Состояние и проблемы развития кредитования малого бизнеса

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

Введение……………………………………………………………………………...3

Глава 1. Кредитная система и кредитование предприятий……………………….6

1. Сущность и структура кредитной системы……………………………………6
2. Формы и технология кредитования…………………………………………...17
1. Государственный (муниципальный) кредит в РФ…………………………17
2. Кредиты финансово-кредитных организаций……………………………..23
3. Роль кредита…………………………………………………………………….29

Глава 2. Сущность и роль малого предпринимательства в экономике………...40

2.1 Сущность, критерии и роль малого предпринимательства………………….40

2.2 Проблемы развития малого предпринимательства в РФ…………………….50

2.3 Система государственной поддержки малого предпринимательства в Алтайском крае……………………………………………………………………..52

Глава 3. Состояние и проблемы развития кредитования малого бизнеса……   55

3.1 Состояние сферы кредитования малого бизнеса……………………………..55

3.2 Кредитование малого бизнеса в городе Бийске: предложения банков……..64

3.3 Проблемы кредитования малого бизнеса в Российской Федерации………..71

3.3.1 Причины отказа банков………………………………………………………71

3.3.2 Кредитование малого бизнеса: взгляд предпринимателей………………...77

3.4 Пути решения проблем кредитования малого бизнеса………………………82

Заключение………………………………………………………………………….85

Список использованной литературы……………………………………………...88

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Малое предпринимательство  – существенная составляющая и массовая субъектная база цивилизованного рыночного  хозяйства, неотъемлемый элемент присущего  ему конкурентного механизма, гибкая, эффективная и прозрачная в силу своих размеров форма хозяйствования. Этот вид предпринимательства мобилизует финансовые и производственные ресурсы физических лиц. Почти треть населения России каким-либо образом связана с малым бизнесом. За все годы реформ именно он был единственным растущим сектором экономики, но, не смотря на это, продолжает играть незначительную роль, постоянно оставаясь не замеченным.

Развитие малого бизнеса  ведет к насыщению рынка товарами и услугами, к повышению экспортного  потенциала, лучшему использованию  местных ресурсов, а малые предприятия могут создаваться в любом секторе экономики в ответ на неудовлетворенный спрос – что является отличительной и важной особенностью.

Малый бизнес является таким  источником развития, от которого Россия не может отказаться ни сейчас, ни в  будущем. Именно поэтому малый бизнес должен представлять большой интерес как предмет приложения кредитных ресурсов, а также потребитель различных розничных услуг коммерческого банка.

Как известно, основными  финансовыми источниками для  предприятий малого бизнеса являются собственные средства или привлеченный капитал – средства банков, других организаций или частных лиц. Однако, как показывает практика, предпринимателям достаточно сложно получить кредит на развитие своего бизнеса. По данным Минэкономразвития, потребность малых предприятий в кредитах удовлетворяется пока на 10-15%.

Малый бизнес испытывает постоянную потребность в дополнительных финансовых ресурсах, как для открытия новых предприятий, так и для  развития уже существующих. Понятно, что удобная форма кредитования будет способствовать становлению малого бизнеса и увеличению его доли в экономике региона и страны в целом.

Не вызывает сомнений и то, что банкам также выгодны  кредиты. Банк – это экономическое  учреждение, и он действует с учетом активно развивающегося рынка потребностей. Все большее количество населения получает доступ и возможности пользоваться кредитами. Банки реагируют на такой спрос, создавая предложение.

Мировой финансовый кризис, затронувший российский банковский сектор, серьезно повлиял на реализацию программ кредитования малого бизнеса. Мировая экономика столкнулась с принципиально новым видом кризиса, который затронул все существующие бизнес-модели и функционирующие коммерческие институты.

В соответствии с указанными вопросами целью данной дипломной работы является выявление и рассмотрение проблем связанных с кредитованием малого бизнеса, а также поиск и описание путей решения указанных проблем. В соответствии с поставленной целью предполагается решить следующие задачи:

• рассмотреть сущность и структуру кредитной системы;
• провести анализ формы и технологии кредитования в Российской Федерации;
• определить сущность, критерии и роль малого бизнеса в экономике государства;
• проследить динамику развития сферы малого предпринимательства и выявить проблемы, препятствующие дальнейшему укреплению малого бизнеса;
• определить состояние сферы кредитования малого бизнеса в Российской Федерации и рассмотреть кредитные продукты коммерческих банков, действующих на территории муниципального образования г. Бийск;
• выявить проблемы кредитования малого бизнеса и предложить варианты и решения.

Объектом исследования  в дипломной работе являются финансовые институты и малые предприятия.

Предметом исследования в дипломной работе явилась система  финансовой поддержки субъектов малого бизнеса, особенности и факторы ее развития.

В качестве информационной основы работы были использованы законодательные  акты РФ, данные Государственного комитета статистики Российской Федерации, научно-методическая литература, информационные ресурсы сети Интернет, практический опыт и нормативные документы коммерческих банков.

Дипломная работа состоит  из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы.

 

Глава 1. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА И КРЕДИТОВАНИЕ                              ПРЕДПРИЯТИЙ

1. Сущность и структура кредитной системы.

 

          Кредитная система - это часть финансового рынка, которая представлена теми его элементами (функциональными и институциональными), которые непосредственно занимаются кредитными операциями или регулируют их выполнение.

Кредит – это движение денежных средств от кредитора к  заемщику на условиях возвратности, срочности  и платности ссуд¹.

Главными условиями  существования кредита является наличие спроса и предложения  на финансовые ресурсы, которое выражается в существовании потребности в дополнительных финансовых ресурсах у одних субъектов экономики и наличие свободных средств у других.

