Кредитование юридических лиц в отделении ОАО «БПС-Банк» в городе Борисове

Изменения в системе управления рисками  отделения ОАО «БПС-Банк» г. Борисов должны быть направлены, прежде всего, на изменение организации кредитного процесса и совершенствование управления кредитным риском, как наиболее существенным для банка на данном этапе развития.

Для этого в отделении  необходимо разделить полномочия и исключить  возможные конфликты интересов  при принятии решений по кредитным  операциям путем функционального  отделения менеджеров клиентов и  процесса оценки кредитных рисков со стороны подразделения по управлению рисками.

Также необходимо создать независимую систему  оценки риска (кредитные предложения, финансовый анализ и анализ субъективной оценки кредитоспособности клиентов) и рейтинговую систему кредитоспособности заемщика как инструмента количественной оценки кредитного риска.

Система рейтинговых оценок предоставит  улучшенную основу для анализа отчетности портфеля, даст возможность отслеживать  развитие качества портфеля, основанном на содержательном и усовершенствованном  индикаторе клиентской кредитоспособности.

Целью внедрения является развитие статистически  поддерживаемой системы рейтинговых оценок, которая распределит классы и вероятность дефолта клиентов до принятия решения о кредите  и на протяжении всего срока кредита. Основываясь на вероятности дефолта можно разработать систему ценообразования с поправкой на риск, обеспечивающую покрытие (ожидаемых) потерь вследствие риска кредитов. Без подобных инструментов возникает вероятность, что процентные ставки будут являться результатом договоренности с клиентами без учета их объективной кредитоспособности.

По всем этапам кредитного процесса и кредитного контроля Головному  отделению ОАО «БПС-Банк» необходимо разработать порядок взаимодействия подразделений ОАО «БПС-Банк» (подразделений  центрального аппарата и филиалов (отделений)), с  описанием этапов работ, содержанием работ и ответственных за их осуществление, описанием функциональных обязанностей сотрудников при осуществлении данных работ и схемы кредитного документооборота.

Формирование системы  управления рисками, адекватной стоящим  перед ОАО «БПС-Банк» задачам  и профилю риска, потребует изменений  в организационной структуре, а  также обучения персонала.

Перед белорусскими банками стоят серьезные  трудности в деле управления кредитным  риском. Отсутствие развитой нормативно-правовой базы в области управления банковскими  рисками препятствует развитию таких  методов минимизации рисков как  хеджирование и страхование. Эти  недостатки выливаются в слабость кредитного портфеля, включая чрезмерную концентрацию кредитов, предоставляемых в одной  отрасли или секторе хозяйства, большие портфели неработающих кредитов, убытки по кредитам, неплатежеспособность и неликвидность.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проделанной  работы можно сделать следующие  выводы:

1. Кредитная деятельность  банка является одним из основополагающих  критериев, который отличает его  от небанковских учреждений. Кредит  стимулирует развитие производительных  сил, ускоряет формирование источников  капитала для расширения воспроизводства  на основе достижений научно-технического  прогресса. Без кредитной поддержки  невозможно обеспечить быстрое  и цивилизованное становление  хозяйств, предприятий. 

2. Система банковского  кредитования представляет ряд  связанных между собой элементов  процесса кредитования. Она охватывает  принципы и объекты кредитования, механизм предоставления и возврата  кредита, контроль на различных  стадиях кредитного процесса. В  связи с этим представляется  особо важным не только более  взвешенный подход банков при  принятии решения о предоставлении  кредита, но и более тщательная  разработка локальных документов  по вопросам кредитования.

3. В международной банковской  практике существует следующие  методы кредитования юридических  лиц: метод индивидуального выделения  кредита (кредит выдается на  удовлетворение определенной целевой  потребности в средствах на  конкретный срок); метод открытия  кредитной линии, т.е. кредитование  осуществляется в пределах заранее  установленного банком для заемщика  лимита кредитования, который используется  им по мере потребности путем  оплаты предъявляемых к нему  платежных документов в течение  определенного периода. В свою  очередь различают возобновляемую  и невозобновляемую кредитную  линию.

4. В результате проведенного  анализа кредитования юридических  лиц отделения ОАО «БПС-Банк»  г. Борисов, можно сделать следующие  выводы:

• в рассматриваемом периоде кредитные операции отделения преобладают в активных, так как приносят основной доход;
• кредитный портфель отделения разнообразен; в нем традиционно преобладают кредиты промышленным предприятиям и предприятиям торговли; среди категорий заемщиков преобладают предприятия и организации частной формы собственности;
• одной из важнейших задач деятельности отделения ОАО «БПС-Банк» г. Борисов является работа по сокращению доли проблемных кредитов в кредитном портфеле; за анализируемый период произошло заметное улучшение качества кредитного портфеля отделения, снижение риска невозврата предоставленных кредитов.

5. В Республике  Беларусь для оценки, выявления,  предупреждения и минимизации  банковского  кредитного риска  используется опыт российских  и западных банков. Наиболее часто встречающимися в отечественных банках способами минимизации кредитных рисков являются оценка кредитоспособности кредитополучателей, материальное обеспечение выданных кредитов, диверсификация кредитных портфелей и создание специального резерва на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе.

