Система ипотечного кредитования на примере ОАО «СМП Банк»

 

 

По данной таблице мы видим, что наибольший удельный вес в процентных доходах в 2013 году составили доходы, полученные от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями. Данный показатель в отчетном году по сравнению с 2011 годом увеличился в 2,5 раза. Остальные составляющие процентных доходов также имели тенденцию роста. Так процентные доходы от вложений в ценные бумаги увеличились на 11, 89%, а доходы от размещения средств в кредитных организациях - на 58,15%. В целом это положительно сказывается на деятельности Банка.

В свою очередь, процентные расходы за изучаемый период также увеличились - в 2 раза. Таким образом, расходы связанные с привлечением средств кредитных организаций и  с выпуском долговых обязательств увеличились чуть более, чем в 3 раза. Расходы по привлеченным средствам клиентов, не являющимся кредитными организациями также имеют тенденцию роста – увеличение составило 88, 43%.

Исходя из полученных выводов, ОАО «СМП Банк» необходимо сокращать свои расходы, связанные с прибылью от %. Данное мероприятие поспособствует значительному увеличению процентных доходов Банка.

Затем проведем анализ динамики и структуры активов ОАО «СМП Банк». Данные разместим в таблице 6.

Исходя из данных таблицы, мы видим, что в активах, приносящих доход, наибольший удельный вес занимает чистая ссудная задолженность, в 2011г. она составляла 37 411 733 тыс. руб., и как мы видим, ее значение к 2013г. увеличилось в 2,3 раза. Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток за анализируемый период, увеличились на 16%, а корреспондентские счета в кредитных организациях  к 2013 г. увеличились девятикратно.

В структуре активов, не приносящих доход, наибольший удельный вес занимают основные средства, нематериальные активы и материальные запасы – в 2013г. их значение достигло 4 840 197 тыс руб, что в 2,6 раза больше значения 2011г. Остальные статьи – денежные средства и средства кредитных организаций в ЦБ РФ – также имеют тенденцию роста, в отчетном году их значение увеличилось на 54% и 44% соответственно. В составе активов прочие активы в 2013г. по сравнению с 2011г. снижаются – изменение составило 57%.

Таблица 6 - Состав активов ОАО "СМП Банк".

Показатели	2011 год, тыс руб	2012 год, тыс руб	2013 год, тыс руб	Темп роста, %
Активы, приносящие доход	65 954 900	109 119 653	124 061 779	188,10
Чистая ссудная задолженность	37 411 733	68 623 159	84 994 266	227,19
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	2 852 620	2 531 212	2 821 406	98,91
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	24 881 503	35 200 159	28 869 261	116,03
Корреспондентские счета в кредитных организациях	809 044	2 765 123	7 376 846	911,80
Активы, не приносящие доход	7 416 541	10 789 902	13 076 358	176,31
Денежные средства	2 437 197	2 913 021	3 754 215	154,04
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	3 119 098	3 765 734	4 481 946	143,69
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	1 860 246	4 111 147	4 840 197	260,19
Прочие активы	5 852 898	1 542 236	2 511 839	42,92
Итого	79 224 339	121 451 791	139 649 976	176,27

 

 

В целом активы ОАО «СМП Банк» увеличились за анализируемый период на 76% (рис.4).

Рисунок 4 - Состав активов ОАО "СМП Банк".

Далее проанализируем структуру и динамику активов Банка, данные занесем в таблицу.

Таблица 7 - Структура активов ОАО "СМП Банк".

Показатели	2011 год, %	2012 год, %	2013 год, %
Активы, приносящие доход	83,25	89,85	88,84
Активы, не приносящие доход	9,36	8,88	9,36
Прочие активы	7,39	1,27	1,80
Итого	100	100	100

 

 

В составе активов Банка преобладают активы, приносящие доход (работающие активы), которые достигают максимального объема в последнем исследуемом периоде и составляют в 2013г. 124 061 779 тыс. руб. Наименьший объем составляют прочие активы банка, в состав которых входят дебиторская задолженность, авансовые платежи, в том числе по договору финансовой аренды, материалы и расчеты с поставщиками, расчеты по возмещению выплат по вкладам и другие (рис.5).

Рисунок 5 – Структура активов ОАО «СМП Банк».