В качестве источников временно свободных денежных средств могут  выступать:

1. Население, за счет сбережений, которые в данном случае размещаются по каналам косвенного финансирования (в учреждениях кредитной системы);
2. Предприятия, за счет капитала по тем или иным причинам высвободившегося из оборота. Этими частями капитала могут быть:

• средства амортизационного фонда, которые начисляются непрерывно, по мере реализации продукции, а расходуются – дискретно, в те моменты, когда производится капитальный ремонт, модернизация или замена основных фондов;

• оборотные средства, которые высвобождаются в связи с уменьшением объема производства или в результате проведения мероприятий по снижению текущих издержек производства;
• средства специальных и резервных фондов, которые формируются из прибыли предприятия и имеют накопительный целевой характер;
• нераспределенная прибыль: текущая прибыль предприятия, до ее распределения на накопление и потребление.

3. Государство, которое проводит бюджетные трансферты и ассигнования через банковскую систему или капитализирует средства внебюджетных фондов в виде банковских депозитов (срочных счетов).

Те же группы субъектов являются потребителями кредитных ресурсов, причем один и тот же их представитель может являться и кредитором (фактическим) и, заемщиком (например, гражданин, имеющий сберегательный счет и приобретающий товар в кредит).

В порядке степени  участия в формировании спроса на ссуды:

1. Предприятия, которые нуждаются в дополнительных средствах на следующие цели:

• финансирование торгового оборота, который создает разрыв во времени получения выручки от реализации продукции и началом нового цикла производственно-хозяйственной деятельности;

• финансирование мероприятий по расширению объемов производства, недостаток оборотных средств;
• финансирование мероприятий по капитальному строительству, ремонту, модернизации и т.п.: расширенное воспроизводство основных фондов не может быть обеспечено средствами амортизационного фонда.

2. Население, которое за счет потребительского кредита получает возможность удовлетворить потребности, для которых недостаточно собственных средств.

3. Государство, которое, как правило, избегает прямого привлечения средств с рынка кредитов в виде ссуд, но потребляет кредитные ресурсы через обращение накоплений в государственные займы.

Задачи кредитной системы  совпадают в целом с задачами финансового рынка, однако в их реализации существует определенная специфика.

Задача аккумуляции  на рынке кредитов носит общий  характер, т.к. в момент формирования ссудного капитала не определены точные цели его использования. Это означает, что каждый субъект рынка кредитов стремится к максимальной аккумуляции  средств, что приводит, с одной стороны, к необеспеченности привлеченного капитала собственными средствами субъекта, а с другой – к формированию монополий на этом рынке. В связи с этим, в частности, рынок кредитов тщательно регулируется государством.

Задача перераспределения решается рынком кредитов значительно более оперативно, чем фондовым рынком: процессы размещения денег в институтах кредитной системы и получения ссуд протекают значительно быстрее, чем процессы купли-продажи ценных бумаг, особенно корпоративных на первичном фондовом рынке.

Задача определения  цены кредитных ресурсов является общей  для финансового рынка, т.к. кредитная  система тесно связана с фондовой и между ними постоянно происходит перелив денежных средств. Однако, виды цен денег в этих системах (на этих рынках) различны и для кредитной системы наиболее характерны процентные ставки.

Существует два основных вида процентных ставок:

1. Ставка депозитного процента – цена привлечения средств в кредитную систему (процент по вкладам).
2. Ставка ссудного процента – цена размещения средств среди заемщиков (процент по кредитам)².

Внутри каждого вида ставок находится огромное разнообразие конкретных ставок, размер которых  определяется множеством факторов: сроками  ссуд и депозитов, целями, размерами, формой обеспечения кредитов и т.п. Однако все они колеблются относительно условной величины – нормы процента. (Ближе всего к ней находится ставка рефинансирования центрального банка.)

Ставка процента устанавливается  как цена спроса и предложения  финансовых ресурсов, которые определяются следующими основными факторами:

1. Тенденция изменения темпов роста национального продукта: их увеличение увеличивает потребность в денежных средствах и одновременно, с запаздыванием – к увеличению свободных денежных средств через увеличение доходов. Уменьшение темпов приводит к обратным изменениям. В целом, поскольку экономике объективно присущ циклический характер развития, это приводит к постоянным колебаниям нормы процента.
2. Размеры сбережений населения, которые определяются, хотя и не в прямой зависимости состоянием экономики, но, кроме того, множеством не формализуемых факторов: психологией, национальными особенностями, демографическими параметрами и т.п.
3. Финансово-кредитная политика государства, которая не всегда определяется экономическими целями, а в ряде случаев преимущественно чисто политическими причинами.
4. Темпы инфляции, которые в зависимости от их величины могут стимулировать и спрос, и предложение на рынке кредитов. Рост инфляции стимулирует производителей и увеличивает их потребность в финансовых ресурсах, что повышает норму процента и приводит к притоку средств в кредитную систему. Однако при определенной величине инфляции прекращается возврат средств заемщиками, нарушение обязательств субъектами кредитной системы перед кредиторами и разрушение финансового рынка. В некоторых ситуациях темпы инфляции превышают норму процента (образование негативной учетной ставки), что также имеет резко отрицательные последствия макроэкономического характера.
5. Доходность вложений в ценные бумаги, изменение которой приводит к перераспределению ресурсов между рынком кредитов и фондовым рынком.
6. Состояние иностранного сектора экономики, которое может стимулировать приток или отток кредитных ресурсов с национального рынка.

Кредитная система обеспечивает в рамках рынка кредитов две формы кредита: коммерческий и банковский.

Коммерческий кредит – это кредит, предоставленный  одним конкретным предпринимателем другому в виде продажи товара (предоставления услуги) с отсрочкой  платежа.

Главными особенностями  этой формы кредита являются: