Қазақстан Республикасының коммерциялық банктері: оның қызметтері мен операциялары

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Ноября 2013 в 21:48, курсовая работа

Краткое описание

Несие жүйесінің негізгі буыны-банктер болғандықтан, масштабы мен маңызы жөнінен несие қатынастарының басым көпшілігі банктер арқылы өтеді. Банктер мемлекет пен кәсіпорындардың, акционерлік қоғамдар мен жауапкершілігі шектеулі серіктестіктердің, мектептер, мен ауруханалардың, институттар мен бала-башқалардың және халықтың уақытша бос ақшаларын шоғырландырып, оларды іс жүзіндегі капиталға айналдырады. Сонымен қатар, банк төлем, есеп айырысу, несие беру, сақтандыру және тағы басқа көптеген сан алуан операциялар жүргізеді.

Содержание

КІРІСПЕ....................................................................................................................3

I. КОММЕРЦИЯЛЫҚ БАНКТЕРДІҢ ТЕОРИЯЛЫҚ НЕГІЗДЕРІ
1.1 Коммерциялық банктердің дамуы, шығу тарихы.....................................6
1.2 Коммерциялық банктердің құрылымы.........................................................15
1.3 Коммерциялық банктердің қызметтері мен операциялары.............................

II. ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКСЫНДАҒЫ КОММЕРЦИЯЛЫҚ
БАНКТЕРДІҢ ҚЫЗМЕТТЕРІНЕ ТАЛДАУ
2.1 Астана қалалалық филиалы «Халық Банк» АҚ қаржылық қызметіне сипаттама...............………………………………………….................................28
2.2 Астана қалалаық филиалы «Халық Банк» АҚ қаржылық жағдайын талдау......................................................................................................................35
2.3 Астана қалалық филиалы «Халық Банк» АҚ банктің қызметтерінің динамикалық көрсеткіштері................................................................................37

III. Коммерциялық банктердің нарықтағы рөлін арттыру жолдары

ҚОРЫТЫНДЫ....................................................................................................40
ҚОЛДАНЫЛҒАН ӘДЕБИЕТЕР ТІЗІМІ...........................................................41

Прикрепленные файлы: 1 файл

курс.doc

— 426.00 Кб (Скачать документ)

 

 

 

Кесте 5.           2011 жыл бойынша бюджеттің кіріс бөлігі

Бап атауы

Бюджет 

Нақты

Ауытқу

Проценттік кірістер

4736

3582

-1154

Проценттік емес кірістер

53436

59472

6036

Дилингтік кірістер

9738

19410

9672

Комиссиялық кірістер

40836

36847

-3989

Қайтабағалау бойынша  кірістер

2247

3188

941

Басқа проценттік емес кірістер

1480

2739

1259


* Астана қаласының филиалы «Халық Банктің» АҚ бухгалтерлік .балансы 2011ж

Сонымен проценттік кірістер бойынша жоспарық көрсеткіштердің  орындалмауы, барлық бағдарламалар  бойынша заңды тұлғаларды несиелеу сызығы жабық.

Проценттік емес кіріс  бойынша жоспарлық көрсеткіштердің  жоғарлауы, дилингтік операциялар бойынша кірістердің көбеюімен байланысты.

Комиссиялық кірістер бойынша  орындалмауы жоспарланған бюджетке қарсы қайта орындалуы клиентпен  өтелген несиелер бойынша негізгі  қарыздың алынған сомасының қайтып келуімен байланысты.

Келесі банк бюджетіндегі шығыс бөлігіне талдау алтыншы кесте арқылы беріледі.

Кесте 6. бойынша проценттік шығындар көрсеткішінің жоспарлық  азаюы, жеке тұлғалардың депозиттік қаражаттар көлемінің өсуімен түсіндіріледі. Басқа да шығындардың көбеюі, бас  банктің жыл басынан осы банка сомалар салынбаған.

Кесте 6.

                  Бюджеттің шығыс бөлігі (мың тенге).

