Історія створення банків, функції перших банків

 Пасивна стратегія  характеризується рівномірним розподілом  інвестицій між випусками різної  терміновості. Ця політика банку  розподіляє вкладення в короткострокові  і довгострокові зобов'язання  рівномірно, щоб забезпечити добру  прибутковість і ліквідність.

 Агресивна стратегія. Цієї політики дотримуються великі  банки, що мають великий портфель  інвестиційних паперів і прагнучі  до одержання максимального доходу  від цього портфеля. Цей метод  вимагає значних засобів, тому  що він пов'язаний з великою  активністю на ринку цінних  паперів, при якій необхідно використовувати експертні оцінки і прогнози стану ринку цінних паперів і економіки в цілому. Так, якщо крива прибутковості знаходиться на відносно низькому рівні і буде за прогнозами підвищуватися, то це обіцяє зниження курсів твердовідсоткових паперів. Тому банк буде купувати короткострокові облігації, що у міру росту процентних ставок будуть пред'являтися до викупу і реінвестуватися в більш дохідні активи (наприклад позики).

 Як інвестиційний консультант  банк робить консультаційні послуги  своїм клієнтам із приводу  випуску і обертання цінних  паперів. Якщо банк бере на  себе роль інвестиційної компанії, то він займається організацією  випуску цінних паперів і видачею  гарантій по їх розміщенню  на користь третьої особи; купівлею-продажем  цінних паперів від свого імені  і за свій рахунок, у тому  числі шляхом котирування цінних  паперів, тобто повідомляє на  визначені цінні папери "ціни  продавця" і "ціни покупця", по яких він зобов'язується  їх продавати і купувати. Коли  банк розміщає свої ресурси  в цінних паперах від свого  імені і всі ризики, пов'язані  з таким розміщенням, усі доходи  і збитки від зміни ринкової  оцінки придбаних цінних паперів  відносяться за рахунок акціонерів  банку, то він виступає як інвестиційний  фонд. Необхідною умовою виконання  ролі інвестиційного фонду є  наявність у штаті банку фахівців  з роботи з цінними паперами, що мають кваліфікаційний атестат  Міністерства фінансів, що дає  право на здійснення операцій  із залученням засобів громадян.

 Лізинг і факторинг. Ця форма застосовна до фінансування  довгострокової оренди дорогого  устаткування. Відповідно до договору  про лізинг орендар одержує  в довгострокове користування  устаткування за умови внесення  періодичних платежів власнику  устаткування. Орендодавцями можуть  бути промислові підприємства, що  мають свої лізингові компанії, а також спеціалізовані лізингові  компанії. Є різні види лізингу:

1.Оперативний лізинг. Могутні  фірми-виробники можуть бути зацікавлені  не в продажі своєї продукції, а в здачі її в оренду. Договір  укладається, як правило на 3-5 років.

2.Лізинг нерухомості. Визначені  фірми створюють у співробітництві  з банком великі об'єкти типу  заводського цеху, що можуть використовуватися  різним чином. Після закінчення  терміну оренди, що складає 15-20 років, об'єкт продається орендарю.

3.Фінансовий лізинг. Цей  вид має на увазі здачу в  оренду таких товарів, як літаки, автомобілі, комп'ютери. Термін становить 2-6 років. У фінансовому лізингу  служби технічного обслуговування  і ремонту роздільні.

 Ставки по лізинги  розраховуються виходячи з витрат  виробництва, відсотків, податків.

 Факторинг. Банк-фактор  купує вимоги якої-небудь компанії  і потім сам одержує платежі  по них. При цьому мова йде, як правило, про короткострокові  вимоги, що звертаються, виникаючих  з товарних постачань. В операції  факторингу маються три учасники: фактор, первісний кредитор і  боржник, що одержує від клієнта  товари з відстрочкою платежу. Фактор веде всю бухгалтерію, бере на себе обов'язки по  попередженню боржника про платежі, виконує інкасацію вимог, а також  несе весь ризик, пов'язаний з  повним і своєчасним надходженням  платежів. Витрати клієнта складаються  з комісійного і факторського  збору, що складається з відсотків  за наданий аванс і прибутків авансової компанії.

