Акционерный капитал банка и его формирование

На пресс-конференции 12 июля 2006 года АО «БанкТуранАлем» (Казахстан) официально объявил об окончании размещения на международных рынках капитала евронот своей дочерней компании – TuranAlemFinance B.V. (Роттердам, Нидерланды) - на сумму 100 млн. долл. Евроноты выпущены под полную гарантию банка.

25 – процентного пакета акций  на сумму 29 млн. долларов США с  пятью иностранными инвесторами для АО «БанкТуранАлем» стало поистине крупнейшим прорывом в международную банковскую сферу. Состоявшиеся размещение акций банка «ТуранАлем» среди международных инвесторов не только значительно увеличило собственный капитал банка, но и способствовало диверсификации инвесторской базы. Оно является также очередным подтверждением роста и устойчивости банковской системы Казахстан в целом.

Инвесторы банка «ТуранАлем» стремятся к укреплению, прежде всего базы капитала крупнейшего банка. Они также заинтересованы сотрудничать в различных областях экономики нашей республики.

Выпуск капитала позволит банку «ТуранАлем» прежде всего, расширить свой бизнес и предоставлять более широкий полный спектр финансовых услуг казахстанскому корпоративному и розничному сектору.

В настоящее время БТА имеет рейтинги от двух ведущих мировых агентств – Standard & Poor’s и Moody’. 28 сентября 2005 года агентством Standard & Poor’s было объявлено о повышении прогноза по АО “БанкТуранАлем”. При этом подтверждены его долгосрочный и краткосрочный рейтинги. Только одному казахстанскому банку - БТА прогноз повышен со “stable” (устойчивый) до  “positive”(позитивный).

Рейтинг БТА сегодня выше рейтингов ведущих российских банков. Состоявшееся размещение 25% акций “БанкТуранАлем” среди

 

Рисунок 1– Доля Акционеров Банка ТуранАлем

Примечание – составлено автором на основании данных АО “БанкТуранАлем”

 

международных инвесторов позволило не только увеличить собственный капитал банка, продолжить диверсификацию инвесторской базы, открыть доступ к международным рынкам капитала.

Покупателями акций казахстанского банка выступили Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР), Международная финансовая корпорация (IFC) и Голландский банк развития.

Банк также получил возможность значительно повысить привлекательность своих активов внутри страны и усилить лидирующие позиции на рынке банковских услуг. Новый выпуск улучшить адекватность капитала БТА, диверсифицирует его инвесторскую базу, а также предоставит доступ к международным рынкам капитала.

По состоянию на первое декабря 2006 года собственный капитал банка составляет более 1146,5 млн. долларов.

По объему активов банк стоит в стране на втором месте, на первое декабря их уровень достиг 1 млрд. долларов. Сегодня АО “БанкТуранАлем” имеет очень развитую региональную сеть, насчитывающую 45 филиала и около 445 расчетно-кассовых отделений по всей республике.

Рисунок 2 – Доля БТА на рынке Республики Казахстан

Примечание: составлено автором на основании данных АО “БанкТуранАлем”

 

Доля Банка ТуранАлем на рынке ценных бумаг по гистограмме видно, что с каждым годом увеличивается, что документарный  и гарантийный бизнес в 2006 году увеличился на 1,7%, кредитования – на 8,3%; потребительское кредитование – 19,0%; депозиты (обязательства) – 22,8%; карточный бизнес (обслуживание) – 20,5%; портфель ценных бумаг – 4,5% по отношению к 2003г.

Преимущества: размещение акций банка «ТуранАлем» среди международных инвесторов не только значительно увеличило собственный капитал банка, но и способствовало диверсификации инвесторской базы, это говорит о том, что полностью банк переходит к международным стандартам, улучшение менеджмента, обновление основных фондов банка в будущем.

 

2.2 Деятельность банков второго уровня на фондовом рынке

 

Известно, что акционерный капитал, иными словами уставной фонд банка, создается путем выпуска и размещения акции. Поэтому коммерческие банки как универсальные кредитно-финансовые институты являются участниками фондовой биржи. Во всех странах в настоящее время доходы коммерческих банков от операций с ценными бумагами и инвестиционной деятельности играют все более заметную роль в формировании прибыли.

диверсификация форм участия коммерческих банков на рынке ценных бумаг привели к организации крупных финансово-банковских групп во главе с коммерческими банками, концентрирующими вокруг себя относительно самостоятельные структурные подразделения - инвестиционные фонды, брокерские фирмы, трастовые компании, консультационные фирмы и т.п.

