Финансы домашнего хозяйства

Санкт-Петербургский  Государственный  Морской  Технический  Университет

Кафедра экономики судостроительной промышленности

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

по учебной дисциплине: «ФИНАНСЫ  И  КРЕДИТ»

На тему: «Финансы  домашнего  хозяйства»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила: Чугурова К.В.

Группа 4350

Проверил: Когинов М.В.

 

 

СПб 2012

 СОДЕРЖАНИЕ

Введение.............................................................................................................................3

1Финансы домашних  хозяйств......................................................................................4

1.1 Экономическая сущность, функции и роль финансов домашних хозяйств в финансовой системе страны............................................................................................5

1.2 Состав и кругооборот финансовых ресурсов домашних хозяйств....................9

2 Анализ состава, динамики и структуры бюджета домашних хозяйств..............15

2.1 Основные источники денежных доходов и расходов домашних хозяйств, их классификация...................................................................................................................15

2.2 Анализ  динамики и структуры доходов  и расходов домашних хозяйств......24

3 Основные  направлениягосударственной социальной  политики РФ в области поддержки домашних хозяйств.......................................................................................26

3.1 Особенности  социально-экономической ситуации в РФ и потребительское поведение домашних хозяйств ........................................................................................26

3.2 Стратегические  мероприятия по активизации деятельности  домашних хозяйств.................................................................................................................................34

Заключение.............................................................................................................37

Список использованной литературы.....................................................................38

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 
Финансы домашнего хозяйства (домохозяйств) в  условиях развития рыночных отношений и расширения потоков денежных средств выделены в самостоятельное звено финансовой системы, которое относится к сфере децентрализованных финансов. Это обусловлено все возлагающей экономической ролью и социальной значительностью домашних хозяйств в современном обществе.  

Финансы домашнего хозяйства в условиях развитых рыночных отношений участвуют в кругообороте капитала и охватывает часть процесса производства. Однако в отличие от финансов коммерческих предприятий и организаций, имеющих решающее значение в сознании стоимости ВВП и национального дохода, финансы домохозяйства не стали приоритетным звеном финансовой системы и играют подчиненную хотя и важную роль в общей совокупности финансовых отношений. Поэтому важное значение имеет изучение данного звена финансовой системы. 
 
Объектом данной курсовой работы является –  деятельность государства в сфере регулирования финансов домашних хозяйств 
 
Предметом исследования выступают финансы домашних хозяйств 
 
Цель работы изучить роль домашних хозяйств в современных  финансовой системы России 
 
Для достижения поставленной цели автором были поставлены следующие задачи: 
 
1)     осветить сущность, функции и роль финансов домашних хозяйств; 
 
2)     провести анализ состава, динамики и структуры бюджета домашних    хозяйств. 
 
3)     рассмотреть основные направления государственной социальной политики РФ в области поддержки домашних хозяйств.

 

 

 

 

 

 

 

1         ФИНАНСЫ ДОМАШНИХ ХОЗЯЙСТВ

1.1 Экономическая сущность, функции и роль финансов домашних хозяйств в финансовой системе страны 
Финансы домашнего хозяйства - это экономические денежные отношения, осуществляемые отдельными членами домашнего хозяйства по созданию, распределению и использованию фондов денежных средств в процессе своей деятельности в целях обеспечения жизненных потребностей. 
 
 Экономическая сущность финансов домохозяйства находит свое проявление в функциях. Сейчас они выполняют две базовые функции: обеспечения жизненных потребностей семьи и распределительную. Изначальная и главная функция обеспечения жизненных потребностей семьи.  Она создает реальные условия существования членов данной семьи. Развитие рыночных отношений значительно повлияло на форму проявления этой функции. В период натурального хозяйства продукция, создаваемая членами домохозяйства, удовлетворяла их потребности и обмен излишками возникал редко, в небольшом количестве и, как правило, по соседству. 
 
