Бизнес-план предприятия по производству и реализации изделий расписанных хохломской росписью

1. Суббота в 20:00- 17193 руб.
2. Воскресение в 13:10 – 7935 руб.
3. (17193+7935)*4 = 100 512 руб.

2. Программа «Саквояж» на ТК «Волга» по воскресениям в 10:40 – 11500 руб. Ролик в программе планируется показать 1 раза в квартал

1. 11500*1= 11 500 руб.

3. Изготовление брошюр. 500 шт. по 1 странице.

1. Печать – 3 руб. за 1 страницу.
2. 500*3 = 1500 руб.

4. Итого стоимость рекламы за 1 квартал: 100512+11500+1500=113512 руб.

Для определения цены на продукцию  рассмотрим цены конкурентов, на которые предприятие и будет ориентироваться при установлении своей стоимости товара. Все данные указаны в табл.5.

 

Таблица 5

Определение цены на продукцию

№ п/п	Наименование продукции	Средняя цена конкурентов, руб.	Средняя цена ООО «Ностальгия»
1	Посуда и кухонные принадлежности	960	870
2	Столы и стулья	1500	1350
3	Матрёшки	700	550
4	Картины	300	250

Из табл. 5 видно, что предприятие планирует на начальном этапе сделать цены ниже, чем у конкурентов, для привлечения покупателя. 

Цены устанавливаются  на основе учёта поведения конкурентов, т.е. исходя из цены конкурентов.

Спрос на товар данной отрасли  является эластичным, в силу того, что  данная продукция не является продуктом первой необходимости и его легко заменить другим видом товаром. Именно поэтому предприятие планирует повышать цену лишь в том случае, если увеличатся затраты на изготовление.

Рассмотрим план продаж продукции  на первые 3 года производства, указанного в таб.6, таб.7, таб.8 приложения 2.

По данным таблиц приведённых в приложении 1  видно, что в первый год работы, предприятие получает выручку в размере 6 035 000 руб. Данная сумма может покрыть лишь затраты, произведенные при открытии предприятия и закупке сырья и материалов для производства. Но это явление естественное, так как прибыль в первый же год работы получают очень редко. Так же видно, что во II и III квартале выручка от продажи больше чем в I и IV , это связано с сезонностью. Весной и летом в город приезжает много туристов, а ведь именно они являются основными потребителями нашей продукции.

В 2014 году по сравнению с 2013 годом выручка предприятия  начинает расти, это связано с  увеличением цен на продукцию  на 10% и роста объёма продаж на 5%. На данном этапе, предприятие уже может себе позволить увеличение цен, так как оно стало более известно и потребитель стремиться купить продукцию именно ООО «Ностальгия», также возможно повышение цен на сырьё и материалы.

В 2015 году цены на продукцию  увеличиваются ещё на 15%, а объём производства вырастет на 10%. Это связано с развитием организации и положительным влиянием рекламы на потребителя.

 

6. Производственный план

 

Предполагаемым местоположением  предприятия ООО «Ностальгия» является г.Нижний Новгород, Автозаводский район, ул. Мончегорская.

Необходимым сырьём и материалами  для изготовления продукции с хохломской росписью являются:

• Нитроэмаль НЦ-25 красная.
• Нитроэмаль НЦ-25 черная.
• Олифа вареная.
• Клей «Ракол» EWB-301.
• Клей «Ракол»    ТК-Х.
• Скипидар без пинена.
• Лак МЧ-52.
• Лак ПФ-283 б/с.
• Растворитель № 646.
• Лак LGA 533, грунтLBA 21 Milesi.
• Ткани мебельные.
• Эмульсия ПВА.
• Эмаль ПФ-115 красная.
• Эмаль ПФ 115 черная.
• Готовые деревянные заготовки:

- посуда и кухонные принадлежности; 

- матрёшка;

- стол;

- стул.

Основными процессами производства являются:

1. Сушка заготовок при 22-28 С°.
2. Грунтование, шпаклевание, покрытие олифой.
3. Нанесение рисунков.

На первоначальном этапе  у предприятия имеется производственная мастерская, которая хорошо подходит для запланированной деятельности. Предприятию необходимо приобрести всё оборудование необходимое для  производства продукции. Это нужно сделать на начальном этапе открытия производства

Необходимое оборудование и  инструменты для производства продукции:

1. Сушильный шкаф - 1 шт.
2. Столы для шпаклевания - 2 шт.
3. Стол в красильный цех - 4 шт.
4. Стулья в красильный цех - 4 шт.
5. Кисти – 32 шт.
6. Палитра – 8 шт.
7. Шкафы для естественной сушки готовых изделий.

Необходимые основные средства для реализации продукции:

1. Автомашина ГАЗель БИЗНЕС, которое предприятие планирует брать в аренду у компании «Груз-НН» 1 раз в месяц для доставки готовой продукции до магазинов для её дальнейшей реализации. Цена аренды автомобиля равна 400 рублей в час.
2. 8 помещений для открытия магазинов по продаже продукции, которые будут открыты в районах Нижнего Новгорода. Помещения также планируется арендовать у поставщиков данного вида услуг.
3. Офисное помещение.
4. Прилавки и полки для расстановки товара в магазинах.
5. Кассовый аппарат

Поставщиками лакокрасочных изделий будут предприятие ООО «Грейс-НН», работающее на рынке с 2002 года. Прайс-лист поставщика нас полностью устроил, поэтому мы выбрали именно это предприятие.

