Проблема оптимизации

 

 

1.2 Понятие, принципы, сравнительная характеристика наличного  и безналичного денежного оборота

 

 

Из процесса денежного обращения возможно вычленение понятия денежного оборота.

Денежный оборот – проявление сущности денег в их движении. Денежный оборот охватывает процессы распределения  и обмена. На его объем и структуру  оказывают влияние стадии производства и потребления.

Длительный производственный процесс, требующий повышенного объема производственных запасов, увеличивает денежный оборот, связанный с их приобретением. Выпуск трудоемких изделий относительно увеличивает  размеры денежного оборота по оплате труда и соответственно денежных доходов населения, направленных на потребление.

Составной частью денежного оборота  является платежный оборот, в котором  деньги функционируют как средств  платежа и используются для погашения  обязательств. Платежный оборот осуществляется как в безналичной, так и в наличной формах. Таким образом, сменяя форму стоимости, деньги и находятся в постоянном движении между тремя основными субъектами: физическими лицами, юридическими лицами и государственными органами.

Структуру денежного оборота можно определять по разным признакам. Из них наиболее распространенным является классификация денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный обороты.

Денежное обращение подразделяется на две сферы: наличную и безналичную.

Налично-денежное обращение – это  движение наличных денег в сфере  обращения. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными  деньгами.

Безналичное обращение – это  движение стоимости без участия наличных денег, перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований. Осуществляется безналичное обращение с помощью чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов.

Между налично-денежным и безналичным обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков на безналичную, и наоборот. Поэтому безналичный оборот неотделим от обращения наличных денег и вместе с ним образует единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования.

Однако, несмотря на всю важность такой  классификации, она не отражает экономического содержания отдельных частей денежного  оборота. Поэтому наряду с данным признаком классификации денежного оборота следует использовать и другой признак – характер отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота. В зависимости от этого признака денежный оборот разбивается на три части: денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц; денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве; денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.

До конца XIX века преобладали платежи наличными  деньгами. Сейчас же в промышленно-развитых странах доля наличного денежного  обращения в его совокупном объеме составляет 15%. Почему так произошло? Очень просто: расчеты в безналичном порядке более удобны в использовании. Вам нет необходимости иметь наличные деньги в наличии для того, чтобы осуществить платеж. В России соотношение между наличным и безналичным денежным обращением примерно 40%/60%, ввиду того, что широкие слои населения практически не включены в систему безналичных расчетов.

 Организацией  денежного обращения занимается  Центральный Банк. Он осуществляет  эмиссию наличных денег и регулирует  систему безналичных расчетов.

 Расчеты  наличными деньгами осуществляются между следующими группами экономических субъектов:

1. Государства, учреждения с одной стороны, население с другой стороны. Например, закуп сырья у населения, покупка товаров на рынке, выплата заработной платы.

2. Финансово-кредитные  учреждения с одной стороны и население с другой. Примеры: предоставление кредита, размещение денег на депозит в банк, выплата пособий за счет бюджета.

3. Население  с одной стороны и население  – с другой. Например, предоставление  денег в долг, покупка товаров  в магазине.

 В процессе  своего функционирования наличные  деньги совершают кругооборот,  т.е. они выходят из касс  Центрального Банка и возвращаются  обратно. При этом существует  два канала движения наличных  денег: центробежный и центростремительный.  Расширение центробежного канала наблюдается в случае недостатка наличных денег на первичном уровне экономики. Расширение центростремительного канала ЦБРФ стимулирует при инфляционных процессах. По отношению к наличным деньгам ЦБРФ выполняет следующие функции:

1. Эмиссия (выпуск) банкнот.

2. Создание  резервных фондов банкнот и  монет.

3. Определение  правил хранения и инкассации  наличных денег.

4. Установление  признаков платежности денежных  знаков.

5. Определение  купюрного состава денежной массы,  а также физического состояния купюр и монет.

6. Определение  порядка изъятия и уничтожения  денежных знаков.

7. Утверждение  правил кассовых операций в  экономике.

