Банковский кредит

7. По  категориям потенциальных заёмщиков:

• Аграрные ссуды
• Коммерческие ссуды
• Ссуды посредникам на фондовой бирже
• ипотечные ссуды владельцам недвижимости
• межбанковские ссуды
• Кредит для юридических лиц
• Кредит для физических лиц

Так же банковские кредиты подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк выдает кредит, то есть выступает кредитором, во втором берёт кредит, то есть является заёмщиком.

4.Основные  принципы и методы кредитования 

Принципы кредитования

Безусловными  принципами банковского кредитования являются:

1. Принцип срочности означает, что кредит даётся на однозначно определённый срок.
2. Принцип возвратности предполагает, что в определённый договором срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью.
3. Принцип платности подразумевает, что за право пользования кредитом заёмщик должен заплатить оговоренную сумму процентов.
4. Принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам (в частности, обязательно составление кредитного договора или соглашения в письменной форме, не противоречащего закону и нормативным актам ЦБ РФ).
5. Принцип неизменности условий кредитования. То есть изменение условий кредитного договора (соглашения) должно производиться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре либо в специальном приложении к нему.
6. Принцип взаимовыгодности кредитной сделки означает, что условия сделки должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон.

Кроме того, в  ещё одну группу можно выделить принципы кредитования, которые предназначены  для «служебного пользования» сотрудниками банков и должны закрепляться в их внутренних документах в качестве элемента кредитной политики.

Методы кредитования

Под методами кредитования следует понимать способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования. В настоящее время при выдаче ссуд коммерческие банки используют имеющийся зарубежный опыт, который основывается на двух методах кредитования.

Сущность первого метода состоит в том, что вопрос о предоставлении ссуды

решается каждый раз в индивидуальном порядке. Ссуда  выдаётся на удовлетворение определённой целевой потребности в средствах. Этот метод применяется при предоставлении ссуд на конкретные сроки, т.е. срочные ссуды.

При втором методе ссуды предоставляются в пределах заранее установленного банком для заёмщика лимита кредитования, который используется им по мере потребности путём оплаты предъявляемых к нему платёжных документов в течение определённого периода. Такая форма предоставления кредита называется открытием кредитной линии. Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счёт кредита любые расчётно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении. Кредитная линия открывается в основном на один год, но может быть открыта и на более короткий период. По просьбе клиента лимит кредитования может пересматриваться

 

5.Процесс  выдачи и способы возврата  кредита

Процесс выдачи кредитов

Банк разрабатывает  и утверждает внутренние документы, определяющие его кредитную политику, а также учётную политику и подходы к её реализации, а также документы, определяющие процедуры принятия решений о размещении банком денежных средств, распределение функций и полномочий между подразделениями и должностными лицами банка, включающие внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов.

Выдача кредита  в зависимости от типа клиента  может быть осуществлена в следующем  порядке:

• юридическим лицам — в безналичной форме путем зачисления средств на расчётный, текущий или корреспондентский счёт;
• физическим лицам — в безналичной форме путем зачисления средств на счёт лица в банке либо наличными через кассу банка;
• кредиты в иностранных валютах выдаются юридическим и физическим лицам только в безналичной форме.

Кредит выдаётся на основании распоряжения, надлежащим образом составленного специалистами кредитного подразделения банка и подписанного уполномоченным должностным лицом банка. Банк-кредитор обязан создавать резервы на возможные потери по ссудам (РВПС) от кредитной деятельности в порядке, установленном Банком России.

Погашение основного долга и процентов  по кредиту осуществляется следующими способами:

• списанием средств со счёта заёмщика по его платёжному поручению;
• списанием средств со счёта заемщика, обслуживаемого в другом банке, на основании платёжного требования банка-кредитора. В этом случае средства могут списываться без акцепта владельца счета, если такая возможность предусмотрена в договоре и заёмщик письменно уведомил банк, в котором открыты его счета, о своем согласии на такое списание средств в соответствии с заключённым договором;
• списанием средств со счёта заемщика — юридического лица, обслуживающегося в самом банке-кредиторе, на основании платёжного требования;
• перечислением средств со счетов заёмщиков — физических лиц на основании их письменных распоряжений, переводом ими денег через предприятия связи или другие кредитные организации;
• взносом наличных в кассу банка-кредитора;
• удержанием из сумм, причитающихся на оплату труда заёмщиков, являющихся работниками банка-кредитора (по их заявлениям или на основании договора).

