Взаимоувязка форм бухгалтерской отчетности

Ч&Ц                                        Содержание операций

Дт

Кт

Сумма

23

 
Согласно выписке из расчетного счета:

- перечислено АО "Союз-Банк" за акции

76

51

20 000

- перечислено  брокерской фирме за услуги

76

51

400

24

Акции приняты на учет в сумме фактических затрат на приобретение

58

58

20 400

25

Начислен  налог на прибыль

99

68-4

25 261

26

Закрытие  счета 91

99

91-9

23 742

27

Закрытие  счета 99

99

84

56 253

№№ п/п

№ счета

сальдо на начало месяца

обороты за месяц

сальдо на конец месяца

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

1

01

780 066

-

8 600

-

788 666

-

2

02

-

272 523

-

-

-

272 523

3

04

5 630

-

-

-

5 630

-

4

05

-

1460

-

-

-

1460

5

07

-

-

-

-

-

-

6

08

38 000

-

-

8 600

29 400

-

7

10

11462

-

196 016

195 011

12 467

-

8

14

-

-

-

-

-

-

9

15

-

-

205 522

205 522

-

-

10

16

-

-

9 506

8 776

730

-

11

19

1430

-

39 086

10 556

29 960

-

12

20

2 500

-

332 952

298 602

36 850

-

13

25

-

-

-

-

-

-

14

26

-

-

-

-

-

-

15

43

30163

-

298 602

306 860

21905

-

16

44

-

-

3 965

3 965

-

-

17

50

5

-

6 609

6 609

5

-

18

51

81115

-

612 509

177237

516387

-

19

52

-

-

-

-

-

-

20

58

-

-

40800

20400

20400

-

21

60

-

155 895

62 500

242 516

-

335 911

22

62

145 870

-

490 976

611 719

25127

-

23

63

3 592

-

-

-

3 592

-

24

66

-

287193

65 000

-

-

222193

25

68

9 460

19 003

128 244

-

118 701

26

69

-

2 882

2 882

25 072

-

25 072

27

70

-

6 609

19145

96 432

-

83 896

28

76-1

608

-

22 979

34 278

-

10 691

29

76-2

-

527

-

-

-

527

30

80

-

99 048

-

-

-

99 048

31

82

-

-

-

-

32

83

-

26 487

-

-

-

26 487

33

84-1

-

182 313

-

-

-

182 313

34

84-2

-

65444

-

56253

-

121 697

35

90

-

-

490 976

490 976

-

-

36

91

-

-

23 972

23 972

-

-

37

96

-

як

-

-

-

-

38

97

9 400

-

-

-

9 400

-

39

99

-

-

105256

105256

-

-

Итого:

1109 841

1109 841

3 056 856

3 056 856

1500519

1 500 519

на

01 апреля

20

12

 г.

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

20

04

2012

Организация

ООО «Дельта»

по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

74010001000

Вид деятельности

производство

по ОКВЭД

Организационно-правовая форма/форма собственности

Общество с ограниченной ответственностью

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть)  по ОКЕИ

384/385

Местонахождение (адрес)

456010, Челябинская область,  г. Аша, ул. Озимина, 28

Дата утверждения

Дата отправки (принятия)

Актив

Код по- 
казателя

На начало отчетного  года

На конец отчет- 
ного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

4570

4170

Основные средства

120

509743

516143

Незавершенное строительство

130

8600

29400

Доходные вложения в материальные ценности

135

-

-

Долгосрочные финансовые вложения

140

-

20400

Отложенные налоговые активы

145

-

-

Прочие внеоборотные активы

150

-

-

Итого по разделу I

190

522913

570113

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

37429

81352

в том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные  ценности

211

11263

12467

животные на выращивании и откорме

212

-

-

затраты в незавершенном производстве

213

11776

37580

готовая продукция и товары для  перепродажи

214

12900

21905

товары отгруженные

215

-

-

расходы будущих периодов

216

1490

9400

прочие запасы и затраты

217

-

-

Налог на добавленную стоимость  по приобретенным ценностям

220

1046

29960

Дебиторская задолженность (платежи  по которой ожидаются более чем  через 12 месяцев после  
отчетной даты)