Казахстанские банки активизируются на фондовом рынке путем создания всевозможных дочерних финансовых компаний и непосредственно участвуя в деятельности брокерских фирм. Стремление коммерческих банков расширить операции с ценными бумагами стимулируется, во-первых, высокой доходностью этих операций, во-вторых, относительным сокращением сферы эффективного использования прямых банковских кредитов.

Казахстанские банки выходят на международный рынок ценных бумаг. С помощью заграничных инвестиционно-банковских филиалов и дочерних компаний Инвестиционная деятельность заграничных филиалов приобретает наиболее широкие масштабы у банков, тех стран, где существуют прямые ограничения банкам на операции с ценными бумагами.

Согласно Закону Республики Казахстан от 31 августа 1995 года № 2444 «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (с изменениями и дополнениями в ст. 30 «Банковская деятельность») коммерческий банк вправе проводить на рынке ценных бумаг следующие виды операций:

• учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных долговых обязательств юридических и физических лиц;
• сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, выпущенных в документарной форме, документов и ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;
• ломбардные операции: предоставление краткосрочных кредитов под залог депонируемых легкореализуемых ценных бумаг и движимого имущества;
• клиринговая деятельность на рынке ценных бумаг.

Кроме того, данный закон непосредственно регулирует следующие виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг: брокерская - с государственными ценными бумагами; дилерская - с государственными ценными бумагами, а также иными ценными бумагами в случаях, установленных пунктом 2 ст. 8 настоящего Закона; кастодиальная; клиринговая.

Лицензия на осуществление банками одного или нескольких совместимых из вышеуказанных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, за исключением клиринговой деятельности, выдается Национальным Банком.

Нормативными правовыми актами правительства и Национального Банка РК установлены дополнительные требования для банков, связанные с получением ими лицензий на отдельные виды деятельности, а также для банков, участвующих в уставном капитале организаций в соответствии с настоящим законом. Так, в частности, отдельные вопросы лицензирования брокерской, дилерской и кастодиальной деятельности см. в постановлении Правительства Республики Казахстан от 4 марта 1997 года № 293 «Об утверждении порядка и условий выдачи лицензии на право осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг».

Коммерческие банки могут выступать в качестве эмитентов собственных акций, облигаций, векселей, депозитных сертификатов и других ценных бумаг, а также в роли инвесторов, приобретая ценные бумаги за свой счет, и, наконец, банки имеют право проводить посреднические операции с ценными бумагами, получая за это комиссионное вознаграждение.

Наиболее разработаны в методическом отношении и наиболее регламентированы операции коммерческих банков по эмиссии собственных ценных бумаг. Инвестиционная и посредническая деятельность менее регламентирована. Тем не менее, по всем этим направлениям банки проявляют практически одинаковую активность.

Коммерческие банки, являясь посредниками на финансовом рынке, могут выступать эмитентами различных видов ценных бумаг. Они эмитируют не только акции и облигации, но и инструменты денежного рынка - депозитные и сберегательные сертификаты, векселя. Если на основе эмиссии акций и облигаций формируется собственный и заемный капитал банка, то выпуск сертификатов и векселей можно рассматривать как привлечение управляемых депозитов или безотзывных вкладов (в части привлечения средств юридических лиц).

Ценные бумаги АО «Казкоммерцбанк». Национальный Банк 17 августа 2006 года аннулировал шестую и зарегистрировал седьмую эмиссию акций АО «Казкоммерцбанк». В рамках седьмой эмиссии выпущено 294 220 069 простых именных акций номинальной стоимостью 10 тенге каждая   на   общую  сумму 2 942 200 690 тенге. В связи с этим в торговых списках КАSЕ с 27 августа 2006 года национальный идентификационный номер (НИН) простых именных акций АО «Казкоммерцбанк» К21С00400415 изменен на К21С00400016.

Согласно выписке из реестра акционеров на 1 января 2006 года акциями банка владел 21 акционер, в том числе 19 физических лиц и 2 юридических лица. Долей, превышающей 5% уставного капитала, владеют: «Центрально-азиатская Инвестиционная Компания» (Алматы, Казахстан; доля в уставном капитале - 35,81%);

На долю прочих акционеров приходится 9,26% уставного капитала.  

В обращении на внутреннем рынке Казахстана находились облигации банка первой эмиссии: купонные именные внутренние облигации (К272КА7В9А11;

официальный список ценных бумаг КАSЕ категории «А»; объем эмиссии - 30,0 млн. долл.; номинал -100 долл.; период обращения -06.09.03 - 06.09.05; полугодовой купон - 9,0% годовых). Облигации АО «Казкоммерцбанк» включены в официальный список КАSЕ категории «А» 31 августа 2005 года.

