Денежная масса, денежная база и денежное обращение

Средства, составляющие денежную базу, частично находятся на руках у населения в виде наличности, частично - у банков в виде их резервов, находящихся на счетах в центральном банке. Соотношение между этими компонентами денежной базы зависит от уровня развития банковской и платежной систем, темпов инфляции, динамики доходов населения и т.д. В определенной мере на это соотношение влияет процентная политика банков, как коммерческих, так и центрального. При прочих равных условиях повышение процентных ставок по депозитам стимулирует население увеличивать свои накопления, вследствие чего возрастают банковские резервы.

Динамика денежной базы оказывает  значительное влияние на денежную массу  в обращении. При росте величины денежной базы центрального банка происходит увеличение денежного предложения  в стране, и наоборот.

Изменение структуры денежной базы также влияет на денежную массу. Например, если при неизменной величине денежной базы Центральный банк снизит резервные требования, то уменьшатся обязательные резервы коммерческих банков и возрастут их избыточные резервы. Это приведет к увеличению денежного предложения, так как избыточные резервы являются источниками ресурсов для проведения коммерческими банками активных операций (выдачи кредитов и т.д.), в процессе которых создаются новые депозиты, то есть безналичная денежная масса.

Структура и величина денежной базы оказывают влияние также  на величину депозитного и денежного  мультипликаторов, которые определяют возможности коммерческих банков в  увеличении массы безналичных денег.

 

 

2. Денежное обращение
1. Сущность денежного оборота

Деньги постоянно находятся  в движении между тремя субъектами:

• физическими лицами;
• хозяйствующими субъектами;
• органами государственной власти.

 

 Движение денег при выполнении ими функций в наличной и безналичной  формах представляет собой денежное обращение.

Основой денежного обращения  является общественное разделение труда  и развитие товарного производства.

С помощью денег идет процесс  обмена совокупного общественного  продукта, в том числе кругооборот  капитала, обращение товара и оказание услуг, движение судного капитала и  доходов различных социальных групп.

Совокупность всех денежных поступлений и платежей образует денежный оборот. Денежный оборот - это движение денег, денежные отношения между предприятиями, объединениями, организациями, учреждениями, а также между ними и государством, между предприятиями и их работниками, населением и государством, отдельными гражданами.

Основными принципами организации  денежного оборота являются:

• регулирование порядка осуществления расчетов и платежей;
• формирование объективно необходимого количества денежных средств по структурным звеньям и в целом по хозяйству.

Денежное обращение (денежный оборот) осуществляется в наличной и безналичной формах.

2. Структура налично-денежного оборота и денежного обращения

Денежное обращение - это движение денег во внутреннем экономическом обороте страны, в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.

Поступление безналичных  средств на счета в банке непременное  условие для получения наличных денег.

Налично-денежное обращение  - это движение наличных денег в сфере обращения, оно обслуживается банкнотами и разменной монетой.

Наличные деньги используются в следующих расчетах:

• расчеты населения с организациями торговли и услуг, общественного питания и т.д.;
• расчеты по выплате заработной платы и аналогичных платежей;
• внесение денег населением в банки и снятие денег со счетов;
• выплата пенсий, пособий, стипендий, страховых выплат;
• уплата частными лицами налогов в бюджет, оплата штрафов;
• оплата ценных бумаг и выплаты доходов по ним;
• платежи населения за коммунальные услуги и т.п.

Безналичное обращение - это  изменение остатков денежных средств  на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельцев счетов. На данный вид обращения  приходится около 90% всех расчетов.

Безналичное обращение охватывает расчеты:

• по поводу перевода средств с одного счета на другой;
• по поводу получения и возврата кредита, а также уплаты процентов (изменение сумм на счетах);
• по выплате заработной платы, процентов по вкладам, доходов по ценным бумагам с помощью чеков векселей, кредитных карточек;
• по оплате налогов, сборов, а также получению бюджетных средств (изменение сумм на счетах).

Понятие денежного обращения  не следует смешивать с понятием наличного денежного оборота.

Налично-денежный оборот - это часть денежного оборота, равная сумме всех платежей в наличной форме за определенный период времени. Он обслуживается банкнотами и разменной монетой.

Наличный денежный оборот составляет меньшую часть денежного  оборота, но имеет важное функциональное значение. В сфере наличного денежного  оборота происходит окончательная  реализация произведенных товаров, работ и услуг; проверяется соответствие спроса и предложения; от его состояния  во многом зависит покупательная  способность национальной валюты.

Структура налично-денежного  оборота включает денежный оборот между  следующими субъектами денежных отношений:

• Центральным банком и системой коммерческих банков.

Центральный банк, осуществляя эмиссию наличных денег и их инкассацию (получение), тем самым снабжает коммерческие банки денежной наличностью и осуществляет изъятие наличных денег из обращения.

• коммерческими банками, между банками и их клиентами.

Часть наличных денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть денег выдается клиентам: в кассу организаций и населению. Население использует наличные деньги на выплату налогов, сборов, страховых платежей, погашение ссуд, уплату штрафов, пени и т.д.