Идеальной структурой активов банка по уровню доходности является структура, представленная следующим образом: величина неработающих активов стремится к 0%; величина работающих активов – к 100%. Оптимальная структура для российских банков:

 

 – величина неработающих активов стремится и колеблется в пределах 15-25%;

 

 – величина работающих активов – 75-85%.

По итогам всех исследуемых периодов доля активов, приносящих доход, в структуре всех активов Банка колеблется от 83,25% до 88,84%; доля активов, не приносящих доход – 9,36%, что говорит об эффективном управлении Банка своими активами.

Далее наглядно представим структуру активов ОАО «СМП Банк» по состоянию на 1.10.2013г. (рис.6).

Рисунок 6 - Структуру активов ОАО «СМП Банк» по состояния на 1.10.2013г.

В структуре активов баланса преобладают кредитные вложения, которые по итогам исследуемых периодов в среднем составляют 61%. Данный показатель соответствует оптимальному значению для российских банков, что позволяет сделать вывод об эффективной кредитной политике банка.

На чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в среднем приходится 21%, а корреспондентские счета в кредитных организациях - 5% от валюты актива баланса.

Наименьшую долю в активах Банка занимают прочие активы (дебиторская задолженность, авансовые платежи, в том числе по договорам финансовой аренды, авансовые платежи, материалы и расчеты с поставщиками и другие) и чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, и составляют в среднем по 2% всех активов банка.

Также необходимо проанализировать структуру и динамику кредитного портфеля ОАО «СМП Банк».

Кредитные ресурсы Банка формируются за счет:

- собственных средств  Банка, за исключением стоимости  приобретенных им основных фондов, вложений в доли участия в  уставном капитале банков и  других юридических лиц и иных  иммобилизованных средств);

- средств юридических  и физических лиц, находящихся  на их счетах в Банке, включая  средства, привлеченные в форме  депозитов;

Вкладов физических лиц, привлеченных на определенный срок и до востребования;

- иных привлеченных средств.

В качестве ресурсов для кредитования может использоваться прибыль Банка, не распределенная в течение финансового года.

Проанализируем состав кредитного портфеля ОАО «СМП Банк» за период 2012-2013гг., данные занесем в таблицу.

 

 

 

Таблица 8 – Состав кредитного портфеля ОАО «СМП Банк» по видам заемщиков.

	2013 год, тыс руб	2012 год, тыс руб	Темп роста, %
Кредиты, выданные корпоративным клиентам	88154769	93681411	94,10
Кредиты, выданные крупным предприятиям	46126254	43466355	106,12
Кредиты, выданные малым и средним предприятиям	10184966	13013949	78,26
Кредиты, выданные государственному сектору	31635246	36929407	85,66
Факторинг	208303	271700	76,67
Кредиты, выданные розничным клиентам	7644947	5193497	147,20
Потребительские кредиты	2216482	1772708	125,03
Ипотечные кредиты	5017206	2527009	198,54
Прочие кредиты	411259	893780	46,01
Всего кредитов, выданных клиентам	95799716	98874908	96,89

 

 

Как мы видим из таблицы, доля кредитного портфеля в 2013 году снижается, по сравнению с предыдущим годом. Так, количество кредитов, выданных корпоративным клиентам, сократилось на 5,9%, однако количество кредитов, выданных розничным клиентам, увеличилось на 47,2%, а в общем итоге, кредиты, выданные клиентам, снизились на 3,11%. Это снижение вызвано резким спадом количества кредитов, выданных корпоративным клиентам по отдельным статьям. В целом же, снижение незначительное и говорит о правильно выбранной стратегии Банка в области кредитования клиентов.

В разрезе корпоративных кредитов, наибольший рост имели кредиты, выданные крупным предприятиям – они возросли на 6,1%, кредиты государственного сектора и малых и средних предприятий снизились на 14,3% и 21,7% соответственно.

Значительно увеличились кредиты, выданные розничным клиентам: потребительские кредиты увеличились на 25%, прочие кредиты имели тенденцию снижения, и в отчетном году сократились на 54%, а самый большой темп роста имеет ипотечное кредитование – увеличение почти в 2 раза.

Далее рассмотрим структуру кредитного портфеля ОАО «СМП Банк» в процентном соотношении (рис. 7).

