Отчет по практике в ОАО «Сбербанк России»

 

Для оптимизации системы управления рисками в ОАО «Сбербанк России» необходимо оптимизировать кредитный процесс и усовершенствовать систему управления кредитным риском.

Оптимизация кредитного портфеля может быть совершена путем :

1.Рассмотрения потребностей заемщика

Необходимо понимать, на какие конкретные цели запрашивается кредит и в связи с чем возникла потребность в привлечении кредитных средств (в т. ч. в целях избежания мошеннических операций со стороны заемщика и нивелирования эффекта скрытых потерь). Для каждого проекта должны быть обоснованы:

– причины возникновения потребности клиента в кредитных ресурсах (почему до этого не требовались, а сейчас нужны);

– цель кредитования (на текущую деятельность, инвестиционные цели, реструктуризацию, перекредитование и т.д.);

–сумма, срок кредитования другие параметры сделки (наличие/отсутствие графика погашения, траншей, условия о досрочном расторжении и т.д.).

2. Рассмотрения возможностей заемщика

Для оценки возможностей клиента должным образом обслуживать кредит необходимо проводить качественный анализ источников погашения кредита и оценивать реальную долговую нагрузку заемщика. Необходимо изначально выстраивать денежный поток таким образом, чтобы клиент имел возможность надлежащим образом осуществлять погашение кредита: без реструктуризации кредитного продукта; без рефинансирования со стороны третьих лиц; без существенного ущерба для своей текущей деятельности.

Для выполнения вышеуказанной задачи необходимо проанализировать:

♦ Контрактную базу в части:

– переходящего остатка по оплате уже отгруженной продукции/оказанных услуг на период кредитования;

– доли постоянных покупателей/заказчиков в общем объеме договорной базы клиента,

– доли рамочных договоров в общей договорной базе клиента,

– суммы сделок по договорам, находящихся в стадии подписания.

♦Прогноз денежных потоков, предоставленный заемщиком, на предмет:

 – достаточности (есть ли прибыль для погашения рассматриваемого кредита с учетом уже имеющихся кредитов и займов);

– реалистичности с точки зрения доходов и расходов (есть ли необоснованное увеличение/снижение выручки и затрат; включены ли в состав расходов выплаты по испрашиваемому кредиту, и т.д.);

– сопоставимости с денежными потоками предшествующих периодов;

– полноты (в прогнозе должны быть заполнены все графы и строки; учтены затраты и доходы по всем видам деятельности - операционной, инвестиционной и финансовой);

– чувствительности к рискам и «запаса прочности».

♦Кредитный портфель в части:

– достаточности чистых денежных потоков/чистой прибыли для погашения кредитов в соответствии с установленными графиками погашения и траншами действующих кредитов;

– выполнения заемщиком условий действующих кредитных договоров;

– наличия забалансовых обязательств (поручительства, лизинг и т.д.). 3.Оценивания финансового положения заемщика

Рейтинг финансового состояния заемщика необходимо снижать при наличии негативных тенденций развития бизнеса и высокой чувствительности проекта к выявленным факторам риска. Также целесообразно снижать рейтинг финансового положения при наличии дополнительных негативных показателей, которые не учитываются при расчете рейтинга финансового положения организации.

Второй блок мероприятий - усовершенствование системы управления кредитным риском путем может быть проведен:

– мотивирование банком специалистов по оценке рисков к разработке и апробации новых методик анализа кредитного риска.

– определение степени риска в процентах от величины ссуды или при помощи иного количественного показателя, а не путем простого ввода терминологии: умеренный, повышенный, высокий, критический.

– сокращение объема заключения риск-менеджера путем исключения описательной части, которая присутствует в заключении кредитного подразделения (в заключении должны быть только выводы с перечислением факторов риска).

В процессе анализа рисков необходимо использовать первичную документацию и возможность прямого общения с экономическим отделом и (или) бухгалтерией заемщика, чтобы исключить фактор «испорченного телефона».

Ужесточение контроля за кредитным риском, в т.ч.:

при мониторинге финансового состояния заемщика объем информации, оцениваемой в рамках мониторинга, не может быть меньше объема ин-формации, используемой для принятия решения о первой сделке (ситуацию с заемщиком необходимо понимать одинаково хорошо на всем периоде работы с ним);

при мониторинге фактической деятельности заемщика целесообразно разработать отчетные формы, подтверждающие систематический выезд к клиенту, а также включить в процесс мониторинга СЭБ и ЮО. Отчет должен включать в себя следующую информацию: подтверждение достоверности имеющихся в банке адресов местонахождения заемщика и его торговых/производственных площадей; состояние производственных/складских/офисных помещений; краткое описание торгового/производственного процесса, и т.д.;

при мониторинге состояния залога необходимо проверять адекватность текущей рыночной стоимости и отклонение ее от первоначальной, осуществлять своевременный выезд представителей банка на место хранения предмета залога и постоянный анализ изменения рисков обеспечения;

при мониторинге исполнения заемщиком условий кредитной документации необходимо выявлять причины невыполнения организацией своих обязательств и предлагать способы нивелирования рисков при их на-личии;

постоянно проводить мониторинг исполнения решений и мероприятий, утвержденных кредитным комитетом банка, в т.ч. предложенных риск- менеджером.

Так же возможно повышение квалификации риск-менеджеров на постоянной основе:

– проводить аттестацию риск-менеджеров на знание и правильное применение положений нормативной базы банка и соответствующего законодательства;

– стимулировать риск-менеджеров к активному участию в профессиональных конференциях и семинарах;

– мотивировать риск-менеджеров к разработке и апробации новых методик по анализу риска, а также к повышению своей квалификации. Например, путем увеличения оплаты труда той категории специалистов, у которых помимо высшего экономического образования есть дополни-тельные образования по профилю: юриспруденция, финансовый риск- менеджмент, курсы по составлению МСФО, повышение квалификации по вопросам налогообложения и управленческого учета и т. д.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Производственная практика проходила в Дальневосточном банке Сбербанка России в период с 15 июня по 12 июля 2013 года.

В ходе прохождения практики были рассмотрены основные аспекты работы Дальневосточного банка Сбербанка России согласно программе производственной практики. Выполнено индивидуальное задание банка: анализ долей рынка ОАО Дальневосточный банк «Сбербанк России» на региональных рынках. А так же по заданию руководителя практики от кафедры рассмотрена система управления рисками в ОАО «Сбербанк России» и разработаны предложения по ее оптимизации.

Для оптимизации системы управления рисками в ОАО «Сбербанк России» предложено проведение параллельных блоков мероприятий для оптимизирования кредитного процесса и усовершенствования системы управления кредитным риском.

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Костюченко Н. Анализ кредитных рисков. Скифия,М-2010.
2. Лаптева М.Н. Система управления рисками. УДК.2009.
3. Политика интегрированного управления рисками. ОАО «Сбербанк России»,М-2012.
4. Положение N428-П от 20.04.2010 о Финансовом управлении Дальневосточного банка Сбербанка России.
5. Письмо Банка России от 23 июня 2004 года N70-Т «О типичных банковских рисках».
6. http://sberbank.ru/khabarovsk/ru/