Анализ кредитной политики на примере ОАО «Приорбанк» ЦБУ 500 г. Брест

За 2013 г. активы банка возросли на 4646,1 млн. руб. и составили 13590,8 млн. руб. против 8944,7 млн. руб. на 1.01.2012 г или рост составил 51,9%, на 01.01.2011 г. активы составляли 4 756,2 млн.руб.

Увеличение активов произошло за счет роста на 3444,7 млн. руб. остатка кредитной задолженности юридических лиц, который составил 9061,6 млн. руб. / на 1.01.2013 г-5616,9 млн. руб./ и который составил 66,7% всех активов банка. Возросли также такие статьи активов банка, как касса и приравненные к ней средства на 36,9 млн. руб. или 8% и составили 494,1 млн. руб.;

- кредитные ресурсы, переданные филиалам системы Приорбанка на 768,4 млн. руб. и которые составили 13,0% всех активов;

- здания, сооружения и другие основные фонды на 103,5 млн. руб. - составили 784 млн. руб. или 5,8% всех активов баланса.

Пассивная часть баланса банка так же возросла на 6493,2 млн. руб. или 74,9% и составила 15163,8 млн. руб./ на 1.01.2013 г.-8670,6 млн. руб.

За 2012 год пассивная часть банка увеличилась на 4 562,3 млн. руб. что составляет 48 % по сравнению с 2009 годом. Рост пассивной части баланса банка за 2011 год составил на 3 425,8 млн. руб. или 35 %

 Увеличение пассивов произошло за счет роста:

- остатков средств на счетах /расчетных, текущих и бюджетных/ юридических лиц на 593,6 млн. руб. или 48,3% и составили 1822,6 млн. руб. против 1229 млн. руб. на 1.01.2013 г; и 1056,3 против 756,2 на 1.01.2012 г.

- роста вкладов и депозитов  юридических и физических лиц  на 1994,3 млн. руб. или 64,3% и составили 5097,2 млн. руб. против 3102,9 на 1.01.2013 года; на период 01.01.2012 рост составил  всего 241,0 млн. руб.

- кредитных ресурсов, купленных  у филиалов системы Приорбанка  на 2609,8 млн. руб. или 2,4 раза и которые  составили 4352,1 млн. руб. /на 1.01.2012 г-1742,3 млн. руб.

- кредитных ресурсов центра банковских услуг №500 ОАО “Приорбанк” в г. Бресте, сформированных за счет госсредств на 1292,3 млн. руб. или 3 раза, которые составили 1940,6 млн. руб. против 648,3 млн. руб. на 1.01.2013 года, на период 01.01.2012 прирост составил 43,8 млн. руб.

Собственный капитал банка составил на 1.01.2013 г. 3740,2 млн. руб. против 112,9 млн. руб. На период 2012 года рост составил 75,8 млн. руб.в 2010 году возрос в 33,1 раза по сравнению с 2013 годом.

Рост произошел за счет увеличения зарегистрированного уставного фонда на 2984,3 млн. руб. или 51 раз / на 1.01.2013-3044 млн. руб.; на 1.01.2012 г. -59,7 млн. руб./, нереализованных курсовых разниц на 8,5 млн.руб или 22% / на 1.01.2012г-47,1млн. руб. на 1.01.2013 г-38,6 млн.руб.

Прибыль отчетного года возросла на 7,9 млн. руб., переоценка основных средств на 187,1 млн. руб., составила 630,3 млн. руб. при 443,2 млн. руб. на 1.01.11г. На период 01.01.2012 рост прибыли отчетного года зафиксирован как 4,5 млн. руб.

 

Таблица 2.1 Анализ финансового состояния банка

Показатель	2011	2012	2013
1	2	3	4
Активы	4756,2	8944,7	13590,8
Пассивы	4562,3	8670,6	15163,8
Прибыль	443,2	4,5	630,3
Собственный капитал	33,1	75,8	3740,2

 

Примечание. Источник: Собственная разработка

 

Операционным управлением размер средств населения привлеченных во вклады на 1.01.2013 г составил 2305,6 млн. руб. против 964,1 млн. руб. по состоянию на 1.01.2012 г или возрос на 1341,5 млн. руб. или 2,4раза. Отличным результатом оказалось увеличение размера средств населения привлеченных во вклады за период 2013года на 3567,6 млн. руб.

