Шпаргалка по "Банковской системе РФ"

1. Современная банковская система  Российской Федерации создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики.

В настоящее время законодательную  основу банковской системы России формируют  следующие законы: 1) Федеральный Закон № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 3.02.1996. 2) Федеральный Закон № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002. 3) Федеральный Закон № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от  25.02.1999. 4) Федеральный Закон № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12. 2003 года.

В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации  банковской системы России, к числу  которых относятся: а).принцип двухуровневой структуры; б).принцип универсальности деловых банков; в).принцип коммерческой направленности их деятельности.

Современная банковская система России включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства  иностранных банков. Банк России является центральным банком Российской Федерации. Его уставный капитал (в размере 3 млрд. руб.) и иное имущество находятся в федеральной собственности.

2. Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. При этом определено, что допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций должен устанавливать Банк России. Пользуясь предоставленными ему полномочиями, Банк России в настоящее время выделил три типа небанковских кредитных организаций: расчетные; депозитно-кредитные; небанковские кредитные организации инкассации.

в Российской Федерации существует две разновидности кредитных организаций:

1.кредитные организации,  входящие в банковскую систему  и имеющие лицензию Банка России, которые, исходя из содержания  их  деятельности, можно назвать  банками с ограниченным кругом  операций;                                                                                                                                                                       2.кредитные организации, не входящие  в банковскую систему (кредитные  кооперативы, кредитные союзы,  ломбарды, а также компании потребительского  кредитования, факторинговые, лизинговые фирмы и т.п.).

3. По принадлежности капитала все действующие в Российской Федерации банки можно разделить на три группы: 1) банки, основанные на частной собственности (их собственниками являются негосударственные предприятия и частные лица); 2 ) банки с государственным участием; 3) банки с участием иностранного капитала.

Банки с государственным участием – это банки, в капитале которых участвуют организации, представляющие государство. По оценке Банка России, группа банков, контролируемых государством, в 2006 году насчитывала 32 банка, доля этих банков в совокупных активах банковского сектора на 01.01.06 составляла 40,7%, а доля в совокупном капитале – 33,8%¹. В настоящее время в Российской Федерации не существует специального законодательства, регулирующего создание и деятельность кредитных организаций с государственным участием.

Основная проблема российских банков с государственным участием – отсутствие определенных задач, которые должны решать эти банки в рамках проводимой государственной экономической политики. Кроме того, не созданы четкие процедуры контроля деятельности банков с государственным участием со стороны самого государства, а также эффективности работы представителей государства в их органах управления. Создание государственных банков целесообразно для реализации программ инфраструктурного или отраслевого характера, которые нуждаются в целенаправленной поддержке государства

4. Банки с иностранным участием – это банки, в уставном капитале которых определенная доля принадлежит нерезидентам – юридическим и физическим лицам. В этой группе банков особо выделяют банки, контролируемые иностранным капиталом, т.е. банки, контрольный пакет акций которых принадлежит нерезидентам.

Основными направлениями  деятельности кредитных организаций, контролируемых иностранным капиталом, являются: 1) кредитование внешней торговли и обслуживание внешнеторгового  оборота между страной – местонахождением иностранного банка и Российской Федерацией;                       2) банковское обслуживание фирм страны происхождения банка и транснациональных  корпораций, работающих на российском рынке;                                                                                  3)предоставление комплекса современных  банковских услуг национальным предприятиям и организациям;  4) финансовое посредничество между иностранными и российскими  финансовыми рынками.

Присутствие на российском банковском рынке банков, контролируемых иностранным  капиталом, способствует привлечению  прямых иностранных инвестиций в  экономику страны, расширение их деятельности служит косвенным подтверждением улучшения  инвестиционного климата.

5. Банки являются особым типом финансовых посредников, перераспределяющих капиталы между их поставщиками и потребителями. Они характеризуются следующими существенными признаками.

Во-первых, как и всякие финансовые посредники, они осуществляют двойной обмен долговыми обязательствами: банки выпускают свои собственные долговые обязательства, а мобилизованные на этой основе средства размещают от своего имени в долговые обязательства, выпущенные другими. Во-вторых, банки формируют ресурсы на основе высоколиквидных и фиксированных по суммам обязательств – вкладов (депозитов). Двойной обмен обязательствами характерен для всех видов финансовых посредников, но только банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами.             В-третьих, банки, как депозитные финансовые посредники, имеют высокий уровень “финансового рычага”, т.е. доли заемных средств в структуре пассивов. Банки формируют ресурсы для своих операций главным образом за счет заемных средств. В-четвертых, банки обладают возможностью открывать и обслуживать расчетные и текущие счета и эмитировать безналичные платежные средства (так называемые «банковские деньги»), на этой основе они обеспечивают функционирование платежной системы.

Основными функциями коммерческих банков являются: привлечение временно свободных денежных средств; предоставление ссуд; осуществление денежных расчетов н платежей в хозяйстве; выпуск кредитных средств обращения; консультирование и предоставление экономической и финансовой информации.

6. Все элементы регулирования основываются на международных стандартах.                                                      Со стороны центрального банка государственное регулирование банковской деятельности производится посредством процедур государственной регистрации или ликвидации кредитных организаций, установления запретов и ограничений, экономических нормативов, введения экономических санкций за нарушение предъявляемых требований, надзора за банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, определения порядка организации внутрибанковского контроля и аудита, лицензирования банковских операций.

7. По организационно-правовым формам различают банки, созданные как общества с ограниченной ответственностью и акционерные банки.

