Автор работы: Пользователь скрыл имя, 25 Февраля 2014 в 19:50, курсовая работа
Целью написания курсовой работы является изучение депозитных операций банка, их видов, депозитной политики в кредитных организациях.
Задачи данной курсовой работы: изучить теоретические аспекты осуществления депозитных операций; определить порядок учета операций по вкладам граждан и депозитам юридических лиц;
Объектом исследования данной курсовой работы являются кредитные организации.
Предметом исследуемой работы являются депозитные операции.
Системы гарантирования эволюционируют. В основе этого процесса лежит тот факт, что в своей деятельности банк опирается на ресурсы двух типов: на постоянные ресурсы собственный капитал и долгосрочная задолженность банка и более изменчивые привлеченные ресурсы. Объем последних во многом зависит от участия банка в системе гарантирования и от размера гарантированной компенсации вкладов в случае банкротства банка. С этой точки зрения система гарантирования играет важную роль в обеспечении безопасности не только отдельных банков, но и банковской системы в целом, так как укрепляет доверие вкладчиков.
В России проблема создания механизма гарантирования банковских вкладов населения весьма нервно обсуждалась много лет, но к ее практическому решению приступили только в 2004 г.
Банк России разработал и обнародовал для обсуждения проект Положения «Об оценке соответствия банка критериям допуска в систему страхования вкладов». При этом имелось в виду, что такой документ будет иметь смысл только после того, как появится соответствующий закон, проект которого много лет не мог «пройти» Государственную Думу.
Долгожданный Закон «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» № 177-ФЗ был подписан Президентом В соответствии с ним в России впервые создаются общенациональный фонд обязательного страхования банковских вкладов физических лиц и соответствующий орган управления в форме государственной корпорации - Агентство страхования вкладов (Закона «О банках и банковской деятельности», приведенная ранее, современную свою редакцию получила как раз после принятия Закона).
Основываясь на нормах последнего решает посредством многоходовой процедуры, соответствует ли каждый банк, даже давно имеющий право привлекать деньги физических лиц и вести их счета, требованиям к участникам системы страхования вкладов, т.е. сохранить за ним указанное право или отобрать его.
В результате могут последовать события двоякого рода: с одной стороны, банковская система в целом в оставшейся ее части может приобрести большую устойчивость, поскольку усилится доверие к банкам со стороны людей, пользующихся их услугами. С другой же стороны - ситуация на рынке вкладов населения для многих банков, особенно малых и средних, может поменяться самым решительным образом, причем в неблагоприятную сторону многие из таких банков могут вообще лишиться банковских лицензий. В связи с этим вполне вероятны также неблагоприятные последствия для населения, особенно в регионах, где у людей и так нет или почти нет возможности выбирать между банками. Весьма вероятны также споры и конфликты между проверяемыми коммерческими банками и Центральным банком.
Недопущение изъятия вкладов из банков нельзя связывать только с рассмотренным выше механизмом их гарантирования за счет специально формируемого денежного фонда. Как уже отмечалось, многие страны вполне обходятся системами прямо не выраженных гарантий. В этой связи значительный интерес для наших банков и их клиентов - физических лиц представляют два источника.
Один из них - фонды обязательного резервирования средств, концентрируемых в этих фондах и в случае ликвидации в обязательном порядке подлежащих направлению на удовлетворение претензий вкладчиков, обычно вполне хватает на выплаты по вкладам в пределах до 1 тыс. долл.
Другой возможный источник удовлетворения требований вкладчиков - достаточно большие суммы, числящиеся в последние годы на корреспондентских счетах банков в подразделениях Банка России, являющиеся фондами предстоящих платежей.
Итак, по 2 главе можно сделать следующие выводы:
Каждый банк должен располагать собственной политикой в отношениях с клиентами. Большинство банков прилагает немалые усилия для завоевания доверия клиентов. Стараясь создать наиболее лучшие условия для вкладов. Требует от банка создания максимально удобных и выгодных для клиента условий его обслуживания, а так же стабильная информационная и консультационная поддержка со стороны банка. Процентные ставки по вкладам устанавливают кредитные организации по соглашению с клиентами с учетом требований Гражданского кодекса РФ.
Механизм изъятия вкладов из банков так же играет немало важную роль, т.к. банки привлекают значительные объемы средств, причем на самые разные сроки, и потому даже относительно небольшие потери могут привести их в состояние, когда они будут не способны рассчитаться по долгам в срок. Для этого и было создана система страхования банков. Как правило, защита вкладчиков на законодательной основе ограничивается мелкими и средними вкладчиками. Но именно это и дает уверенность вкладчику не беспокоиться о своих денежных средствах.
Банковская система – совокупность различных видов кредитно-финансовых учреждений в их производственно-экономической взаимосвязи; составная часть кредитной системы.
Привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются основными формами деятельности коммерческого банка.
Каждый банк должен располагать собственной политикой в отношениях с клиентами. Большинство банков прилагает немалые усилия для завоевания доверия клиентов. Стараясь создать наиболее лучшие условия для вкладов. Требует от банка создания максимально удобных и выгодных для клиента условий его обслуживания, а так же стабильная информационная и консультационная поддержка со стороны банка.
В целях привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики.
Требования депозитной политики: экономическая целесообразность, конкурентоспособность и внутренняя непротиворечивость или рентабельность использования привлеченных ресурсов населения. В состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка, коммерческие банки и государственные учреждения. К объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка комплексное обслуживание.
Процентные ставки по вкладам устанавливают кредитные организации по соглашению с клиентами с учетом требований Гражданского кодекса РФ.
Механизм изъятия вкладов из банков так же играет немало важную роль, т.к. банки привлекают значительные объемы средств, причем на самые разные сроки, и потому даже относительно небольшие потери могут привести их в состояние, когда они будут не способны рассчитаться по долгам в срок. Для этого и было создана система страхования банков. Как правило, защита вкладчиков на законодательной основе ограничивается мелкими и средними вкладчиками. Но именно это и дает уверенность вкладчику не беспокоиться о своих денежных средствах. Основными целями, в лице законодательных органов стремится достичь при создании системы гарантирования вкладов депозитов, являются: содействие образованию и мобилизации сбережений; защита банковских систем от финансовых кризисов, обеспечение устойчивости банков и денежного обращения; защита вкладчиков от рисков, которые они не способны оценить и учесть в своих экономических решениях.
4. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник. - М.: ИД Юрайт, Юрайт, 2009.
5. Дмитриева Е. А. - Депозитные операции в системе услуг коммерческого банка: проблемы их эффективности, 2010.
6. Каджаева М.Р., Дубровская С.В. Банковские операции. Практикум: Учебное пособие. - М.: Академия, 2009.
9. Лаврушин О.И. / Банковское дело: учеб. для вузов / Под ред. проф. О.И. Лаврушина.:Финансы и статистика, 2009г.
10.МаксютовА.А. /Банковский менеджмент: Учебно-практическое пособие.-М.:Издательство "Альфа-Пресс", 2007.
11. Сухов Д.А. Финансовые и бухгалтерские консультации, 2008.
Информация о работе Управление депозитных операций в коммерческих банках