Анализ деятельности КБ «Citigroup»

Банком  приняты меры по урегулированию дебиторской  и кредиторской задолженности по средствам в расчетах. Указанная  сверка была оформлена двусторонними  актами со всеми поставщиками и подрядчиками. Длительность нахождения дебиторской  задолженности на балансе Банка  полностью соответствует характеру отражаемых операций. На отдельных лицевых счетах балансового счета 47423 учтена просроченная дебиторская задолженность по начисленным комиссиям за расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц в сумме 81 684 тыс. рублей. Наибольшую долю в структуре дебиторской задолженности занимают средства, перечисленные для расчетов с платежными системами «VISA» и «MasterCard» (938 245 тыс. рублей), учтенные на балансовом счете второго порядка 47423, а также незавершенные расчеты по корреспондентскому счету НКО «ИНКАХРАН» (ОАО) в части обслуживания банкоматов банка (502 731 тыс. рублей). Начисленные комиссии за оказанные депозитарные услуги, услуги по торговому финансированию и факторингу, учтенные на балансовом счете второго порядка 47423, срок оплаты которых приходится после отчетной даты, составили 145 700 тыс. рублей.

Остаток по балансовому счету второго  порядка 60312 в сумме 104 996 тыс. рублей сформирован с учетом операций СПОД, проведенных в период с 1 января 2013 года по 29 марта 2013 года на основании  полученных первичных документов за 2012 год, подтверждающих совершение операций до отчетной даты.

По состоянию  на 1 января 2013 года в состав прочих обязательств включается кредиторская задолженность в сумме 3 336 229 тыс. рублей.

Основную  долю (45,48%) в составе кредиторской задолженности составляют обязательства  по расчетам с платежными системами  «VISA» и «MasterCard» (1 517 239 тыс. рублей), учтенные на балансовом счете второго порядка 47422, а также сумма незавершенных расчетов по брокерским операциям клиентов на торговой площадке «EUROCLEAR» в сумме 396 628 тыс. рублей, учтенная на балансовом счете второго порядка 30222. Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями и прочими кредиторами с учетом начисленных расходов за декабрь 2012 года, в том числе в качестве СПОД, в сумме 545 059 тыс. рублей, составляют 16,34%.

Вся кредиторская задолженность имеет срочность  до 30 дней. Просроченная кредиторская задолженность по состоянию на 1 января 2012 года отсутствует.

Собственные средства Банка по состоянию на 1 января 2013 года по данным формы 0409806 «Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)» составили 53 299 178 тыс. рублей. По сравнению с 1 января 2012 года собственные средства Банка  увеличились на 17%, что связано  с получением прибыли за 2012 год  в размере 10 188 472 тыс. рублей, а также  ростом переоценки по справедливой стоимости  ценных бумаг, имеющихся в наличии  для продажи, в размере 2 194 674 тыс. рублей.

Изменение собственных средств за 2012 год  включает выплату дивидендов из нераспределенной прибыли прошлых лет в размере 4 621 650 тыс. рублей.

Чистая  прибыль Банка по данным формы 0409807 «Отчет о прибылях и убытках (публикуемая  форма)» за 2012 год выросла по сравнению  с прошлым годом на 2 457 926 тыс. рублей (32%).

В 2012 году отмечен рост чистых процентных доходов  на 12,7%, в основном за счет роста процентов  от кредитов и от вложений в ценные бумаги.

По операциям  с ценными бумагами (без учета  процентного дохода) в 2012 году Банком признана прибыль в размере 781 216 тыс. рублей, что на 494 067 тыс. рублей больше по сравнению с аналогичным  показателем прошлого года. Основной причиной стали изменения рыночной коньюнктуры и макроэкономические показатели, описанные выше.

В 2012 году прибыль от операций с иностранной  валютой составила 3 207 052 тыс. рублей (включая переоценку по производным  финансовым инструментам), что на 356% больше по сравнению с 2011 годом. Финансовый результат от операций с иностранной  валютой за 2011 год сложился, главным  образом, за счет операций на денежном рынке.

В результате переоценки счетов в иностранной  валюте Банком признана прибыль в  размере 1 954 344 тыс. рублей, данный результат  ниже уровня результата за 2011 год на 26,5%. Причинами данных изменений  являются значительные колебания курсов иностранных валют в течение 2012 года.