Товарно-денежные отношения, появление, а затем и увеличение рынка привели к: 
 
1. расширению материальных, социальных, культурных и иных потребностей семьи; 
 
2. созданию и росту денежных средств домашнего хозяйства; 
 
3. возникновению денежного фонда - семейного бюджета, предназначенного для обеспечения материальными благами. 
 
Распределительная функция финансов домашнего хозяйства охватывают распределение стоимости ВВП и НДС, а также формирование доходов семьи, выступающих в форме различных фондов. Процесс распределения, осуществляемый финансами домашнего хозяйства, происходит: 
 
1. между данной хозяйственной единицей и другими сферами и звеньями финансовой системы (государственными финансами- бюджетами, внебюджетными фондами,  финансами предприятий). В результате создаются, как было сказано, первичные и вторичные доходы в виде заработной платы, пенсий, пособий; 
 
2.внутри отдельного домохозяйства, когда совокупный доход семьи распределяется между ее членами, образуя обособленные денежные фонды каждого. Обособление средств внутри домохозяйства не меняет собственника и исключает всякую эквивалентность. Эта функция включает три последовательные ступени: формирование, распределение и использование денежных фондов. 
 
В современной экономической литературе, кроме этих двух функций выделяют контрольную, означающую контроль за распределением полученного дохода по различным фондам и целевым использованием средств этих фондов, и регулирующую, поддерживающую сбалансированное развитие домашнего хозяйства как единого целого. Однако эти функции можно рассматривать как часть регулирующей функции, которая предполагает и регулирование, и контроль. 
 
Все функции домохозяйств взаимосвязаны и действуют одновременно, дополняя друг друга. 
 
В экономической теории термин «домашнее хозяйство» трактуется как хозяйственная единица, состоящая из одного или более лиц, объединяемых общим бюджетом и местом проживания, которая снабжает экономику ресурсами и использует полученные за них деньги для приобретения товаров и услуг, удовлетворяющих материальные потребности человека. Понятие домохозяйства объединяет всех потребителей, наемных работников, владельцев крупных и мелких капиталов, земли, средств производства, лиц, занятых и не занятых в общественном производстве. 
 
Однако во многих случаях термин «домашнее хозяйство» пересекается или находится в отношениях взаимного дополнения или даже взаимозамещения с другими важнейшими в различных социальных, экономических контекстах понятием – понятием «семья». 
Семья, её значение и положение в обществе, может изучаться комплексно, т.е. одновременно в нескольких аспектах.

 
Социально-демографический  аспект экономики семьи предполагает изучение таких моментов, как, например, стоимость для семьи воспитания одного, двух или большего количества детей, экономичность с точки зрения семьи и общества различных демографических типов семей, экономическая эффективность различных видов их экономического поведения.

Социально-психологический аспект предусматривает исследование внутрисемейных экономических отношений, их изменение под влиянием происходящих общественных трансформаций, усиления влияния рыночно -экономических факторов.

 
Социально-экономический и функционально -экономический аспекты  связаны преимущественно с исследованием воздействия социального статуса семьи на ее экономическое и доходно- имущественное положение . 
 
В функционально-поведенческом аспекте рассматриваются вопросы экономического положения и экономического поведения семей в их взаимосвязи, влияния на них общеэкономических и обще социальных изменений, адаптации к этим изменениям. 
 
Наиболее полно группа вопросов, связанная с исследованием экономических сторон деятельности семьи и ее социально-экономическим положением, охватывается понятием домашнего хозяйства в той интерпретации, которая принята в научной литературе и статистических изданиях стран  с развитой рыночной экономикой. 
 
Как правило, домашнее хозяйство по числу членов совпадает с семьей. Однако в отдельных случаях оно может объединять две или несколько супружеских пар, включать дальних родственников или даже лиц, не имеющих родственных связей. С другой стороны, домашнее хозяйство может вестись одиночками. 
 
Можно сказать, что если в социально-демографической теории домашнее хозяйство – это прежде всего универсальная учетно-статистическая единица, то в экономических исследованиях – это, кроме того, особый тип хозяйства, первичная экономическая система,  деятельность которой имеет большое значение для экономики в целом. 
 
