Наличный и безналичный оборот денег в современных условиях

Содержание.                                                                                               Стр.

Введение                                                                                                          2

Глава 1. Теоретические основы денежного обращения.                             3

1. Экономическое содержание наличного и безналичного оборота денег в РФ.                                                                                                         3
2. Организация наличного и безналичного оборота денег в РФ.          11

Глава 2. Наличный и безналичный  оборот денег в современных условиях. 18

2.1. Проблемы денежного  обращения в условиях кризиса.                         18

2.2. Особенности наличного  и безналичного оборота денег  в Карелии.     22

Заключение                                                                                                      28

Список использованной литературы                                                            30

 

 

Введение

Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическими  лицами, хозяйствующими субъектами и  органами государственной власти. Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах представляет собой денежное обращение.

Денежное обращение является составной  частью экономической  системы, от состояния которой во многом зависит процветание государства. Денежное обращение является актуальной темой на сегодняшний день, так как происходит постепенный переход от наличных денег к безналичным, то есть идёт равнение на Европу,  хотя пока доля наличного оборота всё ещё превалирует над безналичным, по сравнению с западными странами. Цель моей курсовой работы рассмотреть основы наличного и безналичного оборота, их сущность, и способы организации.

Рассмотреть проблемы и особенности  денежного обращения на региональном уровне, в частности в Карелии.

 

            Глава 1. Теоретические основы  денежного обращения.

1. Экономическое содержание наличного и безналичного            оборота денег.

Денежное обращение - это движение денег во внутреннем обороте в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.¹

    Общественное разделение труда и развитие товарного производства являются объективной основой денежного обращения. Образование общенациональных и мировых рынков дало новый толчок дальнейшему расширению денежного оборота.

    Денежный оборот  страны равен сумме всех платежей, совершаемых экономическими агентами  в разных формах за определенный  период. Деньги обслуживают движение  ВВП и НД, в том числе кругооборот  капитала, обращение товаров и  оказание услуг, движение ссудного  и фиктивного капитала и доходов  различных социальных групп.²

Деньги находятся в  постоянном движении. Непрерывно протекающий  во времени оборот денег представляет собой денежный поток. Денежный поток, как и поток, вообще, не имеет ни начала, ни конца. _{Однако его можно разбить на отдельные части — частные потоки. Денежный поток,} ограниченный начальной и конечной точкой отсчета, представляет собой оборот денег, или денежный оборот. Денежный поток, при котором движение денег связано с выполнением ими своих функций, представляет собой денежное обращение.

Денежное обращение осуществляется в наличной и безналичной формах. Наличная форма предполагает движение наличных монет и банкнот. Безналичная  форма денежного обращения осуществляется путем банковского перевода денег, использования аккредитива, инкассо, кредитных и дебитных карточек, смарт-карт и др. Указанные формы денежного  обращения существуют во взаимосвязи и взаимозависимости. Наличные деньги меняют свою форму на безналичные, которые потом обратно меняются на наличные.

 

Денежное обращение подчиняется  определенному закону, который определяет количество денег (или денежную массу), необходимое в каждый данный момент для обеспечения товарного обращения  в стране. Математическая формула  закона денежного обращения следующая:

Д =(Р-К+ П-В)/О,    

где Д — количество денег (денежная масса),

 Р — сумма цен товаров (услуг, работ), подлежащих продаже,

 К — сумма цен  товаров (услуг, работ), платежи  по которым выходят за пределы  данного периода времени (т.е.  проданных в рассрочку),

 П — сумма цен товаров (услуг, работ), сроки платежей по которым уже наступили,

 В — сумма взаимопогашаемых платежей,

  О — скорость оборота денег за данный период времени.

Денежная масса — это  совокупность покупательных, платежных  и накопленных средств (т.е. наличные и безналичные деньги), обслуживающая  экономические связи и принадлежащая  гражданам, хозяйствующим субъектам, государству.

Скорость оборота денег  измеряется числом оборотов рубля за единицу времени, т.е. сколько раз  рубль используется для оплаты товаров (работ, услуг) в течение определенного  периода времени, обычно года.

Из закона денежного обращения  вытекает требование сбалансированности денежной и товарной массы в обращении. Эта сбалансированность выражается уравнением обмена между денежной массой и номинальной величиной валового национального продукта.

Валовой национальный продукт (ВНП) представляет собой стоимость  произведенного в стране конечного  годового продукта в рыночных ценах. ВНП включает стоимость продукта как созданного в самой стране, так и за ее пределами с использованием факторов производства (земля, труд, капитал, организационные способности предпринимателя), которые принадлежат данной стране.

Уравнение обмена — это  расчетная зависимость, согласно которой  произведение величины денежной массы  на скорость оборота денег равно  произведению уровня цен на реальную величину ВНП.

МО - РГН,

где М — количество денег  в обращении (денежная масса),

 О — скорость оборота  денег за год,

Рг — уровень цен товаров (услуг, работ), выраженный относительно базового годового показателя, равного 1,

 Н — реальная величина  валового национального продукта,

(РГН) — номинальная  величина валового национального  продукта.