Удельный вес привлеченных средств населения в национальной валюте составил 40% в привлеченных средствах банка, на 1.01.2012 г. - 33,9% или достигнут рост 6,1%. На 01.01.2014 – 45,8 %.

Привлеченные средства населением размещены на срок до 1 месяца -327,1 млн. руб. или 14,2%, сроком до 3 месяцев- 637,4 млн. руб. или 27,6%, сроком до 12 месяцев- 1318,6 млн. руб. или 57,2%, до востребования -22,4 млн. руб. или 1%.

На 1.01.2013 г размер кредитных вложений системе потребкооперации и промышленности за счет привлеченных средств составил 1292 млн. руб., что значительно ниже привлеченных средств во вклады и депозиты. Свободные средства в течение года в качестве ресурсов размещались отделениям банка области на договорных условиях в размерах от 300 до 2200 млн. руб., что обеспечивало эффективное использование вкладов.

На 1.01.2013 г. размер кредитных вложений системе потребкооперации составил 1456,9 млн. руб.

Банком производится выплата за счет прибыли материальной помощи по сравнению с 2008 годом возросла на 65,6%, социальные выплаты возросли на 10,4%, разовые премии возросли в 2,7 раза, подарки на 64,6%, премии к юбилеям снизились на 66,0%.

Расходы по охране и обслуживанию объектов за 2012 год составили 37,0 млн. руб., что составило 0,72% всех расходов по банку, в 2012 году 19,5 млн. руб. или 0,6% всех расходов. Расходы по охране возросли на 89,7%, при росте всех расходов по банку на 59,6%, затраты по содержанию персонала возросли 39,4%.

За период 2011 года расходы по охране и обслуживанию объектов составили всего 12,0 млн. руб., а уже за 2012 год расходы составили 75,9 млн. руб., что говорит о привлечении дополнительных мер по усовершенствованию охранной системы банка.

Из приведенных данных вытекает необходимость сокращения затрат по этой статье и изыскания более эффективных и менее затратных видов охраны банковских объектов.

 

 

2.4 Кредитная политика центра банковских услуг №500 ОАО “Приорбанк” в г. Бресте

 

Центр банковских услуг №500 ОАО “Приорбанк” определил ряд приоритетов по кредитованию белорусских компаний и граждан. В частности, банк принял решение поддерживать отрасли, гарантирующие удовлетворение необходимых жизненных потребностей населения (например, розничные сети и аптеки), а также отрасли, выполняющие жизнеобеспечение (электро - и водоснабжение, транспорт и т.д.). Кроме них центр банковских услуг №500 ОАО “Приорбанк” намерен оказывать поддержку промышленному комплексу, малому бизнесу и сельскому хозяйству. Что касается физических лиц, то для них центр банковских услуг №500 ОАО “Приорбанк” повысит доступность кредитов, предоставив различные способы их погашения (равными ежемесячными или дифференцированными платежами), а также сохранит всю линейку розничных кредитных продуктов.

Кроме этого центр банковских услуг №500 ОАО “Приорбанк” введет дополнительные меры по эффективному управлению за рисками. В частности, банк планирует изменить критерии определения устойчивости бизнеса клиентов, а также расширить требования по обеспечению кредитов. Свое обеспечение компании-заемщики должны будут подтверждать достаточными и своевременными денежными потоками от операционной деятельности, залогами ликвидных активов, гарантиями или поручительствами государства или собственников бизнеса. Также центр банковских услуг №500 ОАО “Приорбанк” расширит перечень событий, влекущих досрочное истребование задолженности банком, и более четко определит критерии по обязательствам клиента перед другими кредиторами. Что касается физлиц, то центр банковских услуг №500 ОАО “Приорбанк” усилит внимание к их индивидуальной платежеспособности при выдаче новых кредитов.

Центр банковских услуг №500 ОАО “Приорбанк”, несмотря на сложные условия и существенно возросшую нагрузку на банк, его сотрудников и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.

Сложные экономические условия вызывают необходимость изменения кредитной политики центра банковских услуг №500 ОАО “Приорбанк”. Эти условия характеризуются следующими факторами: Недостаток ликвидности в экономике - как у банков, так и у предприятий, кризис доверия в экономических отношениях (компании, банки, физические лица), низкая доступность кредитов и их повышенная стоимость из-за возросших рисков ("кредитное сжатие"), снижение платежеспособного спроса как со стороны физических, так и со стороны юридических лиц. Значительное падение цен как на товары, сырье и материалы, так и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия), повышенная волатильность курсов всех валют.