Чистые  комиссионные доходы в 2012 году получены в сумме 3 915 513 тыс. рублей, что на 9,5% превышает уровень результата за 2011 год. Динамика комиссионных доходов  в 2012 году связана с равномерным  ростом всех видов комиссий.

В течение 2012 года на все отчетные даты Банк соблюдал все установленные ЦБ РФ обязательные нормативы, выполнял резервные требования ЦБ РФ, соответствовал требованиям, предъявляемым  к участникам системы страхования  вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.

Руководство Банка внедряет систему управления рисками, утверждает полномочия и состав коллегиальных органов управления рисками, принимает решения по принятию отдельных типов риска, утверждает кредитную политику Банка и политику осуществления иных активных и пассивных  операций.

Комитет по Управлению активами и пассивами  Банка (КУАП) занимается планированием  и скоординированным управлением  балансом Банка внутри страны, вырабатывает и принимает стратегические и  тактические решения по управлению рисками и всеми составляющими  банковского баланса. КУАП осуществляет руководство и контроль за изменением активов, пассивов и капитала Банка, объемом фондирования, показателями ликвидности, структурой инвестиционных портфелей Банка.

 

2.4 Место в банковской системе страны

 

Ситибанк является одним из крупнейших банков в России по количеству корпоративных клиентов и объему активов. Citi предоставляет услуги по управлению денежными средствами в глобальном масштабе более чем 3 000 ведущим российским и международным компаниям, а также консультирует многих из них по вопросам реализации планов международных приобретений.

Рейтинги (18.01.2012)

• Долгосрочный РДЭ в иностранной валюте подтвержден на уровне BBB+, прогноз «Стабильный»
• Краткосрочный РДЭ в иностранной валюте F2
• Национальный долгосрочный рейтинг AAA (rus), прогноз «Стабильный»
• Рейтинг поддержки – 2
• Индивидуальный рейтинг C/D

City включен в список самых надежных банков России по версии журнала Forbes.

Топ-20 банков Народного рейтинга портала banki.ru.

Первое  место среди 20 крупнейших банков России по темпу прироста активов по версии газеты «Коммерсантъ».

10-е место  по прибыльности среди банков России по версии газеты «Коммерсантъ».

Агентство Standard & Poor’s признало Citi единственным банком в России с наивысшим уровнем устойчивости капитала.

 

2.5 Оценка доли рынка и деятельности Citi в России

 

Основными видами деятельности Банка являются кредитование финансовых институтов и  юридических лиц, в т.ч. участие в синдикатах, операции с ценными бумагами и иностранной валютой, факторинг, документарные операции, привлечение депозитов и расчетно-кассовое обслуживание. Операции на денежном рынке, а также с производными финансовыми инструментами занимают все больший удельный вес в операциях Банка. Кроме корпоративного бизнеса Банк является активным участником на розничном рынке банковских услуг и предоставляет широкий спектр услуг физическим лицам.

Наибольшее  влияние на формирование финансового  результата деятельности Банка по итогам 2012 года оказали операции кредитования и операции с ценными бумагами. При этом значительный доход был  получен в виде комиссий.

К основным направлениям деятельности Банка в 2012 году относились стандартные операции на рынках корпоративных и розничных  услуг. В течение 2012 года существенных изменений в сфере деятельности Банка, которые могли бы оказать  влияние на финансовую устойчивость Банка и его стратегию, не было.

На результаты деятельности Банка в 2012 году существенно  повлияли следующие события, а также  изменения макроэкономических параметров:

- падение  доходности и, как следствие,  рост цен государственных рублевых  облигаций во второй половине 2012 года, вызванные ожиданиями начала  работы международных платежных  систем «Euroclear» и «Clearstream» и увеличением спроса иностранных инвесторов на российский долг, являлись основными причинами повышения чистых доходов от операций с ценными бумагами.

- рост  дефицита ликвидности, повышение  краткосрочных ставок межбанковского  рынка, а также повышение ставок  ЦБ РФ в сентябре 2012 года, являлись  основными причинами повышения  процентного дохода в 2012 году.

Основной  частью стратегии развития Банка  является дальнейшее развитие розничных  услуг, предоставляемых физическим лицам. Банком постоянно разрабатываются пакеты новых услуг, предлагаемых потенциальным и существующим клиентам.