До самого последнего времени в отечественной специальной литературе термин «домашнее хозяйство» («домохозяйство») рассматривался преимущественно как социально-демографическое понятие с весьма узким экономическим содержанием, выражаемым через общие доходно-имущественные характеристики. 
 
Новые социально-экономические условия – становление рыночных отношений и резкое падение жизненного уровня большей части населения – потребовали и иного отношения к домашним хозяйствам, при котором независимо от аспекта рассмотрения ( социально-демографического или чисто экономического) больший акцент делается именно на экономические и поведенческие моменты их исследования. В соответствии с этими представлениями домашнее хозяйство соотносится с одним из важных субъектов экономической деятельности, от результатов которой зависит не только благосостояние отдельной семьи, но и всего населения. 
 
Сейчас уже не подвергается сомнению то центральное положение, которое занимает семья в социальных и социально-экономических исследованиях. Столь же важными, на наш взгляд, являются и работы, связанные с чисто экономическим отображением деятельности домашних хозяйств, в том числе и в системе показателей национального дохода и валового внутреннего продукта. Более того, логически и социально -экономически оправданным могло бы быть и исчисление национального дохода как суммы доходов отдельных домашних хозяйств (как массового экономического субъекта, представляющего интересы населения) хотя, конечно, сейчас такой подход весьма трудно было бы реализовать практически. 
 
В этой связи небезынтересно отметить, что на различных этапах формирования системы оценок национального дохода и валового общественного продукта в различные периоды в мировой практике использовались совершенно различные подходы, в частности: только исходя из оценок потребления населения страны (Вильям Пети, Англия 17в.), исчисления по социальным группам населения (Грегори Кинг, Англия, конец 17в.), по сумме индивидуальных доходов жителей (наиболее распространенная методология до 20-30-х гг. 20в., в том числе в нашей стране – Л.Н. Литошенко,1922-1924 гг.). 
 
В трудных условиях современной российской действительности анализу экономического положения и экономического поведения семьи придается особо важное значение.  
 
В употреблении термина «домашнего хозяйства» в различных социально-экономических контекстах имеются некоторые отличия: он может использоваться либо в качестве статистического отображения семья или несколько более широко как универсальной учётно-статистической единицы, либо как обозначение определённого субъекта хозяйствования. В связи с этим доход домашнего хозяйства может рассматриваться по- разному:  
 
- Либо узко – только как доход, получаемый собственно домашним хозяйством за счет производимых продуктов и услуг, которые могут потребляться самим домашним хозяйством (внутренний доход на потребление) или реализоваться как товары (неофициальный внешний доход);  
 
- Или только как внешний доход, т.е. все внешние заработки членов домашнего хозяйства плюс пенсии, пособия и все виды социальной поддержки, а также дивиденды по акциям и процентам по вкладам, получаемые членам домашнего хозяйства;  
 
- Либо как совокупность доходов, включающих доход, получаемый в результате деятельности собственно домашнего хозяйства (реализации его производственно-трудовых и экономических функций), плюс официальный внешний доход.  
 
При исследовании домашних хозяйств необходимо иметь в виду два уровня или масштаба описания – микро-  и макроэкономический.  
 
Уровень макроэкономического анализа – это, прежде всего изучение домохозяйств как определённой совокупности экономических единиц, поведение которых непосредственно отражает положение населения и его экономические интересы в целом и оказывает существенное влияние на национальную экономику. На этом уровне могут рассматриваться в совокупности доходы, потребление и сберегательное поведение домохозяйств, их вклад в валовой внутренний продукт страны, взаимоотношения с государством, сферой производства и бизнеса.  
 
На макроэкономическом уровне исследуется вся совокупность домашних хозяйств страны или их множества, соответствующие различным экономическим типам, оцениваются общее макроэкономическое значение их деятельности, тенденции экономического поведения.  
 
