Формы Кредита

 

За исследуемый период наибольший удельный вес кредитов с просрочкой платежей (сомнительные 2, 4, 5 категории и безнадежные) отмечается в секторах промышленности, строительства, транспорта, а также сельского хозяйства

Доля безнадежных кредитов в 2008 году увеличилась почти в 5 раз, но надо отметить, что тем не менее  именно в отрасли экономике общая  доля кредитования выросла хоть и  незначительно, кредитный портфель в целом увеличился очень незначительно, темп роста замедлилися..

В таблице 2.4 приведены данные по банковским займам по виду обеспечения.

 

Таблица 2.4  Банковские займы по виду обеспечения

(млрд. тенге)

Наименование показателя	млрд. тенге			Изменение в %
	2006	2007	2008	07/06	08/07
Ипотечные (под залог недвижимости)	3154,3	3356,9	3443,8	6,4	2,6
Займы под залог вклада, предоставленные  по кредитным карточкам	31,7	33,8	96,1	66,2	184,3
Займы предоставленные под гарантию и/ или поручительство	399,1	471,6	734,6	18,1	55,8
Займы под другое обеспечение	3123,7	4168,9	4357,3	33,4	4,5
Банковые займы	675.1	837,1	612,7	2,4	-26,8

 

Видно, что по – прежнему основным видом залогового обеспечения является недвижимость, что повышает зависимость банковского сектора от падения цен на недвижимость.

При этом, займы банков были более подвержены факторам уязвимости по кредитам, предоставленным предприятиям строительства, торговли и сельского хозяйства. Об уязвимости в этих секторах свидетельствует более существенное увеличение доли безнадежных кредитов в сравнении с другими секторами экономики.

В рассматриваемом периоде основным видом залогового имущества по-прежнему остается недвижимость, что повышает зависимость банковского сектора от падения цен на недвижимость.

О высоком уровне кредитного риска в банках свидетельствует концентрация кредитов, выдаваемых БВУ, в секторе недвижимости. Так, за 2008 год ипотечные займы под залог недвижимости составили 3 443,8 млрд. тенге, увеличившись за рассматриваемый период на 2,6%, т.е., удельный вес займов, выданных под залог недвижимости, в кредитном портфеле уменьшился за 2008 год на 0,6 процентных пункта и по состоянию за 2008 год составил 37,3%.

Основываясь на структуре  кредитов экономике, а также доли безнадежных займов по каждой отрасли экономики, стресс-тестирование проводилось по отраслям строительства, торговли и промышленности, учитывая высокий уровень концентрации по данным отраслям. При проведении данного стресс-теста увеличивалась доля провизий в кредитах определенной отрасли экономики до 5 – 15%. При этом, наиболее значительное влияние на изменение собственного капитала банковского сектора оказывает ухудшение качества займов отрасли торговли.

Показатели оценки качества кредитного портфеля находятся на допустимом уровне, однако они характеризуются устойчивой тенденцией к снижению. В структуре кредитного портфеля, при сохранении и даже некотором увеличении доли стандартных кредитов (43,0%), доля безнадежных кредитов увеличилась практически в 3 раза и составила 4,4%, против 1,5% на начало 2008 года. Подобная тенденция является самым высоким показателем в течение 2004-2007 годах. Об ухудшении качества кредитного портфеля свидетельствует миграция займов 1 и 2 категорий в нижеследующие категории, а именно увеличение доли сомнительных 3-5 категорий с 7,8% на 01.01.2008 года до 22,0% за 2008 год

Ухудшение качества кредитного портфеля охарактеризовалось увеличением неработающих займов, которые за 2008 год увеличились на 467,6 млрд. тенге и займов с просроченной задолженностью свыше 90 дней, увеличившиеся с июля прошлого года на 194,6 млрд. тенге. На фоне низких темпов роста кредитного портфеля и значительного темпа роста сформированных провизий за 2008 год повысился уровень резервирования в кредитном портфеле. Так, отношение сформированных провизии к кредитному портфелю составили более 11%, что является высоким уровнем покрытия возможных кредитных потерь (Приложение В).

