Формирование и оценка депозитной политики коммерческого банка

Федеральное государственное  образовательное учреждение

среднего профессионального образования

Смоленский промышленно – экономический  колледж

 

 

                                                                   Экономический факультет 

Специальность 080106 Финансы

 

 

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА

Тема: Формирование и оценка депозитной политики коммерческого банка

 

 

                                                           Выполнил:                           Т.Н. Лобанова

                                                                      Группа:        724 - ф

                                                                          Подпись      __________

                                                              Руководитель:                   О.В. Мельникова

                                         Дата:

                                                                          Подпись      __________

                                                        Рецензент:                        Е.Ф. Малышева    

                                         Дата:

                                                                          Подпись      __________

                                                           Декан:                              В.А. Берестнева

                                         Дата:

                                                                          Подпись      __________

 

 

 

 

Смоленск 2011

                                             Аннотация

 

Лобанова Т.Н. Формирование и оценка депозитной политики коммерческого банка: Выпускная квалификационная работа. Смоленск,  ФГОУ СПО СПЭК, 2011.

 

Стр. 81, рис. 8, таблицы 1, приложения 8, библиография 35.

 

Банк

Депозит

Процентная ставка

Депозитные операции

Сертификат

Срочный депозит

 

 

 

     В выпускной квалификационной работе рассматривается: основные понятия и принципы осуществления депозитных операций в коммерческом банке; система защиты банковских депозитов; учет и контроль депозитных операций; организация формирования и реализации депозитной политики; пути совершенствования депозитных операций; перспективы развития депозитных услуг.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

 

Введение………………………………………………………………………….

1. Основы  формирования депозитной политики  банков……………………

1.1 Формирование  депозитной политики коммерческих банков……………

     1.2 Классификация депозитных операций коммерческих банков…………..

     1.3 Российский рынок депозитных услуг………………………………………

     2. Депозитная политика НБ «ТРАСТ»………………………………………….

     2.1 Характеристика деятельности  НБ «ТРАСТ»……………………………..

     2.2 Виды депозитов в НБ «ТРАСТ»……………………………………………..

     2.3 Организация формирования и реализации депозитной политики……….

     2.4 Учет и контроль депозитных операций…………………………………….

     3. Совершенствование депозитной политики…………………………………

     3.1Инструментарий совершенствования депозитной политики НБ «ТРАСТ»……………………………………………

     3.2 Система страхования депозитов в Российской Федерации и

ее совершенствование………………………………………………………………

     Заключение………………………………………………………………………..

     Список использованной литературы…………………………………………….

     Приложение

 

 

 

 

 

 

 

 

 

     Введение

 

     Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве. Начиная с 1996 года, Центральный банк Российской Федерации (Банк России) отказался от прямого регулирования соотношения между размером капитала банка и объемом привлеченных средств и перешел к косвенному регулированию через ряд обязательных экономических нормативов, таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер риска на одного кредитора, максимальный размер привлечения денежных вкладов населения и других.

     Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

     Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.

     Ресурсная база кредитных организаций в период с сентября 2009 г. поддерживалась главным образом за счет средств, привлекаемых от Банка России, и бюджетных депозитов. К 01.01.2010 объем кредитов, депозитов и прочих привлеченных средств, полученных кредитными организациями от Банка России, достиг 3,4 трлн. руб., или 12% пассивов банковского сектора (на 01.01.2009 — 34,0 млрд. руб., или 0,2%, соответственно). Кроме того, временно свободные средства размещают в банках государственные корпорации. Данные меры позволили заместить средства, изымаемые клиентами (юридическими и физическими лицами). Банковский сектор даже в периоды напряженной ситуации на финансовых рынках непрерывно осуществлял платежи, включая расчеты с бюджетами всех уровней.

     Остатки средств на счетах клиентов за 2010 г. выросли на 20,4% — до 14 748,5 млрд. руб. (за 2009 г. — на 42,0%). Доля этого источника в пассивах банковского сектора на 01.01.2010 составила 52,6% (на 01.01.2009 — 60,9%). На снижение темпов прироста средств на счетах клиентов повлияла негативная динамика остатков средств как по счетам корпоративных клиентов, так и по вкладам физических лиц, прежде всего в IV квартале.