 В современных  условиях значение наличной денежной  массы снижается между государствами, организациями, банками. Расчеты между коммерческими банками и Центральным Банком проводятся в безналичном порядке. Банк создает и совершенствует систему безналичных расчетов, обеспечивает ее устойчивость, разрабатывает формы безналичных расчетов. В основе безналичного денежного обращения лежат следующие принципы:

1. Принцип обязательного  хранения всеми государствами имеющихся у них денежных средств в учреждениях банка.

2. Принцип экономичности  движения денег.

3. Принцип обязательного  обслуживания банками счетов  своих клиентов, а также проведение всех расчетов через систему корреспондентских счетов. Корреспондентский счет – это счет одного банка, открытый в другом банке, в т.ч. в ЦБРФ.

 Существует  два вида корреспондентских счетов: счет лоро и счет ностро. Лоро  – это счет банка – корреспондента, открытый в нашем банке. Ностро – это счет нашего банка, открытый в банке – корреспонденте.

 Использование  наличных денег между юридическими  лицами ограничено и строго  регламентировано. Движение денег  по счетам в банках делает  их контролируемыми для ЦБРФ и тем самым дает ему возможность отслеживать движение денежных потоков в экономике. А это позволяет улучшить прогнозирование и регулирование денежного обращения.

 

 

1.3 Денежные  агрегаты и законы денежного  обращения

 

 

Денежный агрегат – показатель объема и структуры денежной массы, соответствующий группировке ликвидных активов.

Для анализа количественных изменений  денежного обращения на определенную дату и за определенный период, а  также для разработки мероприятий  по регулированию темпов роста и  объема денежной массы в экономически развитых странах используют следующие денежные агрегаты:

М1 включает наличные деньги в обращении  – банкноты, металлические монеты, казначейские билеты и средства на текущих банковских счетах;

М2 содержит агрегат М1, срочные и сберегательные вклады в коммерческих банках;

М3 содержит агрегат М2 плюс сберегательные вклады в специализированных кредитных  учреждениях;

М4 равен агрегату М3 плюс депозитные сертификаты крупных коммерческих банков [13, с.238].

В РФ для расчета совокупной денежной массы применяют агрегаты:

М0 включает наличные деньги в обращении;

М1 содержит М0 плюс средства на расчетных, текущих, специальных счетах в банках, депозиты населения в сберегательных банках до востребования, средства страховых  компаний;

М2 равен М1 плюс срочные депозиты населения в сберегательных банках;

М3 состоит из М2 и сертификатов, облигаций государственного займа.

Кроме того, в РФ используется:

показатель «широких денег» - М2Х  равен М2 плюс валютные вклады;

показатель денежной массы –  ДБ равен М0 плюс денежные средства в кассах центрального банка; обязательные резервы в центробанке; средства коммерческих банков в Центральном банке на корреспондентских счетах;

денежный мультипликатор – отношение  агрегата М2 к денежной базе. Этот показатель определяет возможности народно-хозяйственного комплекса увеличить денежную массу, находящуюся в обращении.

Использование различных показателей  денежной массы позволяет дифференцированно  подойти к анализу состояния  денежного обращения. Изменение  объема денежной массы может быть результатом как изменения количества денег в обращении, так и ускорения их оборота.

В промышленно-развитых странах в  основном рассчитываются два показателя скорости роста оборота денег: показатель скорости обращения денег в кругообороте доходов; показатель оборачиваемости денег в платежном обороте. Второй показатель свидетельствует о скорости безналичных расчетов. В РФ рассчитывается показатель скорости возврата наличных денег в кассы банка за квартал.

Изменение скорости обращения денег зависит от многих факторов, как общеэкономических (цикличного развития экономики, темпов экономического роста, движения цен), так и чисто монетарных (структуры платежного оборота, развития кредитных операций и взаимных расчетов, уровня процентных ставок).

Выпуск денег в обращение  Центральным банком РФ проводится на основе обобщения прогнозов кассовых оборотов коммерческих банков, в которых определяются объемы и источники поступлений наличных денег в кассы банков, размеры и целевое направление их выдач.