Таким образом, текущий  глобальный кризис усилил влияние структурных проблем банковской системы Казахстана на ее функционирование и развитие, заключающихся в высокой зависимости казахстанских банков от внешнего оптового финансирования и слабости депозитной базы для поддержания кредитной деятельности (доля внешних обязательств в совокупных обязательствах банковского сектора – 44,9%, показатель отношения выданных кредитов к привлеченным депозитам составил почти 2 при оптимальных их значениях, равных 30% и 1,5, соответственно).

Значительных  структурных изменений в структуре  пассивов за рассматриваемый период не наблюдалось. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозяйственные органы, население, государство и сами банки. В 2008 году наблюдается заметное уменьшение вообще кредитования и в частности уменьшение кредитования физическим лицам. Уменьшилась сумма кредитов, выданных физическим лицам на потребительские цели. Также замедлен рост кредитования и для субъектов малого и среднего бизнеса. Это связано с замедлением экономической активности предприятий и ужесточением кредитной политики банков.

 

2.3 Межбанковское кредитование в Республике Казахстан за 2006-3008 гг

 

Межбанковский кредит –  это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных ресурсов кредитных  учреждений.

Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным  сегментам финансового рынка, на котором продаются-покупаются краткосрочные кредитные ресурсы в форме межбанковских кредитов и межбанковских депозитов. Рынок кредитных ресурсов отличается от других сегментов финансового рынка своей универсальностью по обслуживанию потребностей коммерческих банков, поскольку он опосредствует многообразные межбанковские отношения, связанные с различными банковскими операциями.

Согласно  отчету о  финансовой стабильности Республики Казахстан  за 2007 год можно предоставить следующую  информацию. Важную роль с точки зрения управления ликвидностью играет рынок межбанковских кредитов.

Структура требований и обязательств банков перед другими банками  в течение рассматриваемого периода  остается стабильной и характеризуется  отсутствием резких колебаний. При этом отсутствие резких изменений удельного веса межбанковских обязательств свидетельствует постоянстве и стабильности данного источника фондирования и поддержания достаточной ликвидности.

Так, доля обязательства банков перед  банками в совокупных обязательствах в течение рассматриваемого периода находится на уровне в 18-20%. В свою очередь, доля краткосрочных обязательств в объеме обязательств банков перед другими банками снизилась с начала года с 42% до 33%. Подобная динамика показателя характеризует «сужение» рынка краткосрочного межбанковского финансирования в в 3-м квартале текущего года. При этом рынок межбанковского кредитования характеризовался «затишьем» по состоянию на начало года и 1 июля текущего года, о чем свидетельствует отсутствие объемов межбанковских займов в структуре баланса

Наряду со средствами клиентов, важнейшим  источником ресурсов казахстанских  банков остаются средства, привлекаемые на международном рынке в форме  кредитов иностранных финансовых организаций  и путем выпуска собственных ценных бумаг. Банки также активно заимствуют средства на международных рынках посредством синдицированных и еврооблигационных займов. Доля обязательств перед нерезидентами в совокупных обязательствах банков продолжает расти, что способствует усилению зависимости банковской системы от внешнего финансирования и нарастанию подверженности к внешним шокам (Таблица 2.2). В структуре внешних обязательств банковского сектора преобладают займы, включая займы от международных финансовых организаций, а также вклады дочерних организаций специального назначения.

 

Таблица 2.5 - Обязательства перед нерезидентами в совокупных обязательствах банков, (в %)

 

Показатели	2006	2007	2008
Обязательства перед  нерезидентами млрд тенге	2066,3	4129,6	5,391,2
Совокупные обязательства млрд тенге	4073,9	8001,6	10129,6
Доля обязательств перед  нерезидентами в совокупных обязательствах БВУ%	50,73	51,6	5,391,2

 

 

Доля обязательств перед  нерезидентами в совокупных обязательствах БВУ% составляет 50,73% и наблюдается  динамика роста обязательств, в 2008 году обязательства перед нерезидентами млрд тенге составили 5,391,2 млрд.тенге, то есть 5,391,2% от совокупных обязательств.