организациями, между организациями и населением - часть наличных денег, находящихся в кассах организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде заработной платы, пособий, поступлений от продажи ценных бумаг и т.д.

• отдельными гражданами.

Платеж осуществляется посредством простой передачи денежных средств получателю.

 

3. Принципы организации налично-денежного обращения

 

Под организацией денежного  обращения понимается деятельность государства по созданию и совершенствованию  системы планомерного движения наличных денег и обеспечения их устойчивости. Осуществляет организацию денежного  обращения Центральный Банк.

В соответствии с ФЗ «О Центральном  банке РФ (Банке России)» на него возлагаются следующие функции:

• прогнозирование и организация производства, перевозки, хранения банкнот и монет;
• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег;
• определение порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций;
• установление признаков платежности денежных знаков и порядка их замены и уничтожения.

Основной целью регулирования  наличного денежного обращения  является снижение до необходимого минимума оборота наличных денег в экономике  с целью уменьшения издержек обращения, недопущения уклонения от уплаты налогов и криминальных расчетов. Для ее достижения организация наличного  денежного обращения базируется на следующих принципах:

1. Концентрация оборота наличных денег в центральном эмиссионном баке. Эмиссию и изъятие денег из обращения осуществляет Центральный банк.
2. Управление денежным обращением в централизованном порядке.

Центральный банк проводит регулирование налично-денежного  обращения в РФ с помощью банковских инструментов.

3. Планирование обращения наличных денег - определение объема, объектов, структуры, задач и принципов планирования.

Центральный банк прогнозирует движение наличных денег, используя  прогнозы кассовых оборотов коммерческих банков. А коммерческие банки, в свою очередь, планируют движение наличных денег на основе кассовых заявок предприятий, составляемых последними на квартал  и представляемых в обслуживаемый  банк.

4. Достижение экономичности движения денег.

Оно реализуется за счет установления лимита хранения наличных денег в кассе для каждого предприятия и ограничения размеров расчета наличными деньгами. В соответствии с Указанием Центрально банка от 20.06.2007г. «О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя» №1843-У организации и предприниматели могут рассчитываться друг с другом в рамках одного договора наличными деньгами в размере, не превышающем 100 тыс. руб.

 

4. Основы организации наличного денежного обращения

 

В организации наличного  денежного обращения важная роль принадлежит банкам. В кругообороте наличных денег, обеспечивающих товарообмен, банк является исходным и конечным пунктом движения денег.

Непосредственно организация  денежного обращения  регулируется Положением Центрального банка РФ от 5 января 1998 г. № 14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ». 

Наличные деньги, поступающие  в кассы организаций, подлежат сдаче  в учреждения банков для последующего зачисления их на счета этих организаций.

Операции по зачислению денежной выручки на счета в банке и  по выдаче наличных средств на различные  цели в банковской практике определены как кассовые. По балансовому результату и назначению кассовые операции являются приходными или расходными.

В кассах организаций наличные деньги хранятся в пределах лимитов, устанавливаемых обслуживающими их учреждениями банков по согласованию с руководителями этих организаций.

Лимит остатка кассы - это предельная величина наличных средств, которые могут находиться в кассе для осуществления текущих расходов (канцелярских, командировочных, выдачу подотчетных сумм и др.). Лимит определяется для каждой организации, даже не имеющей постоянной денежной выручки.

Все денежные средства сверх  лимита организации обязаны сдавать  в учреждения банков для зачисления на счет данной организации. Сверх лимита можно хранить наличные денежные средства не свыше определенного  количества дней только для выдачи заработной платы.

Одновременно с утверждением кассовых нормативов банк утверждает порядок и срок сдачи выручки  в банк для данной организации. Через  приходную кассу банка выручка  поступает непосредственно от представителя  организации. Работа приходной кассы  организована так, что клиенты банка  имеют возможность сдать выручку  в течение операционного дня (дневная  касса) или после операционного  дня (вечерняя касса). Банк может организовать работу приходной кассы в местах скопления организаций с постоянной денежной выручкой (специальные кассы).

Инкассация как подразделение  коммерческого банка или как  самостоятельная организация обеспечивает перевозку и охрану выручки от места ее получения до банка. Инкассируются, как правило, организации торговли, транспортные и зрелищные организации, ежедневная выручка которых достаточно велика.

По согласованию с банком происходит расходование поступающей  в кассу наличной денежной выручки  на цели, предусмотренные законами, иными правовыми актами. Решения  о расходовании организациями наличной денежной выручки принимаются банками  ежегодно на основании письменных заявлений  организаций с учетом соблюдения ими порядка работы с денежной наличностью, состояния расчетов с бюджетом, внебюджетными фондами, поставщиками, а также с учреждениями банков по ссудам.

Прогнозирование наличного  денежного обращения — важное направление деятельности Центрального банка. Эта деятельность может осуществляться в централизованном или децентрализованном порядке. Применительно к России централизованный порядок означает составление прогноза кассовых оборотов на квартал в областях, краях, районах  и в целом по стране.