Шпаргалка по "Деньги, кредит, банк"

Реализует, регламентирует наличные денежные обороты в стране цб.

Порядок включает в себя общее правило, формы первичных кассовых документов, различные формы отчетности которыми дожны руководствоватся все кампании и организации осуществляющие оборот наличных дс через свои кассы. Контроль над соблюдение ведения порядка кассовой дисциплины у кб осуществляет сам цб. А у комнпаии и орг налоговая служба(а в некоторых странах кб). Денежное обращение в стране организуется на основе след принципов:

Централизация организаци и регулирование денежного  обращения на национальном уровне.

Денежное обращение  на национальном уровне организуется единым центром с применением единой нормативной базы для всех участников рыночных отношенийБ такковым центром выступает цб, являющийся государственной принадлежностью(в России) и лежит находящийся в частной собственности (США, австралия, Канада)

Комплексность организации денежного обращение. Суть данного принципа заключается  в том, что организацция денежного  обращения в масштабе страны должна включать в себя такие составные  части, которые в совокупности образуют целустную систему.

33.Участники и принципы организации наличного  денежного оборота.

Эмиссия денежных средств, выпуск их в обращение, контроль над функционированием денежного  обращения в стране и т д. Должны органично дополнять друг друга  состовляя части единого целого – комплексной организацией денежного обращения

Регламентация процедур, с наличными денежными  средствами. Регламентации подлежать  кассовые операции:

Банков и  иныз кредитных организаций, кампаний – в том числе предприйтий  связи, Компаний принемающих денежное средство от населения.

Возможность, выбор форм денежных средств при  осуществлении расчетов.

Данный принцип  сводится к тому, что участники  рыночныз отношений особенно население  должны иметь свободу выбора между  наличными и безналичными денежными  средствами при осуществлении денежных расчетов стремясь обеспечить максимальную эфективность своей деятельности.

Также выделяют следующие принципы организации  налично-денежного обращения:

1) Централизация  организации и регулирования  денежного обращения. 

2) Эластичность  и экономичность денежного обращения.

3) Комплексность  организации денежного обращения. 

4) Регулярность  и бесперебойность обеспечения  экономики наличными деньгами.

34. Порядок организации  наличного денежного обращения  в России.

Принципы организации  денежного оборота отражаются в документах цб устанавливающего порядок ведения кассовой дисциплины. Этот порядок включает в себя следующее положение юр лица обязаны хранить свои наличные денежные средства на счетах в обслуживающих их банках. Кампании осуществляют расчет друг с другом преимущественно в безналичной форме, через банки и в ограниченных размерах в наличных денежных средствах. Цб устанавливает эти размеры ()по одному платежу, для осуществления расчетов в наличной форме компании, организации, должны иметь кассу и вести кассовую книгу – в кассе могу хранится наличные дс в пределах лимитов установленных данному конкретному лицу, обслуживающих ему банков, наличность имеющаяся в кассе сверх установленного лимита подлежит сдаче в банк. Для своевременной выдачи наличных средств в необходимом объеме со счетов клиентов, кредитным организациям устанавливается сумма минимально допустимого остатка наличных денежных средств в операционной кассе на конец дня. Компания и организация осуществляющая свою деятельность на территории России устанавливается обслуживающими их коммерческими банками Предел наличных денежных средств которые могут находится у них в кассе, в свою очередь коммерческим банкам устанавливается норматив наличных денежных средств цб, которые они могут хранить в кассах цб. Сверх этого норматива коммерческие банки обязаны направлять в оборотные кассы территориальных расчетно-кассовых центров – РКЦ – данные центры совместно с центральным аппаратом банка России составляют прогнозы денежного обращения на своих подведомственных территориях с целью определения необходимого кол-ва наличных денежных средств для обслуживания рыночного оборота. Такие прогнозы кассовых оборотов и выявление тенденции их развития является важным условием и предпосылкой оптимальной организацией наличного денежного обращения  в каждом регионе страны. Исходной информацией для проведения анализа складывающейся ситуации – кассовые заявки подаваемые клиентами кб и оперативная информация о динамике поступления в кассы банков наличных средств и их выдачи. Приходная часть кассовых оборотов рассчитывается исходя из прогноза поступлений наличных средств в кассы банков с помощью служб инкассации или же самими клиентами, получающих выручку в наличной форме. Расходная часть прогнозов кассовых оборотов рассчитывается исходя из прогноза расходов клиентов банка – населения, компаний, на оплату труда, выплату премиальных, командировочных, расходы на приобретение небольших партий товарных продуктов и некоторые другие текущие расходы. Для большей достоверности составляемых прогнозов банк России использует статистическую информацию о динамике доходов и расходов населения, размере и структуре вкладов, а так же данные о реализации товаров по каждому региону в отдельности и всей стране в целом, оборотные кассы территориальных расчетно-кассовых центров формируют резервные фонды

34. Порядок  организации наличного денежного  обращения в России.

