Автор работы: Пользователь скрыл имя, 03 Февраля 2014 в 09:55, реферат
В рыночной экономике банк выполняет свою главную функцию – посредничество в кредите, которое он осуществляет путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Коммерческие банки играют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале. Коммерческие банки сегодня готовы предоставить своим клиентам огромное количество разнообразных кредитов.
Введение………………………………………………………………………….3
Часть 1. Коммерческий банк и его кредит. Определения, функции…..3
Часть 2. Виды кредитов коммерческого банка…………………...6
2.1. Общая классификация кредитов…………………6
2.2. Основные виды кредитов………………………..11
Часть 3. Кредитный портфель как показатель качества кредитной политики современного коммерческого банка…………………………...13
Заключение………………………………………...16
Список литературы……………………..18
Напоследок хотелось бы сказать еще об одной классификации, которая основывается на назначении и экономическом содержании займов. В этом случае кредиты могут выдаваться на коммерческие цели, для капитальных вложений, на временные нужды компании, для биржевых спекуляций и т.д.
Кредиты, предоставляемые банками, можно классифицировать по разным признакам. Только комплексный подход к выделению видов банковского кредита позволяет полнее охарактеризовать кредитные операции коммерческих банков.
По срокам пользования выделяют такие виды банковского кредита:
Краткосрочные (до 1 года);
Среднесрочные (до 3 лет);
Долгосрочные (свыше 3 лет).
Каждому из этих видов банковского кредита присущи конкретные признаки, организационные способы предоставления займов и их погашения.
Краткосрочные
кредиты предоставляются
Среднесрочные
кредиты предоставляются на оплату
оборудования, на текущие расходы, финансирование
капитальных вложений. Долгосрочные
кредиты предоставляются
В западной
банковской практике выделяют ссуды
до востребования (онкольный кредит),
возвращаемых заемщиками по первому
требованию банка (с предупреждением).
Ставки процента по онкольному кредиту
ниже, чем по срочным ссудам. Онкольный
кредит рассматривается как
За обеспечением выделяют такие виды банковского кредита:
Обеспечены залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами); стоимость залога обычно превышает сумму кредита;
Гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица);
С другим обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации);
Необеспеченные (бланковые кредиты).
Банковский кредит под залог ценных бумаг называется ломбардным кредитом.
По степени риска банковские ссуды делятся на: стандартные кредиты и кредиты с повышенным риском.
В рыночной экономике в условиях экономической неопределенности любой позиции присущ определенный риск неуплаты процентов или невозврата в результате непредвиденных обстоятельств. В стратегическом плане для коммерческих банков важно наращивать объемы кредитных операций, в том числе и за счет займов, которым присущ повышенный риск.
Стандартные
займы характеризуются
Сомнительными
являются кредиты, возврата которых
вызывает сомнение в банке. Для сомнительных
ссуд характерна степень риска в
50%. К этим займам относят пролонгированные
и просроченные кредиты. Пролонгация
означает продление срока погашения
займа после наступления
Безнадежными (до погашения) являются займы, которые не могут быть возвращены и хранение которых на балансе банка как актива не имеет смысла (степень риска - 100%). Безнадежные займы списываются в установленном порядке. В банковской практике сомнительные, необеспеченные и безнадежные ссуды относят к категории проблемных кредитов.
По методам предоставления выделяют такие виды банковских кредитов:
В разовом порядке;
В соответствии с открытой кредитной линии;
Гарантийные
(с заранее обусловленной
По необходимости.
В современных условиях коммерческие банки предлагают клиентам различные схемы кредитования (предоставления займов).
В мировой банковской практике наиболее распространенными схемами предоставления займов является кредитная линия, револьверный (автоматически возобновляемый) кредит, контокорентный счет, овердрафт.
Кредитная
линия - это оформленная договором
согласие банка предоставлять заемщику
кредиты в течение
Револьверный
кредит - это ссуда, предоставляемая
банком клиенту в пределах установленного
лимита задолженности, который используется
полностью или частями и
К категории револьверных кредитов, как правило, включаются займы, предоставляемые физическим лицам по кредитным картам.
Классическим методом предоставления займов в условиях рыночной экономики считается контокорентный кредит. Этот вид банковского кредита предоставляется клиентам, имеющим в данном банке текущий счет. Контокорентный кредит органично сочетает кредитное и расчетно-кассовое обслуживание клиента на основе открытия единого активно-пассивного контокоррентного счета. Банк берет на себя все операции клиента с текущими требованиями и обязательствами.
Объем
и сроки контокоррентного кредита
определяются хозяйственными потребностями
клиента, но в пределах установленного
в кредитном договоре лимита. Лимит
кредитования для каждого заемщика
устанавливается индивидуально
в зависимости от его финансового
положения и репутации. В пределах
лимита кредитования заемщик получает
широкие возможности для
Овердрафт
(англ. - превышение кредита) является специфическим
видом контокоррентного кредита; это
сумма, в пределах которой банк кредитует
владельца текущего счета. При овердрафте
банк в пределах согласованного лимита
проводит платежи за клиента на сумму,
превышающую остаток средств
на его текущем счете. В результате
на счета заемщика возникает дебетовое
сальдо, которое и выражает сумму
его задолженности перед
В отечественных банках почти абсолютно преобладают единовременные кредиты, которые предоставляются с простых заемных счетов для обслуживания конкретных коммерческих операций.