Поставщиком деревянных заготовок, по проектам установленными нашей компанией, будет являться ООО ВЛПК «Сталекс», находящееся в Богородской районе. Это предприятие по лесопереработке, которое имеет в своей производственной структуре цех по изготовлению деревянных заготовок. Предприятие занимается лесопереработкой 15 лет.

Все поставщики будет осуществлять доставку материалов непосредственно  в мастерскую по заготовлению продукции.

Для функционирования предприятия  необходим следующий штат сотрудников:

1. Директор предприятия. Данную должность будет занимать инициатор проекта и единственный учредитель Воробьёва Е.А.
2. Бухгалтер, обязанности по данной должности будет осуществлять директор предприятия.
3. Мастера по хохломской росписи. Найм мастеров планируется осуществляться только в г. Семёнов и Семёновском районе.
4. Мастера по первоначальной обработке заготовок.
5. Продавцы в магазины. В каждый магазин планируется нанять по 2 продавца, для их сменной работы.
6. Грузчики. Для осуществления погрузочно-разгрузочных работ 3 раза в месяц. 

Изменения в штатном расписании при расширении производства могут  затронуть всех сотрудников. При  увеличении объёмов производства необходимо будет открывать дополнительные мастерские по производству, а это  новые рабочие места.  Также возникнет необходимость каждый отчётный период пересматривать размеры заработной платы сотрудников в зависимости от состояния предприятия.

Рассмотрим предполагаемое штатное расписание сотрудников  на ближайшие 3 года (табл.9). При расчёте НДФЛ предполагается, что у мастеров по хохломской росписи и первичной обработке есть по 1 ребёнку.

Таблица 9

Штатное расписание ООО «Ностальгия» на 2013-2015 год

Наименование должности	2013 год (расчёт на месяц)				2014 год				2015 год
	Оклад, т.руб	Кол-во сотр., чел.	Затраты на штат, т.руб	НДФЛ, т.руб.	Оклад, т.руб.	Кол-во сотр., чел.	Затраты на штат, т.руб.	НДФЛ, т.руб.	Оклад, т.руб.	Кол-во сотр., чел.	Затраты на штат	НДФЛ, т. руб.
Директор предприятия	15	1	15	1,95	16	1	16	2,08	20	1	20	2,6
Бухгалтер	15	1	15	1,95	15	1	15	1,95	15	1	15	1,95
Мастер по хохломской росписи	20	8	160	19, 344	23	9	207	25,275	28	10	280	34,58
Мастер по первичной обработке  изделий	10	2	20	2, 236	10	2	20	2, 236	10	2	20	2, 236
Продавец	10	6	60	7,8	10	6	60	7,8	10	6	60	7,8
Грузчик	3	2	6	0,78	3	2	6	0,78	3	2	6	0,78
Итого	-	20	276	34, 06	-	21	324	40,121	-	22	401	49,946

Из табл. 9 видно, что штат сотрудников и их заработная плата с каждым годом растет. Но данные изменения не значительны. Так в 2015 году по сравнению с 2013 годом количество работников увеличилось на 2 человека, а общая заработная плата увеличилась на 125000 рублей.

Для обобщения информации по производственному плану разделим затраты на группы и подгруппы:

1. Инвестиционные затраты. 1 квартал организации работы предприятия.

1. Предпроизводственные

• Государственная регистрация:

- государственная пошлина  за регистрацию ООО «Ностальгия» – 4000 руб.

- Копия устава – 350  руб.

- Нотариальное заверение  подписи на заявлении – 700 руб. 

• Изготовление печати ООО «Ностальгия» - 500 руб.
• Открытие счёта в Сбербанке РФ – 1500 руб.
• Подбор персонала:

- подача объявлений в  СМИ об имеющихся вакансиях в г. Семёнов – 1000 руб.

Итого предпроизводственных затрат: 8050 руб.

2. На приобретение основных средств. 2 квартал организации работы предприятия.

• Сушильный шкаф- 1 шт. Цена: 40000 рублей

• Столы для шпаклевания- 2 шт. Цена 8000 руб.

Итого- 16000 рублей.

• Стол в красильный цех-4 шт. Цена 5500 за шт.

Итого-22000 руб.

• Стулья в красильный цех-4 шт. Цена 1500 рублей за шт. Итого- 6000 руб.
• Шкафы для естественной сушки готовых изделий – 2 шт. Цена 20000 рублей за шт. Итого – 40000 руб.
• Арендная плата за помещения для магазинов – 20000 руб. * 3 шт. = 60000 руб. * 3 мес. = 180 000 руб./кв.
• Прилавки для магазинов 6 шт. по 8000 руб. за ед. 6*8000 = 48 000 руб.
• Кассовый аппарат 3 шт. по 13900 руб. за ед.  3*13900 = 41 000 руб.
• Арендная плата за автомобиль ГАЗель БИЗНЕС. 400 руб./час. На 4 дня по 5 часов = 400*5*4= 8000 руб.

Итого затрат на приобретение основных средств – 401 000 руб.