Расходы: на содержание государственного аппарата, оборону, медицину, образование, культуру.

В условиях рыночной экономики в основе бюджетной системы лежит признак фискального федерализма, согласно которому каждый бюджет автономен, за ним закрепляются свои источники доходов и определяются расходы, финансируемые из средств соответствующих бюджетов.

Нижестоящие бюджеты не входят своими доходами и расходами в доходы и расходы вышестоящих бюджетов. При этом принцип фискального федерализма не исключает возможности перераспределения денежных средств между бюджетами.

Консолидированный бюджет – совокупность бюджетов всех уровней на соответствующей территории. Консолидированный бюджет не имеет юридического статуса, однако используется в процессе экономического анализа, сводного планирования, отчетности как информационная база.

Целевые бюджетные фонды – фонды денежных средств на определенные цели, показываемые отдельной строкой в бюджете. На уровне государственного бюджета они в настоящий момент отменены.

Внебюджетные государственные  фонды – совокупность финансовых средств, находящихся в распоряжении центральных или региональных (местных) органов власти, являющихся автономными и имеющими строго целевое назначение. Обычно название внебюджетного фонда отражает направления использования этих средств. Есть на всех уровнях.

1. Пенсионный фонд РФ: на пенсии, военным, инвалидам, пособия на детей.
2. Фонд социального страхования: выплаты по больничным листам, при рождении ребенка, по уходу за ребенком до 1,5 лет, на санаторно-курортное лечение.
3. Государственный фонд занятости населения РФ.
4. Фонд обязательного медицинского страхования РФ.

 

14. Государственный бюджет. Бюджетный дефицит и методы его финансирования.

Государственный бюджет – финансовый план государства на год (совокупность доходов и расходов государства), имеющий силу закона. Доходы: налоги, сборы, пошлины, доходы государственных учреждений. Расходы: на содержание государственного аппарата, оборону, медицину, образование, культуру.

         Бюджетный профицит – превышение доходов над расходами.

Бюджетный дефицит — превышение расходов бюджета над его доходами.

Бюджетный дефицит может быть профинансирован тремя способами: 

          1. Эмиссионный способ финансирования дефицита государственного бюджета. Данный способ финансирования состоит в том, что центральный банк увеличивает денежную массу, выпуская в обращение дополнительные деньги, с помощью которых правительство покрывает превышение своих расходов над доходами, и называется монетизацией бюджетного дефицита.

         2. Финансирование дефицита государственного бюджета за счет внутреннего займа - за счет займа у населения своей страны. Этот способ заключается в том, что государство выпускает ценные бумаги (государственные облигации и казначейские векселя), продает их населению (домохозяйствам и фирмам) и полученные средства использует для финансирования превышения государственных расходов над доходами.

        3. Финансирование дефищгга нкударственного бюджета с помощью внешнего займа, т.е. займа у других стран (как правило, путем продажи им частных и государственных ценных бумаг, т.е. финансовых активов) или международных финансовых организаций (Международного валютного фонда — МВФ, Мирового банка, Лондонского клуба, Парижского клуба и др.).

Бюджетное регулирование –  процесс, осуществляемый органом власти вышестоящего уровня с целью выравнивания доходов бюджетов нижестоящего уровня путем распределения доходов и перераспределения денежных средств из бюджета одного уровня в бюджет др.

• Дотации (предоставляются одним бюджетом другому на безвозмездной и безвозвратной основе для текущих расходов)
• Трансферт (без указания конкретной цели)
• Субвенция (безвозмездная и безвозвратная основа для ЦЕЛЕВЫХ расходов, на определенный срок)
• Субсидия (на условиях долевого финансирования целевых расходов или затрат)
• Ссуда (возвратная, без/возмездная основа на определенные цели)
• Взаимные расчеты (в случае незапланированных расходов),
• Бюджетные компенсации

 

15. Бюджетная система Российской федерации, бюджетное устройство и бюджетный процесс.

Бюджетная система(один из элементов государственных финансов) – совокупность бюджетов всех уровней, действующих на территории страны.

В России трехуровневая бюджетная  система:

1 уровень – Государственный  бюджет

2 уровень – бюджеты субъектов

3 уровень – местные и муниципальные  бюджеты