 Трастові операції. Багато  банків приймають на себе функції  довіреного обличчя і виконують  у цій ролі різноманітні операції  для своїх індивідуальних і  корпоративних клієнтів. Наприклад, бізнесмен хоче, щоб його син  щорічно одержував частину від  капіталу, що знаходиться в його  батька в банку, а по досягненні  повноліття одержав весь капітал. Деякі банки не виконують ніяких  інших функцій, крім трастової. Є  три основні категорії трастових  послуг для фізичних осіб:

1 - розпорядження майном  після смерті власника;

2 - керування майном на  довірчій основі і піклування;

3 - агентські функції;

1.Розпорядження після  смерті на користь спадкоємців - найбільш розповсюджений вид  довірчих послуг. Повинен бути  складений докладний опис майна, сплачені борги, а сума, що залишилася, розподілена між спадкоємцями  відповідно до закону.

2.Керування майном у  формі тресту може мати різну  правову основу: заповіт, спеціальна  угода, розпорядження суду. Види  трастів, що знаходяться в керуванні  банків, дуже різноманітні:

- Довічний траст засновується  особою за домовленістю з банком. Наприклад, клієнт переказує гроші  в довірче керування банку, доручаючи  йому виплачувати дохід протягом  його життя, а після смерті  передати капітал дружині і  дітям.

- Страховий траст виникає, якщо клієнт призначає банк  довіреною особою по страховому  полісі і доручає йому виплачувати  доходи своїй дружині після  його смерті і передати суму  поліса дітям після смерті  дружини.

- Корпоративний траст  засновується у формі майна, що  закладається в банку в забезпечення  випуску облігацій компанії.

- Траст на користь  найманих службовців може мати  форму пенсійного фонду чи  плану участі в прибутках. У  першому випадку підприємець  вносить гроші за затвердженою  схемою у фонд, що знаходиться  в керуванні банком, для покупки  аннуітетів чи прямих виплат  співробітникам по досягненні  пенсійного віку. Якщо працівники  вносять гроші у фонд, то він  називається пенсійним трастом  за участю, якщо немає - без участі. В другому випадку підприємець  переводить частину прибутку  в траст-фонд, відкритий у банку  для наступного розподілу внесків  і наступних доходів від фонду  на користь працівників компанії  по досягненні пенсійного віку  чи на іншу дату.

3.Агентські функції відрізняються  від трасту тим, що у випадку  трасту довірена особа одержує  юридичне право на розпорядження  власністю, а при агентських відносинах  право залишається в принципіала. Агентські функції полягають  у наступному:

- Збереження цінностей  у сейфі. Банк одержує, зберігає  і видає цінності з доручення  принципіала без яких-небудь ініціатив  чи активних функцій.

- Збереження майна з  активними функціями. Банк не  просто зберігає цінності в  сейфі, а купує і продає їх, одержує по них дохід, діючи  відповідно до інструкцій принципіала.

- Керування. Банк виконує  усі функції зберігача майна  й активно керує власністю, наприклад  аналізує стан портфеля цінних  паперів, дає рекомендації і пропонує  способи інвестування капіталу  і т.д. Якщо у ведення банку  здається реальна власність, банк  може здавати її в оренду, експлуатувати  відповідно до інструкцій принципіала.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

 

 

1. Фінанси, грошовий обіг і кредит. Під ред. В.К. Сенчагова. М.: 1999.
2. В.І. Курков «Банківські системи світу». М.: 2000.
3. Банківська справа. Під ред. В.І. Колесникова. М.: 1999
4. Учинець-Ходаківська В.П. Вихор О. І.„Ринок фінансових послуг”- К.: Кондор.2009.-484с.
5. Маслова С.О., Опалов О.А., Фінансовий ринок. — Київ.: "Каравела", Львів.: "Новий світ- 2000". - 2002.- 304с.
6. Шевченко Р.І. Банківські операції: Навчально-методичний посібник для самост. вивч. дисц. - К.: КНЕУ, 2000.
7. Банківська справа: Теорія і практика: Навч. посіб. / С. М. Подік, Б 23 В. І. Ігнатенко; За ред. С. М. Подіка. - 2-ге вид., доп. - Львів: ЛА «Піраміда», 2006. - 642 с. - Бібліогр.: С. 637-641.
8. Енциклопедія банківської справи. — К.: Молодь; НБУ, 2001. — С. 547.