Предпринимательский риск и способы его измерения

Взамен на определенное вознаграждение, называемое премией, страховая компания соглашается выплатить обусловленную сумму для покрытия убытков при обстоятельствах, указанных в тексте договора, который называется страховым полисом. Приобретая такой документ, предприниматель обменивает неопределенность крупной потери, скажем, уничтожения здания стоимостью 5 млн. руб. от пожара, на определенность малой потери – страховой премии.

Страховые компании считают, что риск может быть застрахован, если он отвечает следующим четырем критериям:

- риск связан с угрозой большому  числу клиентов;

- убытки должны быть делом  случая и не должны быть  подвластны воле предпринимателя;

- убытки должны поддаваться  точному измерению;

- вероятные убытки должны быть  столь серьезными, что предприниматель  не сможет их восполнить.

- В отечественной предпринимательской  практике наблюдается активизация  страхования профессиональной ответственности.  Так например, в сфере недвижимости  популярно страхование:

- профессиональной ответственности  – риэлтеров, оценщиков, водителей  и т. д.;

- строительно-монтажных рисков;

- банковских ипотечных кредитов  под покупку уже построенного  жилья;

- инвесторов-дольщиков.

Страхование профессиональной ответственности  получило развитие и при осуществлении  предпринимательской деятельности по антикризисному управлению.

В законодательстве РФ введено понятие предпринимательского риска. Страхование предпринимательского риска предполагает заключение договора имущественного страхования, по которому одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).

По договору имущественного страхования  могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:

- риск утраты (гибели), недостачи  или повреждения определенного  имущества;

- риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения  вреда жизни, здоровью или имуществу  других лиц, а в случаях,  предусмотренных законом, также  ответственности по договорам  – риск гражданской ответственности;

- риск убытков от предпринимательской  деятельности из-за нарушения  своих обязательств контрагентами  предпринимателя или изменения  условий этой деятельности по  не зависящим от предпринимателя  обстоятельствам, в том числе  риск неполучения ожидаемых доходов  – предпринимательский риск.

Одним из видов имущественного страхования  является страхование предпринимательского риска, когда может быть застрахован  предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу. Договор страхования предпринимательского риска лица, не являющегося страхователем, ничтожен. Договор страхования предпринимательского риска в пользу лица, не являющегося  страхователем, считается заключенным  в пользу страхователя.

При заключении договора страхования  предпринимательского риска страховщик вправе произвести анализ рисков, а  при необходимости назначить экспертизу. Оценка страхового риска страховщиком необязательна для страхователя, который вправе доказывать иное.

При страховании предпринимательского риска, если договором страхования не предусмотрено иное, страховая сумма не должна превышать их действительную стоимость (страховую стоимость). Такой стоимостью для предпринимательского риска считаются убытки от предпринимательской деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при наступлении страхового случая.

Если в договоре страхования  предпринимательского риска страховая  сумма установлена ниже страховой  стоимости, страховщик при наступлении  страхового случая обязан возместить страхователю часть понесенных последним  убытков пропорционально отношению  страховой суммы к страховой  стоимости[52].

Самострахование (резервирование) – создание предпринимателем специального резервного фонда за счет отчислений из прибыли на покрытие непредвиденных расходов при наступлении рисковых событий

Данный способ предусматривает  установление соотношения между  потенциальными рисками, влияющими  на стоимость того или иного проекта, и размером расходов, необходимых  для преодоления сбоев в выполнении проекта. Основной проблемой при  создании резерва на покрытие непредвиденных расходов является оценка потенциальных  последствий иска.

В настоящее время существуют различные  методики формирования резервных (страховых) фондов. Все они, как правило, исходят из средневзвешенной величины различных компонентов: ресурсов, текущих активов, основного капитала.

За рубежом достаточно распространенной практикой является формирование величины страхового фонда в размере:

- 1% от стоимости активов;

- 1-5% от стоимости продаж;

- 3-5% от годового фонда выплат  акционерам и т. п.