банкнот и монет  предназначенных для выпуска  в обращение при возникновении  дополнительной потребности в наличных денежных средствах – эти средства являются именно резервными, а не деньгами находящимися в собственности частных лиц, резервные фонды банкнот и монет играют важную роль в регулировании денежного обращения в стране они создаются по распоряжению банка России который устанавливает их величину исходя из размера оборотной кассы, объема наличного обращения, условий хранения и емкости хранилищ. В том или ином территориальном расчетно-кассовом центре, резервные фонды создаются для:-Обновления денежных знаков  путем изъятия поврежденных банкнот и монет и введения вместо них такого же кол-ва новых ден знаков-Поддержание оптимальной покупюрной структуры наличных денежных средств, сокращение расходов по перевозке и хранению наличных дс исключая встречные перевозки между регионами страны и регионами и центральным хранилищем, оборотные кассы территориальных ркц принимают от банков наличные денежные средства с последующим зачисленные в ркц гу банка России, денежные средства оборотных касс в отличии от дс находящихся в резервных фондах являются именно деньгами так как находятся в собственности конкретных лиц осуществляющих их оборот, если сумма поступлений наличных дс в оборотную кассу ркц превышает сумму выдачи из нее, то деньги переводятся из оборотной кассы в резервный фонд. Если же происходит обратный процесс, то ркц должен увеличить выпуск денег в обращение путем перевода необходимой суммы из резервного фонда в оборотную кассу, для этого ркц получает специальное разрешение соответствующего банка России. После направления наличных денежных средств из резервного фонда в оборотную кассу происходит их передача в операционные кассы коммерческих банков подавших заявку на их получение для осуществления расчетно-кассового обслуживания своих клиентов.Однако такая практика организации ркц вызывает немало вопросов у экономической науки в частности – почему оборотные кассы при наличии соответствующих хранилищ денежных знаков должны  сдавать при определенных условиях в резервный фонд, а не хранить самостоятельно осуществляя обслуживание коммерческих банков? Далее почему оборотные кассы должны испрашивать разрешения у главного управления цб на изъятие из резервного фонда своих же денежных средств. более того в случае превышения  потребности в наличных дс у оборотных касс в наличных дспо сравнению с тем кол-вом средств, которое они разместили в резервных фондах почему эти фонды  должны удовлетворять эти потребности на основании их простого возникновении и существования, а не на основании требований закона денежного обращения эти обстоятельства обуславливают необходимость более глубокого анализа деятельности ркц с тем чтобы они большей степени следили за поддержание органически сложившегося соотношения между наличными и безналичными дс в соответствии с требованиями закона дс.

35. Общая хар-ка  безналичного денежного оборота

Ден.ед. изображенные не на ден.знаках,а на др.носителях  представл.собой безналичные ден.средства. Эти ср-ва исп-ся преимущественно  при просчетах между компаниями(юр.лицами). Оборот безнал.ден.ср-в происходит в  основном в рамках банк.системы, т.к. все юр.лица обязаны иметь расчетный счет в банке. В совр.условиях р/с в банках имеет большая часть населения страны. Банковские счета физ.и юр.лиц составляют своеобразное отражение структуры рынка, т.е. сферы сем.хоз-в и всех отраслей нац.экономики взятых в т.ч. в регион.разрезе.

Расчеты осуществляемые участниками рын.отношений без  участия наличн.ден.ср-в представл.собой  безналичн.ден.обращение. Поскольку  такое обращение осуществляется преимущественно в рамках банк.системы, то оно связано с функционированием данной системы.

Исторически 1-е  банк.расчеты между контр-агентами были обусловлены возникновением и  существованием банков. Сначала они  осуществлялись между клиентами  одного и того же банка,находящегося в одном месте, затем по мере открытия филиалов и представительств  банков в др.местах они могли осуществляться между клиентами, так же наход.в разн.местах рын.пространства. По мере развития корреспондентских отношений безнал.ден.расчет могли реализовываться между клиентами различных банков.

Развитие безнал.ден.обращения было обусловлено не только развитием банк.системы, но и удобством данной формы ден.обращения: оперативность и безопасность осуществления ден.расчетов.