Микроэкономический анализ предполагает исследование домохозяйств как отдельных специфических экономических единиц. Он направлен на детальное изучение их трудовых и экономических функций, рыночного поведения, исследования причинно-следственных связей его определяющих. Микроэкономика имеет дело с такими понятиями, как ограниченность, выбор, индивидуальный спрос, индивидуальное предложение, издержки, доходы, потребление, цены.  
 
Особенности микроподхода могут быть также охарактеризованы следующим образом: это изучение поведения домохозяйств как экономических агентов в рыночной системе; это исследование воздействия государства на домохозяйства; это изучение процесса принятия решений домохозяйствами на рынке товаров и услуг и факторов, влияющих на их выбор.  
 
При микроэкономическом исследовании домашних хозяйств анализируются их экономическая активность, экономическое состояние и потенциал, доходно-имущественные характеристики, а также экономические отношения между его членами.  
 
Важно подчеркнуть, что на микроэкономическом уровне принципиально возможными являются два варианта рассмотрения домашних хозяйств:независимое и интегрированное, при котором оба уровня исследования рассматриваются как одинаково важные, взаимосвязанные и взаимозависимые, и информация собирается и формируется в соответствии с требованиями обоих этих уровней.  
 
В переходном периоде значительно увеличивается значение самообеспечивающей функции домашних хозяйств или функции натурального хозяйствования. Рассматривая в этом аспекте деятельность домашних хозяйств, можно сделать следующее заключение: несомненно, что натурализация многих домашних хозяйств (прежде всего в сельской местности) и выпадение, частичное или полное, их членов из сферы общественного производства есть обстоятельство негативное с точки зрения экономического развития в целом. Однако, с другой стороны, в таком изменении экономического поведения домашних хозяйств можно видеть и их закономерную реакцию на изменившиеся условия жизнедеятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2 Состав и кругооборот финансовых ресурсов домашних хозяйств

 
Всего в России сейчас насчитывается примерно 50 млн. домашних хозяйств, в том числе 40 млн. семейных и около 10 млн. домашних хозяйств лиц, не имеющих семьи или утративших связь с нею. 
 
Все множество домашних хозяйств страны может быть подразделено в соответствии с рядом классификационных признаков, важнейшими из которых являются следующие: 
 
-              территориально-региональная принадлежность – домохозяйства, расположенные в городской или сельской местности, регион страны, характер поселения; 
 
-              демографическая характеристика – семейные домохозяйства, включая нуклеарные, неполные и сложные семьи с детьми и без детей, несемейные домохозяйства, число членов домохозяйства, их половозрастные характеристики; 
 
-              доходная характеристика – уровень среднедушевых доходов домохозяйства, принадлежность к децильной или квинтильной доходной группе; 
 
-              имущественная характеристика – наличие земельного участка, тип жилья, число комнат, число кв. метров жилой площади; 
 
-              экономическая характеристика – и трудовой потенциал  - занятость членов домохозяйства в общественном производстве, выполнение трудовых и экономических функций домохозяйства, число трудоспособных членов домохозяйства, соотношение трудоспособных членов домохозяйства и др.; 
 
-              социальный статус домохозяйства – определяется по главе семьи или члену домохозяйства, имеющему наивысший доход (основное социальное состояние, уровень образования, должность, профессия, сфера занятости). 
 
  Предлагаемый ниже более подробный рубрикатор, с помощью которого может быть составлена характеристика домашнего хозяйства, разработан на основе анализа зарубежного и отечественного опыта классификационных статистических описаний, осуществляемых при проведении общих и специальных обследований домашних хозяйств. 
 
Основные группировки и признаки классификационного деления домашних хозяйств (домохозяйств): 
 
  1.Месторасположение домохозяйства (может быть общим для всего обследуемого множества хозяйств): 
 
   - регион страны; 
 
   - природно-климатическая зона (важна в первую очередь для сельских домашних хозяйств): Крайний Север, тундра, тайга, лесная зона, лесостепь, степь и черноземье, южные районы. 
 
  2.Городское или сельское домохозяйство. 
 