Исходя из этого, центр банковских услуг №500 ОАО “Приорбанк” рекомендует клиентам использовать консервативный подход к прогнозированию и долгосрочным планам развития бизнеса.

В этих условиях центр банковских услуг №500 ОАО “Приорбанк” будет придерживаться следующих приоритетов в кредитовании юридических лиц, поддержка следующих отраслей и секторов экономики: отрасли, гарантирующие удовлетворение ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и т.д.), отрасли, выполняющие жизнеобеспечивающие функции (электро- и водоснабжение, транспорт и т.д.). Малый бизнес, сельское хозяйство; поддержка существующих клиентов центр банковских услуг №500 ОАО “Приорбанк” и выполнение Банком уже взятых на себя юридических обязательств по кредитованию в рамках заключенных договоров, поддержка заемщиков банка, непрерывность деятельности которых является критичной для других заемщиков центра банковских услуг №500 ОАО “Приорбанк”, кредитование оборотных средств и текущих потребностей бизнеса клиентов.

Осознавая особую ответственность перед акционерами и вкладчиками в это сложное время, центр банковских услуг №500 ОАО “Приорбанк” вводит дополнительные меры по эффективному управлению рисками:

1. Изменение критериев устойчивости  бизнеса клиентов применительно  к деятельности в сложных условиях

2. Усиление обеспеченности кредитов: достаточными и своевременными  денежными потоками от операционной деятельности заемщика, операционной доходностью бизнеса, залогами ликвидных активов, гарантиями / поручительствами государства или собственников бизнеса.

Повышение уровня и качества контроля со стороны центра банковских услуг №500 ОАО “Приорбанк” за ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика, в том числе:

- снижение лимита максимальной долговой нагрузки

- введение дополнительных ограничений по смене контроля над бизнесом

- расширение перечня событий, влекущих досрочное истребование задолженности центра банковских услуг №500 ОАО “Приорбанк”,

- более четкое определение критериев по обязательствам клиента перед другими кредиторами.

Для этого центр банковских услуг №500 ОАО “Приорбанк” усиливает внимание: к источникам погашения и их надежности, к уровню текущей ликвидности клиента, к уровню долговой нагрузки, к качеству и ликвидности обеспечения, к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий, к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности клиентов. К мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.

В отношении физических лиц центр банковских услуг №500 ОАО “Приорбанк” будет следовать следующим приоритетам: повышать доступность кредитов, предлагая различные способы их погашения - равными ежемесячными (аннуитетными) или дифференцированными платежами, с обязательным разъяснением клиентам всех возможностей и ограничений того или иного вида платежей. Помогать клиентам, избежать принятия на себя чрезмерной долговой нагрузки, усилив внимание к индивидуальной платежеспособности при выдаче новых кредитов, сохранять всю линейку розничных кредитных продуктов и будем продолжать оптимизировать ее, учитывая необходимость сохранения качества кредитного портфеля. Обеспечивать повышение финансовой грамотности населения, консультации и разъяснения по всем продуктам и услугам банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Исходя из приведенного материала, необходимо отметить:

1 Кредитная политика - это совокупность  активных и пассивных банковских  операции, рассматриваемых на определенную  перспективу, обеспечивающих банку  достижение целей позволяющих  решить задачу оптимального распределения  кредитного ресурса в условиях реально имеющихся ограничений (обязательные нормативы Национального Банка Республики Беларусь и фактический объем средств к размещению).

2 Сущность кредитной политики  определяется как стратегия и  так тактика банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка.

3 Функции кредитной политики  можно условно разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики и специфические, отличающие кредитную политику от других ее элементов. К общим функциям относятся: коммерческая функция, т.е. функция получения банком прибыли (от проведения кредитных расчетных, платежных и прочих операций), стимулирующая и контрольная.

4 Кредитная политика банка является  важнейшим аспектом функционирования, определяющим условия его выживания  и будущее финансовое состояние. Недооценка значимости кредитной  политики является серьезным стратегическим просчетом. В то же время определение оптимальной кредитной политики представляет собой сложную многоплановую задачу, решение которой лежит в плоскости использования современных концепций анализа банковской деятельности и применения эффективного инструментария.