Безнал.ден.ср-ва в принципе ничем не отличаются от наличн.ден.ср-в. Но: наличн.-владелец может исп-ть свободно,никого не уведомляя об этом; безнал.-владелец должен уведомлять банк в виде письм.распоряжения. В нем указываются:

- название док-та

- номер и  дата его подписки

- имя физ.или  название юр.лица-плательщика, номер  его лицевого счета и ИНН

- наименование  и местонахождение банка данного  плательщика,номер корреспондентского  счета или субсчета

- имя физ.или  название юр.лица-получателя ср-в,  номер его лицевого счета и  ИНН

- наименование  и местонахождение банка-получателя  безнал.ден.ср-в, его банк.идентификационный код,номер корреспондентского счета или субсчета

- вид операции

- сумма и  очередность платежа

- назначение  платежа

- для юр.лиц-подписи  руковод-ля организации,глав.бух-а  и оттиск печати

Расчетные док-ты оформляются на бумажн.или электр.носителе в виде платежн.поручения в виде аккредитива,чека,инкассового поручения.

Док-ты подаваемые частными лицами в ослуж.их банк на проведение операций с деньгами действит.в  теч.10 календ.дней не считая дня выписки.

36. Организация  безналичных денежных расчетов

можно выделить принципы:1.Унификация и регламентация расчетов-все расчеты, осуществляемые в безнал.форме,происходят с исп-ем единообразн.форм док-в и по одной и той же схеме.Эти формы и схема устанавл-ся и регламентир-ся соотв.оргнами и юр.актами:Банк России;ГК РФ(гл.46),Гр.процессуальный кодекс РФ, Арбитражн. процессуальный кодекс РФ,а так же положения в банке Банка России о безнал.расчетах в РФ,в кот определен порядок оформления расчетн.док-ов и правила проведения расч.операций по корреспонд.счетам

2.Докуметраное оформление расчетных операций-все расч.операции с безнал.ден.ср-вами выполн-ся исключительно при условии предоставл-я в банк расч.док-ов,оформленных в соотв.с установл.банк. правилами. Обязат.усл-емявл.письм.оформление волеизъявления владельца счета на документе в виде его личной подписи или подписи уполномоченных его лиц. Для юр.лиц неоходимо засвидетельствовать волю владельца счета простановкой печати на документе.

3.Наличие счета в банках у лиц осущ.между собой банк.сделки-для откр.р/с в банке лицо предоставл. Заявление заполн.по установл.форме,карточку с образцами подписей рук-ля и гл.бух-а,лицензию на соотв. деят-ть,устав с отметкой регистр.органа о постанови на учет уплаты налогов. р/с для юр.лиц явл.осн.счетом в банке. На него с одной стороны поступ.ден.ср-ва от покупателей товаров,а сдр.-с него спис.ср-ва на приобретение необход.продуктов для обеспечения проиводств.пр-са,для оплаты труда,на обслуж-е кредит. Задолженности. У гос.п/п и организаций в банках сущь лишь текущ.счета,на кот.поступ.ср-ва из бюджета гос.органа управления того или иного уровня,а с др.стороны-спис.ср-ва на неоюход.цели4.Обеспеченность расчетов-сводится к поддержанию бездефицитн.сост.р/с плательщика.Кол-во ср-в поступающих на их р/с не д.б.меньше кол-ва ср-в,списываемых с их счетов по различным платежам. Контроль над сост.р/с должен осущ-ть прежде всего сами участники безнал.ден.обращения5.Срочность расчетов-требования данного принципа распростран-ся на работу банка, относ-ся к срокам в теч.кот.ср-ва спис.со счета данного клиентад.поступать и быть зачислены на счет др.лица. принцип обеспечивает стабильность и предсказуемость рыночн.пр-са.

6.Наличие акцепта(согласия)плательщика на совершение того или иного платежа-перечисл-е ден.сумм со счта плат-ка происходит как в регулярн.так и не в регулярн.порядке. в последнем случае плат-кна перечисление ср-в с его счета должен предоставлять акцепт в том или ином виде(в виде платежн.док-та(чека,векселя,плат.поручения)или спец.док-ов,выписанных получателями денег(плат.требов.,переводн. векселей))

7.Контрольнад праильностью совершения расчетов;соблюдение установленных положений о порядке их проведения-осущ-ся как самими участниками безнал.ден.обращ.,та и соотв.подразделениями коммерч. И ЦБ