  3.Характер поселения: областные центры и крупные промышленные города, средние города, малые города, села и деревни, хутора и отдельные дома. 
 
  4. Демографическая характеристика домохозяйства: принадлежность к одному из следующих основных демографических типов: одиночки трудоспособного возраста, одиночки пенсионного возраста, полные семьи, в том числе: супружеская пара без детей, с родственниками, супружеская пара с детьми до 18 лет с родственниками, неполные семьи, в том числе мать (отец) с детьми до 18 лет, мать (отец) с детьми до 18 лет и с родственниками, неполные семьи со взрослыми детьми и родственниками, прочие семейные домохозяйства (бабушки с внуками, тёти и племянники, сестры, братья и т. п.), прочие семейные домохозяйства (бабушки с внуками, тёти и племянники, братья и сестры) без детей до 18 лет, семейные домохозяйства, включающие не родственников, несемейные домохозяйства (гражданский брак, старые друзья) с детьми до 18 лет, несемейный домохозяйства без детей до 18 лет, домохозяйства, состоящие из двух и более супружеских пар с детьми до 18 лет, прочие хозяйства, число членов домохозяйства, их половозрастные характеристики (демографическая характеристика может быть более развёрнутой или, наоборот, более сжатой) . 
 
   5. Доходы хозяйства: 
 
- среднедушевой доход члена домохозяйства; 
 
- децильная (квинтильная) доходная группа; 
 
- перечень основных источников дохода с их количественными характеристиками. 
 
 6. Жилье, имущественный потенциал, основные производственные фонды домохозяйства: 
 
- характер жилья: полуподвальное помещение, общежитие, комната в коммунальной квартире (кв. м), отдельная квартира, часть отдельного дома, отдельный дом, современный коттедж, число комнат, число кв. метров полезной площади, наличие подсобных помещений – гаража, сарая, погреба, скотного двор; 
 
- наличие дачи, дама в сельской местности; 
 
-наличие земельного участка (размер в га, удаленность от дома, при доме); 
 
- наличие средств механизации труда и сельхозтехники(станки, вязальные машины и т. п., трактор, мотоблок, грузовой автомобиль); 
 
- наличие рабочего скота. 
 
Экономическая характеристика. 
 
  7. Занятость членов домохозяйства (для трудоспособных и работающих членов домохозяйства): 
 
-предприниматель или работающий по найму; 
 
-сектор экономики (государственный, коммерческая структура, малый бизнес); 
 
-отрасль производства; 
 
-сфера деятельности, специализация; 
 
-тип предприятия; 
 
-должность, специальность на предприятии; 
 
-наличие и количество безработных в домохозяйстве. 
 
8. Трудовой потенциал домохозяйства: 
 
-              число трудоспособных в домохозяйстве;  
 
-              соотношение числа трудоспособных и нетрудоспособных членов домохозяйства;  
 
-              уровень образования членов домохозяйства;  
 
-              профессиональная подготовка членов домохозяйства.  
 
9. Производственно- экономические характеристики собственно домашнего хозяйства:  
 
-              осуществление одной или нескольких из следующих функций: ведение личного подсобного хозяйства, в том числе растениеводство, животноводство, индивидуально- трудовая деятельность и частное предпринимательство, индивидуально- семейная торговля и торгово – посредническая деятельность, семейный лизинг (сдача в наем или в аренду собственности предметов длительного пользования, рабочего скота), приобретение и использование ценных бумаг (акций, сертификатов, облигаций и т.п.); 
 
-              основные виды производимой продукции;  
 
-              нетоварный или товарный характер производства; 
 
-               использование наемных работников, их количество.  
 
10. выполняемые трудовые и экономические функции домохозяйства. 
 
11. социальный статус домохозяйств(характеристики главы семьи или члена домохозяйства, имеющего наиболее высокий доход): 
 
-            основное социальное состояние (работающий, неработающий пенсионер, безработный, неработающий); 
 
-            профессия; 
 
-            специальность; 
 
-            предприниматель или работающий по найму; 
 
-            занимаемая должность по месту основной работы; 
 
-            отрасль экономики и производства; 
 
-            сектор экономики; 
 
-            уровень образования. 
 