В установленный в кредитном договоре (день уплаты процентов и/или погашения основного долга) работник бухгалтерии, ответственный за ведение счёта заёмщика, на основании соответствующего распоряжения, подписанного уполномоченным должностным лицом банка, либо оформляет бухгалтерскими проводками факт уплаты процентов и/или погашения основного долга, либо (при неисполнении или ненадлежащем исполнении клиентом своих обязательств по договору) переносит возникшую задолженность клиента на счета учёта просроченной задолженности.

Задолженность по кредитам, безнадежная и/или признанная нереальной для взыскания, в установленном  порядке списывается с баланса  банка за счет средств специально формируемых на такой случай резервов, а при недостатке таких средств относится на убытки отчётного года.

6.Роль банковского кредита в современных условиях.

Роль банковского  кредита в развитии рыночной экономики многообразна.

В-третьих, кредит способен Во-первых, кредит в условиях перехода к рынку представляет собой форму движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы юридических и физических лиц аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование. 
Во-вторых, капитал физический, в виде средств производства, не может переливаться из одних сфер в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как механизм перелива капитала из одних сфер в другие.

Современное состояние банковского сектора в РФ(по состоянию на 2011 год)

В течение 2011 года банковский сектор России демонстрировал стабильный рост, в том числе рост общего кредитного портфеля. По данным на 1 декабря суммарный кредитный портфель составляет 27,9 трлн. рублей.

В течение всего  года наблюдался рост кредитной задолженности  по всем типам контрагентов:

• физическим лицам,
• нефинансовым организациями и банкам.

Особенностью  динамики роста в конце 2011 года стал значительный рост активов в сентябре-ноябре в связи с обесценением рубля. Так, объемы выданных кредитов за ноябрь увеличились на 1,1 трлн. рублей, что составило 4,1%-й рост к октябрю.

Объемы выданных кредитов росли в течение всего 2011 года. Однако за первое полугодие  увеличение демонстрировали большее  число банков. Если за период август-ноябрь число банков с положительным  ростом кредитного портфеля составило 560 – 590 банков, то за предыдущие 7 месяцев устойчивый рост выданных кредитов показали 600-640 банков.

Если говорить о структуре роста в разрезе  банков, то устойчивая тенденция к  приросту кредитных активов наблюдается  среди крупных банков.

Наибольший  рост кредитного портфеля в 2011 году обеспечивали крупные банки с государственным  капиталом (Сбербанк, Газпромбанк, Банк ВТБ и ВТБ 24). Их доля в приросте выданных кредитов составила около 3/4 от общей суммы. Активы малых и  средних банков росли в значительно меньшей степени.

К концу года также наметилась положительная  тенденция к уменьшению просроченных кредитов, доля которых с ноября месяца начала сокращаться. Доля просроченных кредитных активов уменьшилась и на начало декабря составила 4,3% против 4,17% на 1 ноября. Данное улучшение связано с крупным приростом вновь выданных кредитов за данный период. Также сократилась просроченная задолженность физ. лицами до 5,6%.

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В работе рассмотрены  основные теоретические и правовые аспекты банковского кредита. Его роль многогранна:

• банковский кредит – это форма движения ссудного капитала;
• это механизм «перелива» капитала;
• банковский кредит оказывает серьезное влияние на объем и структуру денежной массы в стране;
• невозможность развития малого, среднего, а зачастую и крупного бизнеса в стране без кредитных резервов.

Кредитование - один из самых  главных инвестиционных инструментов для коммерческих банков. Он наиболее распространен и среди экономических  субъектов, испытывающих потребность в привлечении дополнительных ресурсов, так как наиболее типичный ее размер в России не дотягивает до оптимального уровня облигационных программ (по оценкам различных экспертов, сегодня в России минимальный размер облигационного займа составляет 200-400 млн. долл.). Векселя не распространены среди предприятий реального сектора из-за низкой оценки их ликвидности инвесторами и используются в основном самими банками для привлечения «дешевых» денег, которые впоследствии направляются, в числе прочего, на кредитование предприятий по более высоким ставкам.

Главная проблема развития банковского  кредита заключается не в том, что банки не обладают достаточными ресурсами, чтобы кредитовать предприятия  реального сектора, а в том, что  финансовое состояние большого числа российских компаний не позволяет им привлекать заемные средства. Получается своего рода замкнутый круг: предприятия не могут привлечь необходимых ресурсов для осуществления инвестиций и улучшения своего финансового состояния именно потому, что находятся в неудовлетворительном финансовом состоянии. В такой ситуации банки стремятся кредитовать только наиболее перспективные и доходные бизнес-направления; при этом кредиты должны быть обеспечены залогом.