6. Свести к минимуму  кредитный риск лишь путем  анализа кредитоспособности кредитополучателя  и прогнозирования погашения  кредита нельзя. Сегодня наиболее  распространенной формой обеспечения  обязательств кредитополучателя по погашению долга является залог. Минимизацией  кредитного риска также можно  считать контроль банка за целевым  направлением кредита на стадии его  предоставления

7. Таким образом, управление  кредитным риском по своей сути является основной и  наиболее трудной составляющей кредитной деятельности. Оценка степени кредитного риска не формальный, а творческий процесс, требующий от работников банка знаний, аналитического мышления, умения определять и анализировать тенденции в хозяйственной деятельности, финансовом положении заемщиков, прогнозировать последствия воздействия различных обстоятельств на экономическое положение фирм, хорошо разбираться в психологии людей. На сегодняшний день коммерческими банками различных стран опробовано значительное количество методов минимизации кредитного риска. Многие из них выдержали проверку временем. К таким методам можно отнести модели прогнозирования банкротства и рейтинговой оценки кредитоспособности кредитополучателя, модификацией которой является кредитный скоринг. Особое место в системе управления кредитными рисками занимает страхование.

8. Формирование  системы управления рисками, адекватной  стоящим перед ОАО «БПС-Банк»  задачам и профилю риска, потребует изменений  в организационной структуре, а  также обучения персонала. По всем этапам кредитного процесса и кредитного контроля Головному отделению ОАО «БПС-Банк» необходимо разработать порядок взаимодействия подразделений ОАО «БПС-Банк» (подразделений центрального аппарата и филиалов (отделений)), с  описанием этапов работ, содержанием работ и ответственных за их осуществление, описанием функциональных обязанностей сотрудников при осуществлении данных работ и схемы кредитного документооборота.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Банковский кодекс Республики Беларусь от 25.10.2000 г., № 441-3 // КонсультантПлюс: Беларусь [Электрон. ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Республики. Беларусь. – Минск, 2011.
2. Гражданский кодекс Республики Беларусь от 07.12.1998 г., № 218-3 // КонсультантПлюс: Беларусь [Электрон. ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Республики. Беларусь. – Минск, 2011.
3. Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.12.2003 № 226 // КонсультантПлюс: Беларусь [Электрон. ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Республики. Беларусь. – Минск, 2011.
4. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. № 138 Об утверждении Инструкции о порядке формирования и использования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе// КонсультантПлюс: Беларусь [Электрон. ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Республики. Беларусь. – Минск, 2011.
5. Положение об управлении банковскими рисками в ОАО «БПС-Банк» от 06.10.2010 № 150.
6. Порядок предоставления (размещения) и возврата денежных средств в форме кредита в ОАО «БПС-Банк», утвержденный постановлением Правления ОАО «БПС-Банк» от 01.07.2010 № 97.
7. Правила организации работы с залогом в ОАО «БПС-Банк», утвержденные постановлением Правления ОАО «БПС-Банк» 08.07.2010 № 99.
8. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2005. – 256с.
9. Батракова, Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: учебное пособие. – М.: Логос, 2002. – 573 с.
10. Вардеванян, Г., Ярошенко А. Денежно-кредитная политика и экономический рост Беларуси // Банковский вестник. – 2008. – №1. – С. 7-8.
11. Деньги, кредит, банки / Под общ. ред. проф. О.Н. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2005 – 446 с.
12. Деньги, кредит, банки: Учеб./ Г.И.Кравцова, Г.С.Кузьменко, Е.И.Кравцов и др.; Под ред. Г.И.Кравцовой. – Мн.: Мисанта, 2006. – 482 с.
13. Драенкова, Е. Оценка кредитного риска в филиалах банка // Банковский вестник. – 2009. – № 3. – С. 39-41.
14. Купчинова, О. Трансформация принципов банковского кредитования. – 2010. – № 10. – С. 18-24.
15. Кабушкин, С.Н. Управление банковским кредитным риском: Учеб. пособие / С.Н. Кабушкин. – М.: Новое знание, 2004. – 336 с.
16. Лаврушин, О.И. Банковское дело. – М.: КНОРУС, 2008. – 144 с.
17. Лисянский, И.Л. Залог как фактор снижения кредитного риска банка // Финансы и кредит. – 2010. – № 21. – С. 42-46.
18. Отчет ОАО «БПС-Банк» за 2010 год.
19. Официальный сайт ОАО «БПС-Банк» // http://www.bpsb.by/ – Минск, 2011.
20. Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, И.К. Козлова и др.; Под общ. ред. Г.И. Кравцовой. – Мн.: БГЭУ, 2006. – 512 с.
21. Петренко, Т. Оценка рисков по кредитному портфелю. // Банковские технологии. – 2009. – №9. – С. 28-30.
22. Тарасов, В.И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. – Мн.: Мисанта, 2003. – 512 с.
23. Шаламов, Г.А. Бюро кредитных историй как инструмент снижения банковских рисков // Банковское дело. – 2011. – № 4. – С. 26-27.