Естественно, что приведенная классификация не может считаться единственной и универсальной. В зависимости от характера решаемой задачи она может быть изменена, расширена, детализирована, или, наоборот, сокращена. 
 
Производственная деятельность членов домашнего хозяйства создает фонд денежных средств как часть национального дохода общества, который находится в собственности и распоряжении конкретной семьи. Его объем зависит от усилий каждого в хозяйстве. 
 
Следовательно, фонды домохозяйств преимущественно в денежной форме формируют их в финансовые ресурсы, которые выступают в виде обособленных денежных фондов, имеющих, как правило, целевое назначение. Создаются 2 основных фонда: 
 
- фонд потребления, предназначенный для удовлетворения потребностей данного коллектива – семьи (приобретение продуктов питания, товаров промышленного производства, оплаты различных платных услуг и др.) 
 
- фонд сбережения (отложенных потребностей), который будет использован в будущем для приобретения дорогостоящих товаров либо как капитал для получения прибыли. 
 
Фондовая форма финансовых ресурсов позволяет увязать потребности домашнего хозяйства с возможностями коллектива хозяйства в целом, а также проконтролировать, как удовлетворяются потребности каждого в семье.

 
 
Состав финансовых ресурсов домохозяйств включает: 
 
1.          собственные средства, т.е. заработанные каждым членом семьи, - зарплату, доход от подсобного хозяйства, прибыль от коммерческой деятельности; 
 
2.          средства, мобилизованные на рынке в форме полученного кредита у кредитных организаций, дивиденды, проценты; 
 
3.          средства, поступившие в порядке перераспределения, - пенсии, пособия, ссуды из бюджетов и внебюджетных социальных фондов. 
 
Фондовые ресурсы домашнего хозяйства относят к децентрилизованным финансовым ресурсам, тесно связанным с кругооборотом финансовых ресурсов общества в целом (рис. 1.) 

1 – налоги; 2 –  трансферты; 3 – кредиты; 4 – страховые  взносы; 5 – социальная поддержка; 6 – сбережения; 7 – проценты, прибыль, рента; 8 – оплата труда; 9 стоимость  товаров и услуг; 10 – стоимость  рабочей силы. 
Рис.1. Взаимосвязи ресурсов домашних хозяйств 
Денежные потоки домохозяйств и государства многосторонние. Члены хозяйств вступают с органами государственной власти в трудовые соглашения, получая в обмен заработную плату, а также товарно-денежные отношения, продавая товары и услуги, выручая при этом доходы. Кроме того, финансовые отношения возникают и при уплате налогов, сборов, пошлин и отчислений в казну и социальные внебюджетные фонды. Вместе с тем домохозяйства получают от правительства различные денежные трансферты, а также общественные блага и услуги в натуральной форме. 
 
Домашние хозяйства связаны финансовыми отношениями в двустороннем порядке с негосударственным сектором – предприятиями, организациями. Прежде всего, они обеспечивают это сектор рабочей силой, так же как и государственный сектор, получая взамен оплату т руда, а также за предоставленные товары и услуги оплату стоимости реализованных материальных и нематериальных благ. Вместе с тем юридические лица могут обеспечивать домохозяйства кредитными ресурсами, а также прибылью, девидентами, процентами, арендной платой при наличии соответствующей собственности у членов домохозяйств. 
 
Кругооборот финансовых ресурсов домашнего хозяйства позволяет удовлетворять им свои личные материальные и социальные потребности сегодня и в будущем. Это дает возможность несколько экономить государству на социальных затратах в результате широкого распространения добровольного пенсионного и медицинского страхования в негосударственных специальных фондах. 
 
В современных условиях финансовые ресурсы домохозяйств играют важную роль как главный источник инвестиций в национальную экономику в результате мобилизации через кредитную систему определенной части их сбережений и накоплений.