Одним из способов определения величины средств, направляемых на создание резервного фонда, может быть следующий: среднюю  сумму потерь за прошедшие три  года необходимо разделить на среднегодовые  суммы, скорректировав их на среднегодовые  темпы инфляции.

Самострахование – это слишком  дорогостоящее дело для большинства  предпринимателей. Лишь немногие могут  уменьшить риск с помощью избыточных финансовых ресурсов и специально образованного  страхового резервного фонда, так как  он не вовлекается в оборот и является «мертвым», неработающим капиталом, не приносящим прибыли.

Самострахование целесообразно в  том случае, когда стоимость страхуемого  имущества, по сравнению с имущественными и финансовыми критериями всего  бизнеса, невелика, а также, когда  вероятность убытков чрезвычайно  мала.

Предупреждение потерь также практикуется предпринимателями, хотя и не в такой степени, как методы снижения риска. Для того, чтобы свести к минимуму вероятность риска, предприниматели могут:

- проектировать свое производство, офис, магазин или склад таким  образом, чтобы минимизировать  вероятность пожара и несчастных  случаев с работниками;

- проводить обучение работников  технике безопасности и охране  труда;

- содержать в исправном состоянии  пожарно-охранную сигнализацию;

- охранять имущество, нанимая  для этого специалистов, улучшая  охранную сигнализацию и тщательно  проверяя всех вновь поступающих  на работу.

Подобные практические мероприятия  могут предотвратить или хотя бы уменьшить потери.

Вероятность рисков – это вероятность того, что в результате принятия решения произойдут потери для предпринимателя. Вероятность при этом означает возможность получения определенного результата. Существует два метода определения вероятности нежелательных событий: объективный и субъективный. Объективный метод основан на вычислении частоты, с которой тот или иной результат обычно получен в аналогичных условиях. Субъективная вероятность является предположением относительно определенного результата. Этот метод определения вероятности нежелательного исхода основан на суждении, личном опыте и информированности предпринимателя.

Различные методы борьбы с возможными убытками базируются на работе с информацией. Недостоверность информации о партнерах (заказчиках, поставщиках и др.), особенно об их деловом имидже и финансовом состоянии грозит предпринимателю  риском быть обманутым («кинутым»). Неполная информация о конкурентах при  выходе на новый рынок также может  стать источником потерь для предпринимателя. Таким образом, успех применения тех или иных методов зависит  от степени достоверности и полноты  информации.

Информация состоит из всех объективных  факторов и предположений, влияющих на восприятие предпринимателем, принимающим  решение, сущности и степени неопределенности, связанной с риском. Следовательно, все, что потенциально позволит снизить  степень неопределенности, будь то факты, оценки или прогнозы, должно считаться информацией, которая  может быть получена с использованием первичных и вторичных данных.

Первичные данные получают в результате исследований, специально проведенных для решения конкретной проблемы. Сбор данных в этом случае осуществляется путем наблюдений, изменений, опросов, интервью, экспериментов.

Количественные исследования связаны с проведением измерений и различных опросов. Характерными особенностями таких исследований являются: четко определенные формы данных и источники их получения, обработка собранных данных с помощью упорядоченных количественных процедур.

Качественные исследования включают сбор, анализ и интерпретацию данных путем наблюдений, осуществляемых в нестандартной форме. Качество информации во многом определяется объемом выборки, для определения которой могут использоваться вероятностный метод и метод экспертной оценки.

Вторичные данные – это данные, собранные ранее из внутренних и внешних источников для целей, отличных от целей данного исследования. Вторичные данные являются наиболее доступным и дешевым способом получения информации о возможных рисках; вторичные данные можно почерпнуть из различных источников, как внешних, так и внутренних

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Таким образом, предпринимательский риск – экономическая категория, количественно и качественно выражающаяся в неопределенности исхода намеченной к осуществлению предпринимательской идеи, отражающей степень успеха предпринимателя.