По методам погашения банковские кредиты делятся на такие, которые погашаются:
Одновременно;
В рассрочку;
Досрочно (по требованию кредитора или по заявлению заемщика);
С регрессии платежей;
По истечении оговоренного периода (месяца, квартала).
Ту
банковскую ссуду, которая погашается
одновременно, часто называют прямой;
вся основная задолженность по этим
ссудам должна быть погашена на одну конечную
дату. Проценты могут выплачиваться
через определенные промежутки времени
или по окончании срока займа.
Ссуды в рассрочку предполагают
периодическое погашение
По форме привлечения (организации) выделяют такие виды банковского кредита:
Двусторонний (коммерческий банк - заемщик);
Консорциумный;
"Зеркальный";
Многосторонний (параллельный).
Банковский консорциум - временное добровольное объединение коммерческих банков для решения конкретных хозяйственных задач. Банки - участники консорциума сохраняют свою хозяйственную самостоятельность и могут принимать участие в деятельности других объединений.
Банковский
консорциум предоставляет кредит заемщику
в такие способы: путем аккумулирования
кредитных ресурсов в определенном
банке с дальнейшим предоставлением
кредитов субъектам хозяйственной
деятельности; путем гарантирования
общей суммы кредита ведущим
банком или группой банков - кредитование
осуществляется при этом в зависимости
от потребности в кредите; путем
изменения гарантированных
Банковские
консорциумы создаются с целью
аккумуляции кредитных ресурсов
как в национальной, так и в
иностранной валюте, для осуществления
кредитования хозяйственных программ
со значительными объемами финансирования,
уменьшения кредитных рисков, соблюдение
нормативного показателя максимального
размера риска на одного заемщика.
Консорциумный кредит может предоставляться
банками разных стран для кредитования
внешнеэкономической
Разновидностью
консорциумного кредита является параллельный
кредит. При параллельном кредитовании
в сделке участвуют два или
более банков, которые самостоятельно
ведут переговоры с заемщиком. Банки-кредиторы
согласовывают между собой
На основе многосторонних банковских кредитов появляется возможность осуществлять крупные долгосрочные кредитные проекты для удовлетворения, прежде всего, потребностей инвестиционной сферы.
При классификации банковских кредитов используются и другие критерии выделения тех или иных видов займов. Это источники привлечения (внутренние займы, в пределах своей страны; внешние, то есть международные займы); экономическое назначения (связанные ссуды и несвязанное ссуды, в которых не указывается объект кредитования); вид процентной ставки (займы с фиксированной ставкой; ссуды с плавающей ставкой; ссуды со смешанной ставкой) и т.д.
2.2. Основные виды кредитов.
Основные банковские виды кредитов:
Потребительский кредит,
Автокредит,
Образовательный кредит,
Кредит на покупку недвижимости, ипотека,
Овердрафт,
Кредит малому бизнесу.
Еще выделяют целевой и не целевой кредит. Из самого слова, целевой, становятся понятно, что это кредит под какую-либо цель, на что накладываются определенные специальные условия кредитора. Примером целевого кредита может служить образовательный кредит, то есть на оплату какого-либо образования, в данном случае кредитор может предложить, как правило, льготные проценты и расширенные сроки кредита. Существует также нецелевой кредит, то есть не на какую-то особую цель из предложенных кредитором. Примером может служить кредит на неотложные нужды, то есть в данном случае не поясняется кредитору на что конкретно будет потрачена ссуда. На данный вид кредита обычно проценты выше средних по кредитору.
В последнее время стал очень популярным так называемый кредит на доверии. Как правило, это кредит выдается в тот же день как за ним обратились, без справок о доходах заемщика, обычно только при предоставлении паспорта гражданина РФ. Данный кредит, как правило, выдается наличными.
Потребительский кредит - это кредит, который предоставляется непосредственно частным физическим лицам (домашним хозяйствам). Объектами кредитования в данном случае являются товары, которые приобретаются частным физическим лицом, то есть потребительские цели. Такими товарами могут служить предметы бытовой техники, инструменты, мебель и прочее. Кредит этого вида характерен высокими процентными ставками и низкими суммами, предоставляемыми в качестве кредита заемщику.
Автокредит - это кредит, который предоставляется как частным, так и юридическим лицам непосредственно для приобретения автомобильной техники. Объектами кредитования в данном случае являются автомобильная техника. Кредит этого вида характерен более низкими процентными ставками и более высокими суммами, предоставляемыми в качестве кредита заемщику, чем при потребительском кредите. В последнее время снижению процентной ставки сопутствует государство, берущее на себя обязанность гасить некий оговоренный процент в том случае, если приобретаемая автотехника является отечественного производства. Тем самым государство поддерживает отечественных производителей, что способствует благоприятно на экономический рост самого государства.