230

78608

14436

в том числе покупатели и заказчики

231

78608

14436

Дебиторская задолженность (платежи  по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

-

-

в том числе покупатели и заказчики

241

-

-

Краткосрочные финансовые вложения

250

-

-

Денежные средства

260

73381

519984

Прочие оборотные активы

270

-

-

Итого по разделу II

290

190464

645732

БАЛАНС

300

713377

1215845

Пассив

Код по- 
казателя

На начало  
отчетного периода

На конец отчет- 
ного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

99048

99048

Собственные акции, выкупленные у  акционеров

411

-

-

Добавочный капитал

420

27952

26487

Резервный капитал

430

-

-

в том числе:

резервы, образованные в соответствии  
с законодательством

431

-

-

резервы, образованные в соответствии  
с учредительными документами

432

-

-

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

182313

304010

Итого по разделу III

490

309313

429545

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

-

-

Отложенные налоговые обязательства

515

-

-

Прочие долгосрочные обязательства

520

-

-

Итого по разделу IV

590

-

-

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

293789

222193

Кредиторская задолженность

620

110275

564107

в том числе:

поставщики и подрядчики

621

92819

335911

задолженность перед персоналом организации

622

7560

83896

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

2911

25072

задолженность по налогам и сборам

624

5738

118701

прочие кредиторы

625

1247

527

Задолженность перед участниками (учредителями)  
по выплате доходов

630

-

-

Доходы будущих периодов

640

-

-

Резервы предстоящих расходов

650

-

-

Прочие краткосрочные обязательства

660

-

-

Итого по разделу V

690

404064

786300

БАЛАНС

700

713377

1215845

СПРАВКА о наличии  ценностей, 
учитываемых на забалансовых счетах

-

-

Арендованные основные средства

910

-

-

в том числе по лизингу

911

-

-

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

-

-

Товары, принятые на комиссию

930

-

-

Списанная в убыток задолженность  неплатежеспособность дебиторов

940

-

-

Обеспечения обязательств и платежей полученные

950

-

-

Обеспечения обязательств и платежей выданные

960

-

-

Износ жилищного фонда

970

-

-

Износ объектов внешнего благоустройства  и других аналогичных объектов

980

-

-

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

-

-

-

-

Руководитель

Шаракаев Р. Б.

Главный

Павлюк О. В.

(подпись)

(расшифровка подписи)

бухгалтер

(подпись)

(расшифровка подписи)

«

»

20

 г.

Показатель

За отчетный период

За аналогичный период

наименование

код

предыдущего года

1

2

3

4

Доходы и  расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

487620

479 493

Себестоимость проданных  товаров, продукции, работ, услуг

020

359620

359 620

Валовая прибыль

029

128000

119 873

Коммерческие расходы

030

7236

7 236

Управленческие расходы

040

-

-

Прибыль (убыток) от продаж

050

120764

112 637

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

3600

520

Проценты к уплате

070

520

-

Доходы от участия в других организациях

080

-

-

Прочие операционные доходы

090

-

-

Прочие операционные расходы

100

15794

16 074

Внереализационные доходы

120

3600

-

Внереализационные расходы

130

-

3 600

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

105256

93 483

Отложенные налоговые активы

141

-

-

Отложенные налоговые  обязательства

142

-

19 633

Текущий налог на прибыль

150

25261

22 436

-

-

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

190

79995

51414

СПРАВОЧНО Постоянные налоговые обязательства (активы)

200

-

-

Базовая прибыль (убыток) на акцию

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

Показатель

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего  года

наименование

код

прибыль

убыток 

прибыль

убыток 

1

2

3

4

5

6

Штрафы пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании

Прибыль (убыток) прошлых лет 

Возмещение убытков, причиненных  неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств

Курсовые разницы по операциям  в иностранной валюте

Отчисления в оценочные резервы 

х

х

Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек  срок исковой давности