При этом проводится всесторонний анализ каждого  продукта с целью снижения всех вышеописанных  рисков при внедрении продукта, но с одновременным достижением  конкурентного преимущества. Указанное  направление считается Банком перспективным  как для Банка, так и для  российского рынка финансовых услуг. Кроме того, одним из перспективных  направлений деятельности Банк считает  развитие отношений с динамично  развивающимися российскими компаниями и кредитными организациями, предприятиями  малого и среднего бизнеса. Для поддержания  конкурентоспособности в условиях изменяющейся рыночной экономики Банком на постоянной основе разрабатываются  и предлагаются новые услуги, направленные на удовлетворение растущих потребностей клиентов.

В 2012 году одним из приоритетных направлений  развития бизнеса Банка в России стало расширение работы с клиентами  в сегменте среднего бизнеса –  российскими и международными компаниями с годовым оборотом до 500 млн. долларов США.

Это направление  – Коммерческий банкинг – является одним из наиболее важных, динамично развивающихся и стабильно прибыльных для Ситибанка. Департамент коммерческого банкинга в России обслуживает более 1 700 клиентов и представляет собой часть международной платформы работающей в 32 странах мира. Сотрудники Департамента помогают российским компаниям выходить на международные рынки, а международным компаниям – достигать успеха в России. Главными конкурентными преимуществами Ситибанка в данном сегменте являются высочайший уровень банковского обслуживания, персонализированный подход к потребностям клиентов, современнейшие банковские технологии, первоклассные продукты и глобальное присутствие в мире.

Кроме того в 2012 году Банк активно развивал направление  бизнеса по заключению с корпоративными клиентами сделок с производными финансовыми инструментами, направленных на управление валютным, процентным и ценовым рисками.

Спектр  возможных решений включал в  себя сделки валютный опцион и структурированный  форвард, процентный своп, товарный своп и структурированный товарный опцион.

В течение 2012 года Банк проводил постоянную работу по привлечению новых надежных клиентов и поддерживал свою репутацию  на высоком профессиональном уровне.

Основными кредитными продуктами розничного направления  являются: потребительское кредитование, кредитные линии, средства, предоставленные  при недостатке средств на счете  в форме «овердрафта», а также  кредитные карты. При оценке кредитного риска по ссудам, предоставленным  физическим лицам, Банком используется методика группирования ссудной  задолженности в портфели однородных ссуд.

Отраслевая  структура кредитов корпоративным  клиентам и продуктовая структура  кредитов физическим лицам – резидентам Российской Федерации (до вычета резервов на возможные потери) представлена в таблице 1.

Традиционно Банк активно участвует в операциях  на рынке ценных бумаг. Вложения в  ценные бумаги по состоянию на 1 января 2013 года составили 117 708 793 тыс. рублей, что  на 1,5% ниже по сравнению с прошлым  годом.

 

Таблица 1

Отраслевая  структура кредитов корпоративным  клиентам и продуктовая структура  кредитов физическим лицам

	На 01.01.2012 г.	% к итогу	На 01.01.2013 г.	% к итогу
Межбанковские кредиты	56300672	33,1	50171972	33,6
Кредиты юридическим лицам (включая  индивидуальных предпринимателей)	73876896	43,4	65084757	43,6
Оптовая и розничная торговля	26864251	15,8	19770597	13,2
Обрабатывающие производвства	25815997	15,2	23700383	15,9
Транспорт и связь	8849869	5,2	4522711	3,0
Операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг	3383000	2,0	4339923	2,9
Сельское хозяйство	311408	0,2	314001	0,2
Добыча полезных ископаемых	166006	0,1	814879	0,5
Производство и распределение  электроэнергии, газа, воды	84000	0,0	126000	0,1
Прочие виды деятельности	8402365	4,9	11496263	7,7
Из общей величины кредитов, предоставленных  юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, кредиты субъектам малого и среднего предпринимательства, в т.ч.:	993918	0,6	470417	0,3
Индивидуальным предпринимателям	0	0,0	0	0,0
Кредиты физическим лицам всего, в том числе:	39871209	23,4	34122308	22,8
Потребительские кредиты	21434329	12,6	18537460	12,4
Кредитные карты	17847397	10,5	14872192	9,9
Ипотечные кредиты	589483	0,3	712656	0,5
Итого кредитов юридическим и физическим лицам	170048777	100	149379037	100
Резерв на возможные потери по ссудам	1446265		4271117
Итого чистой ссудной задолженности	168602512		145107920