Соблюдение зависимости, выражаемой уравнением обмена, ведет  к тому, что количество денег в  обращении соответствует реальной потребности в них. Государство  должно поддерживать данную зависимость  путем проведения правильной денежной и финансовой политики.

Для анализа движения денег  используются денежные агрегаты. Денежные агрегаты — это виды денег и  денежных средств (заменителей денег), отличающиеся друг от друга степенью ликвидности.

Денежные агрегаты (от лат. aggregatus — присоединенный) — это показатели, представляющие собой соединение нескольких частей денежного потока в единое целое.

В странах с развитой рыночной системой обычно выделяют четыре агрегата:

-агрегат М0= наличные деньги в обращении (вне банков);

-агрегатМ1=М0+средства на текущих и расчетных счетах кредитных организаций и депозиты до востребования;

-агрегат М2=М1+ вклады в коммерческих банках, краткосрочные ценных бумаги государственного характера, могущие стать наличностью или чековыми счетами;

-агрегат М3=М2+ сберегательные вклады в кредитных учреждениях, а также ценные бумаги денежного рынка.

Денежные агрегаты в России для расчета денежной массы применяются  следующего порядка: это М0, Ml, M2 и МЗ. Для денежной массы России характерна высокая доля наличных денег. Денежная масса и денежные агрегаты России для более перспективного развития денежной системы должны переходить в русло большей весомости безналичных расчетов.³

      Главные составляющие денежного оборота: налично-денежный и безналичный обороты.

Наличные деньги являются важной составляющей российской денежной системы. По ряду исторических, экономических, технических и психологических  причин доля налично-денежного обращения  в РФ пока ещё достаточно велика ( на протяжении последних десяти лет - около 30%), в то время как в индустриальных западных странах эта доля существенно ниже и составляет не более 3-8% совокупного денежного оборота.

   Наличные  деньги как абсолютно ликвидное платёжное средство обслуживают:

• расчеты предприятий, учреждений и организаций с населением (с одной стороны – при выдаче заработной платы, пенсий, стипендий и других социальных выплат населению, с другой – при оплате населением наличными деньгами товаров и услуг в торгово-сервисной сети);
• расчёты между отдельными гражданами на товарных и продуктовых рынках;
• частично расчеты населения с финансово-кредитной системой (уплата налогов, сборов, выдача и погашение ссуд, оплата ценных бумаг и выплата по ним доходов, внесение денег во вклады и получение по вкладам, выплата страховых возмещений и т.п.);
• платежи населения за жилищные и коммунальные услуги, при подписке на периодическую печать и др.;
• в ограниченных размерах платежи между предприятиями и организациями. В настоящее время в соответствии с указанием Банка России от 20.06.2007 №1843-У «О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя» такие расчеты ограничены суммой 100 тыс. руб.  Указанная сумма является предельной по совокупности платежей, совершенных в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами.

Именно в сфере налично-денежного оборота происходит окончательная реализация произведенных товаров (работ, услуг). Поэтому от его состояния во многом зависит характер циркуляции денег в стране, устойчивость их покупательной способности. В безналичном денежном обороте деньги функционируют в качестве средства платежа. Это определяется тем, что перечисления по счетам не обусловлены временем движения материальных ценностей, которые они опосредуют, погашение денежных обязательств происходит после их возникновения. При зачете взаимных требований на счетах в банках отражается лишь дебетовое или кредитовое сальдо, которое полностью погашается, а сумма зачитываемых средств включается в объем безналичного денежного оборота.

Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов. Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или, в установленных случаях, электронного платежного документа:

• распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;
• распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).

В Российской Федерации используются следующие расчетные документы:

• платежные поручения;
• платежные требования поручения;
• чеки;
• аккредитив;
• инкассовое поручение;
• электронные платежи.

Механизм проведения безналичных  расчетов осуществляется через платежную  систему, которая имеет следующую  структуру:

• платежи и расчеты в нефинансовом секторе экономики (между предприятиями);
• платежи и расчеты в финансовом секторе, т.е. между банками. Эти расчеты осуществляются следующим образом:
• расчеты через учреждения Банка России, т.е. путем открытия корреспондентского счета коммерческими банками в РКЦ ЦБ РФ (они составляют примерно 60%);
• прямые расчеты кредитных организаций через взаимные корреспондентские счета ностро и лоро (такие расчеты составляют примерно 10%);
• расчеты путем клиринга — через негосударственные расчетные и клиринговые центры (такие расчеты составляют всего лишь 0,2%);
• расчеты через счета межфилиальных расчетов (такие расчеты составляют около 29,8%);
• расчеты в личном секторе (безналичные расчеты населения — чеками, платежными картами и т.д.).
• Таким образом, платежная система представляет собой совокупность учреждений, правовых норм, инструментов, процедур, программно-технических, коммуникационных и информационных средств, обеспечивающих проведение расчетов между участниками.