     Снижение в IV квартале 2009 г. курса рубля к доллару США и евро повысило склонность населения к сбережениям в иностранной валюте: в общем объеме вкладов удельный вес валютной составляющей вырос с 12,9% на 01.01.2009 до 26,7% на 01.01.2010.

     Основными задачами по управлению депозитными операциями банка являются:

     - не допускать наличия в банке привлеченных и заемных средств, не приносящих дохода, кроме той их части, которая обеспечивает формирование обязательных резервов;

     - изыскивать необходимые кредитные ресурсы для выполнения банком соответствующих обязательств перед клиентами и развития активных операций;

     - обеспечивать получение банком прибыли за счет привлечения «дешевых» ресурсов.

     В связи с вышеизложенным, цель настоящего исследования изучить процесс формирования и оценки депозитной политики коммерческого банка на примере НБ «ТРАСТ».

     Для достижения данной цели были определены следующие задачи:

     - изучить теоретические и методические положения по вопросам формирования и оценки депозитной политики коммерческого банка;

     - рассмотреть на примере банка материалы по вопросам формирования и оценки депозитной политики коммерческого банка;

     - выявить положительные и отрицательные аспекты депозитной политики коммерческого банка и сформировать на их основе выводы и рекомендации по совершенствованию данного процесса.

     Предмет исследования - филиал НБ «ТРАСТ» (ОАО) в городе Смоленск.

     Объектом исследования выступают депозитные операции НБ «ТРАСТ».

     Теоретической основой для написания работы послужили нормативные и законодательные акты Банка России, труды российских ученых, материалы периодической печати, статистические данные Банка России.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

     1 Основы формирования депозитной политики банков

 

     1.1 Формирование депозитной политики коммерческих банков

 

     В целях привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика должна, прежде всего, отвечать следующим требованиям:

     - экономическая целесообразность;

     - конкурентоспособность;

     - внутренняя непротиворечивость.

     Под экономической целесообразностью здесь понимается рентабельность использования привлеченных ресурсов населения. Этот вопрос, разумеется, должен рассматриваться в общем контексте активно-пассивного управления. При расчете относительной эффективности привлечения депозитных ресурсов частных лиц необходимо принимать во внимание как связанные с ними издержки, в том числе – резервные отчисления, а также неопределенную степень их ликвидности, так и явные выгоды.

     Система ставок по вкладам должна быть ориентирована на рыночную конъюнктуру при непременном учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, банк, удерживающий ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры.

     Можно рассматривать внутреннюю непротиворечивость депозитной политики в нескольких аспектах. Это и временная структура депозитных ставок, и их дифференциация по суммам, видам вкладов в сравнении с иными сопоставимыми инструментами того же банка (сертификатами, векселями и пр.), а также по различным категориям клиентуры (например, для физических и юридических лиц)[20,c.143].

     Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в целом, необходимо исходить из того, что основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене. Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач, как:

     -содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;

     -поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;

     -обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;

     -поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений;

     -минимизация свободных средств на депозитных счетах;

     -проведение гибкой процентной политики;

     -постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных расходов по привлеченным ресурсам;

     -развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов.

     Механизм формирования депозитной политики коммерческого банка схематично представлен на рисунке 1. От эффективности функционирования данного механизма во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.

     Каждый из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка непосредственно связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации депозитного процесса.

     Критерием качества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк. Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность банка в ликвидных активах, так как предполагает возобновляемость обязательств банка[15,c.54].

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1 – Порядок формирования депозитной политики коммерческого банка

 

     Изучив состояния различных видов депозитов зарубежные исследователи выяснили, что наибольшей стабильностью обладают депозиты до востребования. Этот вид депозитов не зависит от уровня процентной ставки. Его принадлежность к тому или иному банку в большей мере обусловлена такими факторами, как: качество и быстрота обслуживания; надежность банка; разнообразие услуг, предлагаемых вкладчикам; близость расположения банка от клиента. Меньшей стабильностью, по данным обследования зарубежных исследователей, обладают остатки срочных и сберегательных депозитов. На их закрепленность за конкретным банком оказывает влияние уровень процентной ставки. Поэтому они подвержены миграции в случае определенных колебаний уровня депозитного процента, устанавливаемого разными банками.