Бап атауы

Бюджет

Нақты

Ауытқу

Проценттік шығындар

23482

29758

6276

Проценттік емес шығындар

123648

203102

79454

Дилингтік операциялар

791

387

-404

Комиссиялық кірістер

586

338

-248

Персоналға шығындар

67953

63007

-4946

Оның ішінде еңбекті  төлеу

51042

51296

-884

Жалпы шаруашылық және административтік шығындар

28735

22384

-6351

Оның ішінде:

     

Капиталда жөндеу жұмыстары

2501

357

-2144

Ағымдағы жөндеу жұмыстары

321

460

139

Қайта бағалаудан шығындар

20931

110753

89822

Басқа да шығындар

19

1031

1012


* Астана қаласының филиалы ААҚ «Халық Банктің» бук.балансы 2010ж

Табыс сомасының  көбеюінің негізгі резервтері келесілер:

1) жүргізілетін операциялар  көлемінің өсуі;

2) бағаның жоғарлауы;

3) жүргізілетін операциялар  өзіндік құнының төмендеуі;

4) көрсетілетін қызметтердің  қызметтерінің сомасын жоғарлату;

5) қызметердің жаңа  түрлерін енгізі үшін жаңа  бағдарламаны іздестіру.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Астана қаласының филиалы “Халық Банкі” АҚ қаржылық  жағдайын талдау

 

Жалпы банктің қаржылық жағдайы ретінде оның өз қызметін қаржыландыру қабілеттілігі айтылады. Ол банктің қызмет етуі үшін қажетті қаржылық ресурстармен қамтамасыз етуімен, орналастыру және пайдалану тиімділігінің мақсаттылығымен, басқа да заңды және жеке тұлғалармен қаржылық қарым-қатынастармен, төлемқабілеттілігімен және қаржылық тұрақтылығымен сипатталады.

Банктің уақытында төлемдерін төлеу, кеңейтілген негізде өз қызметін қаржыландыруы оның қаржылық жағдайының тәуір екендігі туралы хабарлайды.

Банктің қаржылық жағдайына  объективтік баға беру-өте қиын мәселе, оны шешуде ең басты орынды оның қызметін сипаттайтын көрсеткіштер жүйесі алады. Қаржылық жағдайдың көрсеткіштеріне  келесілер жатады: капитал жеткілігінің көрсеткіштері, активтер сапасы, өтімділік, пайдалылық, тәуекелдіктер деңгейі. Барлық аталған көрсеткіштер арасында тығыз тікелей байланыс бар.

Капитал жеткілілігі  түсінігі өз құрамына келесі сапаларды  енгізеді: сенімділік, банк тұрақтылығы, банк үшін жағымсыз факторларға қарсы тұру мүмкіншілігі.

Активтер сапасының  басты белгісі болып, табыстылық және өтімділік саналады.

Коммерциялық  банк активтерінің сапасының негізгі  көрсеткіштері:

меншікті капитал = бөлінбеген табыс + жарғылық капитал + резервтік және арнайы қорлар;

өтімді активтердің  сомасы = кассалық шоттардағы сома + Ұлттық Банктегі корреспонденттік шот+ банк корресподенттердегі  шоттар + бағалы қағаздар бойынша активтер;

операциялық қызметтен  кірістер = банкаралық несиелер мен  қарыздар бойынша несиелер + бағалы қағаздар бойынша операциялардан кірістер +

банк және клиенттерге  көрсетілетін қызметтер бойынша  комиссиялар + шетел валютасымен  операциялардан кірістер + басқа да операциялық кірістер;

Кесте 7. Жыл аяғына банктің қаржылық жағдайының көрсеткіштері.