Одна из главных задач предпринимателя  – оценить риск и свести его  к минимуму, чтобы получить максимальную прибыль в случае удачной сделки, дела и понести минимальные потери в случае неудачной сделки.

К основным видам риска относятся: производственный, коммерческий, финансовый(кредитный), инвестиционный и рыночный. В современных  условиях производственная деятельность – наиболее рисковая.

Потери от риска с предпринимательской  деятельности подразделяют на материальные, трудовые, финансовые, потери времени, специальные виды потерь.

Предпринимательская деятельность предполагает не только констатацию факта наличия  нестабильности, неопределенности, но и анализ рисков, управление рисками.

Предприниматели должны защищать себя и свои организации от непредвиденного  развития событий, которые могут  парализовать предпринимательскую  деятельность и привести к краху.

Есть четыре способа управления рисками:

- избегать риска;

- справиться с риском самому;

- предотвратить наступление неблагоприятного  события;

- переложить риск на других.

Для того чтобы остановить свой выбор  на одном из названных практических подходов, предпринимателю следует  предварительно проанализировать степень  своей подверженности риску, прибегнув  при этом к консультанту. Программа управления риском, которая станет результатом такого анализа, должна:

- четко выявить риски, которые  могут привести к финансовым  потерям;

- дать оценку того, насколько серьезными могут быть потери;

- выбрать оптимальный способ  преодоления этих рисков.

Присутствие риска в предпринимательской  деятельности имеет такое общеэкономическое  значение, что, с одной стороны, заставляя  предпринимателя скрупулезно анализировать  варианты возможных альтернатив, выбирать лучшие и наиболее перспективные  из них, оборачивается прогрессивными сдвигами в производительных силах  и ростом эффективности производства, а с другой – указывает на необходимость  применения в отношении предпринимательской  деятельности определенных ограничений  и регламентации.

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. А. Хоскинг «Курс предпринимательства». Изд.: М: 2005.
2. А.Н. Асаул, М.П. Войнаренко, П.Ю. Ерофеев. Организация предпринимательской деятельности. Учебник. Под ред. д э.н., проф. А.Н. Асаула. – СПб.: «Гуманистика», 2004. - 448с.
3. Вишняков Я. Д., Радов Н. Н., «Общая теория рисков», учебное пособие,  2-е изд-е испр. – М. : Академия, 2008.
4. Глущенко В. В. «Управление рисками. Страхование». Железнодорожный: Крылья, 2007.
5. Мазур И.И., Шапиро В.Д. и др. Управление проектами. – М.: Высшая школа, 2001. –875 с.
6. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования утверждено: Министерство экономики РФ, Министерство финансов РФ, Государственный комитет РФ по строительной, архитектурной и жилищной политике № ВК 477 от 21.06.1999 г.
7. Основы предпринимательства, учебное пособие. Ростов н/Д.:Феникс,2006.
8. Под ред. А.С. Пелиха. «Основы предпринимательства».  Изд.: М., 2006.
9. Под ред. В. Я. Горфинкеля, Г. Б. Поляка, В. А. Швандара «Организация предпринимательской деятельности». М.:Юнити,2004.
10. Под ред. Е. С. Стояновой «Финансовый менеджмент. Теория и практика». М.: Перспектива, 2008.
11. Под ред. Райзберга Б. А. «Курс экономики». М.: Экономика, 2005. 
12. Предпринимательские риски. Электронный ресурс – URL: http://www.sherpaconsulting.ru/vidi_consulting/risk_consulting/predprinimatelskie_riski.htm (Дата обращения: 30.01.13)
13. Райзберг Б. Г. «Азбука предпринимательства». М. :Экономика, 2004.
14. С. Минаев «Как управлять предпринимательскими рисками». Финансовый бизнес. 2007. №2.