Обладая хорошими рейтингами, банки могли успешно рефинансировать свои заимствования, однако мировой кризис ликвидности мгновенно обнажил противоречивый характер развития банковского сектора Казахстана. Ставки межбанковского кредитования с конца августа по декабрь 2008 г. увеличились в среднем на 5 п.п. (с 7 до 12%) и с тех пор практически не снизились. Внешнее фондирование почти полностью иссякло; например, объем межбанковских кредитов, полученных от нерезидентов (как запас), сократился за август-декабрь 2008 г. на 200 млрд. тенге, или на 1,7 млрд. долл., что вызвало настоящий эффект “стоп-крана” в кредитовании. При этом несколько замедлилось кредитование населения, но в то же время ускорилось кредитование реального сектора, в Казахстане падение темпов кредитования было характерно для обоих рынков. Весьма чувствительным был также рост средневзвешенных ставок по кредитам (в среднем на 2-3 п.п. с сентября по декабрь). Кроме того, в сентябре в Казахстане было зафиксировано абсолютное сокращение совокупного кредитного портфеля.

Для поддержания банковской системы Национальный банк Казахстана предоставил коммерческим банкам краткосрочное финансирование в размере 10 млрд. долл. - для этого он был вынужден пойти на снижение золотовалютных резервов (с сентября 2007-го по январь 2008 г. они сократились с 24,1 до 17,4 млрд. долл.).

Возможность частично компенсировать нехватку валютной ликвидности и смягчить проблему внешних заимствований банковского сектора за счет притока доходов от экспорта сырья (прежде всего нефти) в условиях высоких мировых цен носит пока больше гипотетический характер.

3 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ  КРЕДИТА И КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ

 

Государственное регулирование  кредитно-финансовых институтов - один из важнейших элементов развития и формирования кредитной системы капиталистических стран.

Основными направлениями  государственного регулирования являются: политика центрального банка в отношении кредитно-финансовых институтов, особенно банков; налоговая политика правительства на центральном и местном уровне; участие правительства в смешанных (полугосударственных) или государственных кредитных институтах; законодательные мероприятия исполнительной и законодательной власти, регулирующие деятельность различных институтов кредитной системы.

В промышленно развитых странах политика центрального банка  распространяется главным образом  на коммерческие и сберегательные банки и осуществляется в следующих формах:

1) учетная политика;

2) регулирование нормы  обязательных резервов;

3) операции на открытом  рынке; 

4) прямое воздействие  на кредит.

Учетная политика центрального банка состоит в учете и переучете коммерческих векселей, поступающих от коммерческих банков, которые, в свою очередь, получают их от промышленных, торговых и транспортных компаний. Следующей формой регулирования Национального банка является определение нормы обязательных резервов для коммерческих банков. Смысл этой формы регулирования заключается в том, что коммерческие банки обязаны хранить часть своих кредитных ресурсов на беспроцентном счете в центральном банке. Норма резерва может уменьшаться или увеличиваться в зависимости от конъюнктуры на рынке капиталов. Ее увеличение ведет к ограничению кредитной экспансии коммерческих банков и, наоборот, снижение - к расширению кредитных ресурсов. Нормы резервов существенно различаются по странам и колеблются в пределах от 5 до 20%.

Политика регулирования  нормы резервов распространяется главным образом на все виды банков (а в ряде стран и на некоторые специальные кредитно-финансовые институты), однако, основным ее объектом являются коммерческие банки, которые определяют процентные ставки по кредитам. Большинство других кредитно-финансовых институтов в процентной политике следует за коммерческими банками. С помощью нормы резервов центральный банк воздействует в целом на ссудный процент, который, в свою очередь, влияет на доходность тех или иных ценных бумаг (курс акций и облигаций).

Еще одной формой регулирования  центральным банком кредитной системы  являются операции на открытом рынке с государственными облигациями путем их купли-продажи кредитно-финансовыми институтами. Продавая государственные облигации, центральный банк тем самым уменьшает денежные ресурсы банков и других кредитно-финансовых институтов и способствует повышению процентной ставки на рынке ссудных капиталов. Это заставляет кредитные институты либо продавать ценные бумаги, либо сокращать кредиты. При этом все кредитно-финансовые институты, согласно законодательству, обязаны покупать определенную часть государственных облигаций, финансируя таким образом дефицит бюджета и государственный долг.