Быстрое развитие рыночных отношений  в РФ вызвало резкое расширение денежного обращения, преимущественно в наличной форме.

Налично-денежное обращение связано  с доходами, расходами населения, в том числе: с оплатой труда  предпринимателями своим работникам и с выплатой других денежных доходов; с расчетами населения с государствами торговли и общественного питания; с помещением денег населения на вклады в кредитные учреждения и получения по ним процентов и возврата вкладов; с платежами населения за жилье, коммунальные услуги, а также обязательными платежами в бюджеты внебюджетные фонды [21, с.32].

Порядок расчетов в наличной денежной форме зависит от субъекта. Граждане, не занимающиеся предпринимательской  деятельностью, осуществляют расчеты  в наличной форме без ограничения, в то время как для физических лиц-предпринимателей установлены определенные нормы использования наличных денег по одному платежу. При платежах свыше установленной нормы расчеты должны осуществляться в безналичной форме.

В соответствии с положениями Центрального банка РФ предусматривается, что: государства хранят свободные денежные средства в учреждениях банка на соответствующих счетах; наличные деньги, поступающие в оборотную кассу государства, подлежат зачислению на соответствующий счет в кредитном учреждении; должно иметь в своей кассе наличность в пределах лимита, ежегодно устанавливаемого банками по согласованию с руководством государства; сверх лимита денежная наличность может храниться на государствах для выдачи оплаты труда, выплаты социального характера не более трех дней. Однако эти правила на практике государствами не выполняются.

Прием и выдачу наличных денег осуществляют расчетно-кассовые центры при территориальных  главных управлениях Банка  РФ, которые формируют для этой цели оборотную кассу, а также резервные фонды.

Резервные фонды банкнот и монет  представляют собой запас не выпущенных в обращение денежных знаков для  регулирования кассовых ресурсов.

Наличные деньги выпускаются в  обращение Банком РФ на основе эмиссионного разрешения – документа, дающего право Банку РФ подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов банкнот и монет.

Безналичное обращение в РФ регулируется положением Центрального банка РФ. Главный регулирующий орган платежной системы – Банк РФ, деятельность которого определяется государственными законами.

Безналичные расчеты между субъектами хозяйствования предполагают наличие  денежных средств в кредитных  учреждениях. В РФ используется преимущественно расчетный счет, операциями по расчетному счету государства показывают изменения их долговых требований и обязательств.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2 АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ БЕЗНАЛИЧНОГО И НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ В РОССИИ

 

 

2.1 Анализ организации денежного обращения и эмиссии наличных и безналичных денежных средств Банком России

 

 

В современных условиях эмиссией занимается государство в лице казначейства и центрального банка, а также коммерческих банков и других специальных кредитно-финансовых институтов. Современные деньги характеризуются многообразием форм, что связано с множеством товарных, денежных и финансовых операций, используемых в хозяйственной жизни. В этой связи требуется высокая степень дифференциации денег с одновременной их взаимозаменяемостью и трансформацией друг в друга (например, через механизм учета и переучета векселей).

Выпуск денег  в обращение — эмиссия, являясь  монопольным правом (вначале государства  и других феодалов, а впоследствии только государства), связан с получением эмиссионного дохода. Такой доход  называется «сеньораж». Он имеет солидный исторический стаж, и его привычной формой была порча монеты в средневековье. Привилегия чеканки монеты была одной из важнейших в те времена, так как давала большой доход. Впоследствии выпуск бумажных денег также сопровождался большим эмиссионным доходом. Этот доход возникает и у современного государства при выпуске разменной монеты.

Госзаймы —  современный вариант денежной эмиссии, когда государство выпускает  свои ценные бумаги, а против них  осуществляется дополнительная эмиссия  банкнот.

В связи с  инфляционным характером бюджетной эмиссии, осуществляемой в основном для покрытия дефицита госбюджета, в настоящее время практикуется другой механизм покрытия госрасходов, несбалансированных с госрасходами: государственные займы. В этом случае эмитированные на сумму облигаций госзайма центральным банком банкноты представляют собой скрытую инфляцию.