Рисунок 7 – Структура кредитного портфеля ОАО «СМП Банк».

Как мы видим из диаграммы, наибольший удельный вес в кредитном портфеле ОАО «СМП Банк» занимают кредиты, выданные корпоративным клиентам – в 2012 году данный показатель составил 94,75%, а в 2013 году показатель незначительно снизился на 2,5%. Но в отчетном году на 2,7% увеличилась доля кредитов, выданных розничным клиентам, и составила почти 8% от общего числа выданных кредитов.

В общем итоге мы наблюдаем незначительное снижение уровня кредитного портфеля ОАО «СМП Банк», что говорит о стабильности кредитной политики организации. Но положение в мировой экономике достаточно шаткое, о чем говорят последние экономические данные. И в случае ухудшения обстановки выданные кредиты могут обернуться ростом просроченной задолженности, что неизбежно ухудшит финансовое положение банка и его отчетность.

Таким образом, мы рассмотрели основные показатели деятельности Банка, степень его доходности и прибыльности, динамику процентных доходов и расходов, проанализировали структуру и динамику активов Банка, а также рассмотрели динамику его кредитного портфеля.

 

2.3 Оценка эффективности ипотечного кредитования в

ОАО «СМП Банк».

Ипотеку в Орле и Орловской области представляют 6 ипотечных банков, которые предлагают заемщикам 82 ипотечные программы для приобретения жилья в кредит, как на первичном, так и на вторичном рынках недвижимости.

Ставки по ипотеке в Орле и Орловской области находятся в диапазоне 7,9 – 18 % годовых по рублевым кредитам и 8 – 14,1 % годовых по валютным кредитам. Минимальный первоначальный взнос по ипотеке в Орле составляет 0 %. Срок ипотечного кредитования в Орле может достигать 50 лет.

Ипотека в Орле – это не только кредит на жилье. Ипотечные банки предлагают так же нецелевые кредиты под залог недвижимости, которая имеется в собственности заемщика.

Рассматривая кредитную политику операционного офиса Орловского филиала ОАО «СМП Банк», следует отметить, что банком также предлагаются несколько видов ипотечных кредитов: «СМП Новые метры», «СМП Новостройка», «СМП Доходные метры» целевой кредит и «СМП Доходные метры» нецелевой кредит. Виды этих ипотечных кредитов представлены в таблице 9.

 

 

 

 

Таблица 9 – Виды ипотечных программ ОАО «СМП Банк».

	Покупка недвижимости на вторичном рынке	Покупка квартиры в строящемся доме	Кредит под залог имеющейся недвижимости
Условия программы	"СМП Новые  метры"	"СМП Новостройка"	"СМП Доходные  метры" нецелевой кредит	"СМП Доходные  метры" целевой кредит
Первоначальный взнос	от 15% от стоимости покупаемой квартиры / от 50% от стоимости покупаемой недвижимости с земельным участком	от 15% от стоимости покупаемой квартиры	не более 60% от стоимости квартиры в собственности/ не более 50% от стоимости дома с земельным участком в собственности. При сумме кредита свыше 5 000 000 руб. обязательно подтверждение целевого использования	не более 85% от стоимости квартиры в собственности/ не более 50% от стоимости дома с земельным участком в собственности
Минимальная сумма кредита	400 000 руб.
Условия досрочного погашения	без моратория; без комиссий за частичное или полное досрочное погашение; сумма досрочного платежа - от 10 000 руб., без учета суммы ежемесячного платежа
Расходы на покупку квартиры с помощью ипотечного кредита	банк предоставляет возможность аренды ячеек для расчетов по сделке купли-продажи (согласно тарифам банка); нет комиссии за выдачу кредита; нет комиссий за рассмотрение заявки, подготовку документов к сделке, обналичивание кредита	нет комиссии за выдачу кредита; нет комиссий за рассмотрение заявки, подготовку документов к сделке; обналичивание кредита		нет комиссии за выдачу кредита; нет комиссий за рассмотрение заявки, подготовку документов к сделке
Услуги третьих лиц	страхование: страхование имущества (обязательно); личное страхование; страхование титула. Оценка покупаемой квартиры	страхование: страхование имущества (обязательно); личное страхование	страхование: страхование имущества (обязательно); личное страхование; страхование титула. Оценка покупаемой квартиры