Көрсеткіштер атауы

01.01.02

01.01.03

01.01.04

Меншікті капитал

762515

761797

1400001

Активтердің баланстық  құны

26708712

29853805

37487731

Меншікті қаражаттар

2274282

3211191

3344781

Банкте орналасқан депозиттер мен несиелер

19010156

25046815

32211229

Ұсынылған несиелер

7898793

14355112

16034745

Операциялық қызметен кірістер

6278643

6610138

6393072

Таза табыс

677739

779525

243862

Активтер табысы

2,54

2,61

0,65

Капитал табысы

29,80

24,28

7,29

Өтімді активтер сомасы

20793837

11523965

15303494


Жоғарыдағы кесте бойынша  капитал жеткілілігі түсінігінен  тыс несиелік және проценттік тәукелдіктерге паралель жүргізуге болады (меншікті капитал сомасы, активтердің баланстық  құны сомасы, өтімді активтер сомасы, меншікті қаражаттар сомасы, депозиттер мен несиелер сомасының қатынасына үш жылда орта шамамен 2,08 құрайды. Өтімділік банктің клиентердің несиеге деген талаптарын қанағаттандыру, төлем қаражаттарының жетіспеушілік жағдайында оған қойылатын міндеттемелерді төлеу үшін өз активтерін ақшалай және төлем құралдарына салу мүмкіншілігі тұрғысынан қарастырылады.

Жалпы банктің  тұтынушыларын 2 топқа бөлуге болады:

  1. заңды тұлғалар
  2. 2кәсіпкерлік қызметпен айналысатын жеке тұлғалар

Банк тұтынушылары 1- топ  бойынша.

 

Сурет 3.

Бірінші топтың тұтынушыларын келесідей жолмен қарастыруға болады:

Екінші топтың тұтынушылары келесідей жолмен топтастыруға болады:

Жалпы банк ішіндегі кіріс  бөлімінің қайнар көзі халықтың салымдары  болып табылады.

 

 

 

 

 

 

 

3 Астана қаласының  филиалы ААҚ «Халық Банкінің»  банктік қызметтерінің динамикалық көрсеткіштері.

   

Банк тұтынушылары 2- топ бойынша. Сурет 4.

 

Банктік істің даму шегі бойынша стратегиялық жоспарлау  жетістіктердің негізгі факторларынын  бірі болып табылады.

Кейде стратегиялық жоспарлау  жылдық бюджеттің құрастырылуы және мақсат емес, оған жету құралы болып табылады. Негізінен бұл жаңа заңдалақ және құқықтық актілерінің пайда болу жағдайында менеджмент қиын және жаңа міндеттерді шешу қажеттілігімен жүйеседі. Бұндай жағдайда банк басқарудың тиімділігін арттыруға қажетті құқықтар алуға бағытталады. Бұл шаралар қажет етілетін нәтижелерге қол жеткізбейді, бірінші бұл тәжірбие қателіктер әдісіне негізделеді. Керсінше іс-әрекеттер бағдарламасы және банк стартегиясы белгіленген мерзім уақытында қабылданатын өзара байланысқан шешімдерді өңдеіуденкейін ғана анықталуы тиіс. Мұндай жағдай және бәсекелес ортада өмір сүру ынтасы банк қызметінің процесінде жаңа бағытты қалыптастырады. Сондықтан қазіргі уақытта банк дамудың ішкі мүмкіндік тиімділігін ашатын жаңа механизмдер іздейді. Себебі банктің бәсекелес қабілеттілік факторлар жүйесіне оның ішкі бәсекелестік ерекшелігі жатады, бұл бәсекелстік банкіге нарықтағы тұрақтылық жағдайын қамтамасыз ете алады.

Коммерциялық банк несиелік ұйымды дамыту стартегиясы сапасында  өзінің мәселерін шешуді іске асырады. Ең алдымен банк стратегиясы жүйесін құру процесін түсінуге қажетті білім қажет.

  Банктік стратегия сипаттамасы және мақсаттары:

Біріншіден, банк ілімі ретінде банктің негізгі стратегиясын анықтау қажет, яғни банктің қызмет бірлік бағытын, болашақтағы мақсатын, нақты қызмет түрлерін банктің қызметін жоспарлауда мәселелерді шешудегі жүйелі бағытын талдау қажет. Басқаша айытқанда банктің даму стратегиясы әртүрлі болуы мүмкін.

іскерлік айналымның императивті факторлары, яғни зандылық және макроэкономикалық орта іскерлік айнламның дикпозитивті факторлары, яғни сыртқы және банктің ішкі толық ортасы.

Екіншіден, даму стратегиясы және жоспарлау қызметтері үздіксіз, себебі бизнестің жаңа түрлерін жобалау кезінде банк қызметінің сәйкес

ортасын ескеру қажет, ал бұл өз кезегінде қызметтердің альтернативті бейнесін көрсетеді.