Банк в форме общества с ограниченной ответственностью – это банк, учрежденный одним или несколькими лицами, уставный капитал которого разделен на доли определенных учредительными документами размеров. Участники банка, созданного в форме общества с ограниченной ответственностью, не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью банка в пределах стоимости внесенных ими вкладов. Банки, созданные в форме обществ с ограниченной ответственностью, составляют примерно 36% от общего числа действующих в Российской Федерации банков.

Акционерный банк – это банк, уставный капитал которого разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательственные права участников банка (акционеров) по отношению к этому банку. Акционеры не отвечают по обязательствам банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Акционерный банк может быть открытым или закрытым акционерным обществом, что отражается в его Уставе и фирменном наименовании.

8.  Для того чтобы иметь право заниматься банковской деятельностью, банк должен получить лицензию на осуществление банковских операций.    В настоящее время в Российской Федерации вновь созданному банку могут быть выданы три вида лицензий на осуществление банковских операций:

1. лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
2. лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии данной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;
3. лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Данная лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией второго вида.

9. Кредитная организация может быть ликвидирована добровольно (на основании решения ее учредителей) либо принудительно (по инициативе банка России).

Добровольная ликвидация производится на основании решения учредителей о ликвидации банка. Оно может иметь место, когда учредители отказываются продолжать банковский бизнес, а также при отзыве лицензии по основаниям, не связанным с ее неудовлетворительным финансовым положением и неисполнением обязательств перед кредиторами и вкладчиками.

Принудительная ликвидация кредитной организации может проводиться как при отсутствии у нее признаков несостоятельности (банкротства), так и при наличии у нее таких признаков, установленных Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Если к моменту отзыва лицензии у банка отсутствуют  признаки несостоятельности (банкротства), то Банк России в течение 30 дней с даты публикации в «Вестнике Банка России» сообщения об отзыве лицензии обязан обратиться  в арбитражный суд с требованием о ликвидации данного банка и предоставить суду кандидатуру ликвидатора. Арбитражный суд принимает решение о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора, если не будет доказано наличие у нее признаков банкротства на момент отзыва лицензии.

10. Особенности управления банком вытекают из специфики банковской деятельности и наличия особой системы банковского регулирования, которое оказывает существенное воздействие на организацию банковской деятельности, виды банковских услуг и способы их продвижения на рынок.Управление банком включает в себя:

1. организационное управление – формирование и совершенствование организационных структур, распределение обязанностей между подразделениями банка и управление персоналом;
2. финансовое управление (банковский финансовый менеджмент) – управление структурой капитала, денежными потоками, издержками, доходами и прибылью;
3. управление процессами создания и продвижения банковских услуг – маркетинг-менеджмент.

11. Высшим органом управления банком, созданным в любой форме хозяйственного общества, является общее собрание акционеров или участников. В акционерном банке, где более ста акционеров имеют голосующие акции, создается счетная комиссия, количественный и персональный состав которой утверждается общим собранием по предложению совета директоров.

В Совет банка, как правило, входят его учредители. Совет директоров осуществляет общее руководство  деятельностью банка (определяет приоритетные направления деятельности банка, утверждает повестку дня общего собрания, годовой  отчет банка, рекомендация по размеру  дивиденда, использованию резервного фонда, создание филиалов и представительств, заключение крупных сделок, выдача крупных кредитов и др.). В акционерном  банке при числе акционеров более  тысячи в Совете директоров должно быть не менее 7 членов, а если акционеров более 10 тысяч, то в Совете должно быть не менее 9 членов. Возглавляет Совет директоров Председатель совета, который организует его работу.

В банках надлежащее корпоративное  управление имеет значение не только для эффективной работы и укрепления конкурентных позиций на рынке, но и  с точки зрения поддержания общественного  доверия к банкам как особым рыночным предприятиям, осуществляющим распоряжение огромными массами свободных  денежных капиталов и обеспечивающим функционирование платежных систем.

12. Оптимальные организационные структуры обеспечивают упорядочение взаимодействия между отдельными подразделениями банка и улучшение их взаимосвязи с внешней средой.

В процессе организации деятельности банка должны быть решены следующие  задачи:

1. создание организационных подразделений банка – отделов, групп, управлений, комитетов и т.п., реализующих преимущества разделения труда;
2. определение целей и функций каждого структурного подразделения, разработка правил и процедур осуществления различных видов банковской деятельности;
3. организация работы персонала организационных подразделений в соответствии с поставленными целями;
4. координация работы всех структурных подразделений на основе эффективного информационного обеспечения.

Существует несколько различных линейных и матричных моделей организационных структур, которые используются банками при организации их деятельности. К линейным моделям относятся: функциональная и дивизионная модели. В состав матричных моделей входят двух- и трехмерная матричные модели.

Функциональная модель банка предполагает выделение структурных подразделений банка соответственно выполняемым функциям: управленческие отделы (отдел планирования, финансовый отдел, отдел внутреннего контроля, отдел управления персоналом, юридический отдел и т.п.), вспомогательные отделы (бухгалтерия, материальный отдел, вычислительный центр и т.п.) и отделы, организующие предоставление банковских услуг и взаимодействующие с клиентами.

Дивизионная модель основана на выделении в банке стратегических зон бизнеса, по каждой из которых определяется своя целевая установка, разрабатывается стратегия и формируется ресурсное обеспечение.

Матричные модели организационных структур банка представляют собой комбинацию двух и более принципов построения организационных структур.

Двухмерная матричная модель использует комбинацию двух критериев построения организационной структуры – функции управления и группы услуг, что позволяет более обстоятельно решать вопросы управления.

Трехмерная матричная модель базируется на комбинации трех равнозначных принципов, например функционального и географического принципов и принципа разделения по группе клиентов.