В соответствии с условиями выпуска облигаций начисление купонного вознаграждения осуществлялось из расчета временной базы 360/30 (360 дней в году, 30 дней в месяце) два раза в год с даты начала обращения облигаций для резидентов в тенге по средневзвешенному курсу тенге к доллару, установленному на основной (утренней) торговой сессии КАSЕ на дату выплаты, для нерезидентов - в соответствии с действующим законодательством. На получение вознаграждения (интереса) имеют право лица, которые приобрели облигации не позднее, чем за 30 дней до даты его выплаты.

Всего банком было осуществлено две эмиссии евронот, первая из которых была успешно погашена.

Ценные бумаги АО «Банк Каспийский». Всего банком осуществлено шесть эмиссий акций. Форма всех выпусков - бездокументарная. Первые три эмиссии были аннулированы. В рамках четвертой эмиссии выпущено 4 000 000 штук акций, в том числе: 3 885 000 простых именных и 115000 привилегированных   именных. Пятая эмиссия акций состояла из 762 000 экземпляров только простых именных акций и внесена в государственный реестр за номером А3145-4.

В рамках шестой эмиссии выпущено 1 569 000 штук только простых именных акций номинальной стоимостью 210 тенге каждая   на   общую  сумму 329 490,0 тыс. тенге.

С 19 июля 2006 года решением правления КАSЕ на основании решения Биржевого совета от 18.07.06 купонные именные облигации АО «Банк Каспийский» первой эмиссии (объем эмиссии - 15 млн. долл., номинал - 100 долл., период обращения - 13.07.06 - 13.07.08, полугодовой купон - 8,50% годовых) включены в официальный список ценных бумаг КАSЕ категории «А».

Ценные бумаги АО «Алматинский торгово-финансовый банк. Всего АО «АТФ» зарегистрировано шесть эмиссий акций. Первые пять эмиссий, выпущенные с февраля 2000 по июнь 2005 года, состояли из простых именных акций номинальной стоимостью 550 000,00 тенге.

В связи с изменением номинала акций компании 22 мая 2006 года первые пять эмиссий были аннулированы и зарегистрирована новая шестая. В рамках шестой эмиссии выпущено 2 011 100 акций номинальной стоимостью 1 000 тенге, из них простых именных 1 611 100 штук на сумму 1 611,1 млн. тенге  и привилегированных именных (К21Р35970618) 400 000 штук на сумму 400 млн. тенге. Форма выпуска - бездокументарная. Ведение реестра осуществляет независимый регистратор - АО «Фондовый центр».

Привилегированные акции банка шестой эмиссии включены в официальный список КАSЕ категории «А» 11 июня 2006 года, торговый код - АТFВр. Аукцион по первичному размещению акций состоялся на КАSЕ 29 июня, первые торги - 2 июля 2006 года. Всего за период обращения на КАSЕ по ATFBр в секторе купли-продажи заключено 7 сделок на сумму 1 053,1 тыс. долл.

Минимальный гарантированный размер по привилегированным акциям определен в размере 12% годовых от номинальной стоимости (решение общего годового собрания акционеров от 15 марта 2006 года).

 

Таблица 2 –  Эмиссионная активность коммерческих банков в 2006 году

Эмитент	Эмиссионная активность в 2006 году
	номинал	штук	объем эмиссии
АО «Банк Каспийский»
Простые акции Облигации	Т210 $100	1569 000          150 000	Т329 490 000      $15 000 000
АО «Казкоммерцбанк»
Простые акции Евроноты	Т10 $100	1294 220 069            20 000	Т2 942 200 690       $20 000 000
АО «АТФ»
Простые акции (шестая эмиссия) Привилегированные (шестая эмиссия) Простые акции (седьмая эмиссия)	Т1000 Т1000 Т1000	1 611 100          400 000       1 088 900	Т1 611 100 000    Т400 000 000 Т1 088 900 000
АО «ВАЛЮТ-ТРАНЗИТ БАНК»
Облигации	$100	100 000	10 000 000
АО СБ «ЛАРИБА БАНК»
Облигации	$1000	1000	1 000 000
АО «БанкТуранАлем»
Облигации Гарантируемые привилегированные акции Евроноты	$100   Т10. 000 $1000	200 000            126 722        $100 000	$20 000 000   Т4 267 220 000    $100 000 000
АО «TEXAKABANK»
Облигации	Т1000	1 500 000	Т1 500 000 000
АО «Темирбанк»
Облигации	$100	59 000	$5 900 000
АО «БанкЦентрКредит»
Простые акции	Т200	5 000 000	Т1 000 000 000
Примечание: составлена автором на основании данных АФН РК