Үшіншіден банк дамуының стратегиясын қалыптастыруда қажетті функцияоналды-қажетті құжаттау (жоспар, іс-әрект, бағдарламалар тәртіптер, нұсқаулар) банктің нақты стратегиясын басқаруды және өңдеуді қажет етеді.

Төртішіден банктің даму стартегиясын басқаруды өңдеуде бірлік принципті қажет етеді.

Бесіншіден, банктің даму стратегиямын басқару және өңдеудің жауапкершілік деңгейін бөлі, ол банктегі қабылданатын шешімге байланысты болуы тиіс.

Банк стратегиясын қалыптастыру жүйесі келесілер болып табылады: қалыптастырудың сыртқы жағдайын талдау, мақсаттар мен міндеттерді талдау, ішкі талдау, альернативті стратегияларды қалыптастыру және бағалау, стратегияны таңдау, іс-әрекеттер жоспарын өңдеужәне оларды өткізу,  нәтижелерді бағалау.

Банктің даму стратегиясының мақсаттары мен сипатын одан әрі  көрсету үшін белгіленген анықтмалар өзінің мазмұны бойынша бұл баптың мақсаттары мен міндеттеріне жауап  беруі тиіс.

Жоспарлау-кім және қашан істейтініні алдын-ала қабылданған шешім, яғни банкті басқарудың барлық деғгейіндегі қызметтері. Бірақ жоспарлау көлемі және сипаты билік деңгейіне байланысты болады. Сонымен қатар жоғары тұрған басшылардың болжаған жоспарлары мен әрекеттерімен сипатталады.

Жоспар-болашақтағы жағдайлар кез-келген түрінде іс-әрекеттердің кезектілігі, сондықтан топтастыру келесідей бөлінеді: мақсат немесе негізгі стратегия,  іс-әрекеттер курсы немесе саясат,  міндеттер,  даму стратегиясы тәртіптер бағдарламалар.

Негізгі стратегия-негізгі мақсаттарға жетуге ресурстарды және қызмет терді бөлу бағдарламасының жоспары.

Банктің қызметтерінің  курсы-шешім қабылдау кезінде іс-әрекеттерді және ойлауды көмегімен немесе басқаратын түсініктер мен жалпы жағдайды көрсетін жоспар. қызметтер курсы банктегі деңгей көлеміне сәйкес болады. қабылданған курс қабылдануды және олардың мақсаттарға сәйкестігін қарастырады.

Банк саясаты-банк критерилері деңгейіне сапалық негіз алған шешім қабылдау кезіндегі жоспар.Міндет-банк қызметіне бағытталган рубеждеоді анықтайды.

Банктің даму стратегиясы-берілген ресустарды пайдалану, бөлу, алу іске асырылатын мақсаттар мен шаралар, несиелік ұйымдардың мақсаттары бойынша шешімдерді өңдеу нәтижесінің жоспары болып табылады. Даму стратегиясы-стандартты емес жағдайда мәселелерді шешідегі жүйелік бағыттарды қабылдау.

Жоспар тиімділігі мақсаттарды  іске асыруы енгізетін салымдардың  мөлшерімен анықталады.

Процедуралар-болашақ қызметтердегі әдістерді анықтаудағы жоспарлау. Процедурадағы негізгі-талап етілетін қызметтердің жүйелік кезектілігі тәржіліктер- басқа жоспарларға сәйкес бірнеше бпғыттардан қажетті іс-әрекет таңдалып алынады. Тәртіп белгіленген жағдайда нақты іс-әрекетті талап етеді. Тәртіп белгілі бір уақыт кезектілігін қалыптастырмайды, себебі тек қана іс-әрекетті бағыттайды. Егер курс мақсаты жеке іс-әрекеттер мүмкін сапасында сәйкес бағыттарды берсе, оларды қолдануда еркін іс-әрекеттерден тұрады. Бағдарлама мақсаттар тәртіптер жиынтығын көрсетеді, сонымен қатар болжаған шараларды орындауда қажетті элеметтерден тұрады.

Информация о работе Қазақстан Республикасының коммерциялық банктері: оның қызметтері мен операциялары