Отчет по практике в ОАО «АСБ Беларусбанк»

Если в обменной кассе совершаются валютно-обменные операции с видами иностранных валют, спрос на которые является незначительным и по которым не всегда возможно обеспечить наличие аванса, то валютно-обменные операции с такими видами иностранных валют совершаются обменной кассой за счет купленной в течение рабочего дня иностранной валюты.

Работник обменного пункта, кассы не вправе отказать в продаже  физическому лицу  наличной иностранной  валюты, находящейся в обменной кассе, полученной для продажи в качестве аванса или подкрепления обменной кассы, а также купленной в течение рабочего дня.

Кассир  вправе не совершать  продажу физическому лицу наличной иностранной валюты, находящейся  в обменной кассе, принятой от физических лиц, (кроме иностранной валюты, купленной у физических лиц в течение рабочего дня), принятой от юридических лиц,  а также иностранной валюты, полученной кассиром перед началом или в течение рабочего дня и предназначенной для:

• выдачи наличной иностранной валюты с банковских пластиковых карточек;
• выдачи физическим лицам иностранной валюты с их счетов;
• выдачи иностранной валюты юридическим лицам на командировочные и иные расходы;
• обеспечения возможности выдачи сдачи, размена, замены, конверсии иностранной валюты.[1,п.10]

Валютно-обменные операции, осуществляемые с использованием кассовых суммирующих аппаратов  осуществляются с обязательной выдачей физическому лицу чека, который должен содержать следующую информацию:

• дата и время проведения операции;
• наименование  банка;
• наименование и номер центра банковских услуг;
• место проведения операции;
• номер обменного пункта;
• заводской номер кассового суммирующего аппарата;
• номер чека;
• признак выполнения операции с использованием фискального регистратора (Ф_РБ);
• наименование и код иностранной валюты либо наименование и код платежных документов в иностранной валюте;
• сумма иностранной валюты, белорусских рублей либо платежных документов в иностранной валюте, принятая кассиром;
• сумма белорусских рублей, иностранной валюты либо платежных документов в иностранной валюте, подлежащая выдаче либо перечислению;
• обменный курс;
• сумма  вознаграждения за услуги банка (если такое вознаграждение предусмотрено).[1,п.13]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2 Виды операций  банка с наличной иностранной  валютой. Порядок установления обменных курсов

ЦБУ осуществляет следующие валютно-обменные операции:

1. Продажа иностранной валюты — операция по обмену  белорусских рублей физического лица на иностранную валюту по установленному обменному курсу.
2. Покупка иностранной валюты — операция по обмену  иностранной валюты физического лица на белорусские рубли по установленному обменному курсу.
3. Конверсия иностранной валюты — операция по обмену банками  одного вида иностранной валюты физического лица на другой вид иностранной валюты по установленным обменным курсам.
4. Продажа платежных документов в иностранной валюте за белорусские рубли — операция по обмену банками  белорусских рублей физического лица на платежные документы в иностранной валюте по установленному обменному курсу.
5. Покупка платежных документов в иностранной валюте за белорусские рубли — операция по  обмену банками платежных документов в иностранной валюте физического лица на белорусские рубли по установленному обменному курсу.
6. Конверсия платежных документов в иностранной валюте — операция по обмену банками платежных документов в иностранной валюте на иностранную валюту, отличную от валюты, в которую номинирован платежный документ в иностранной валюте.
7. Продажа платежных документов в иностранной валюте за иностранную валюту — операция по обмену иностранной валюты физического лица на платежные документы в иностранной валюте.
8. Покупка платежных документов в иностранной валюте за иностранную валюту — операция по обмену банками платежных документов в иностранной валюте физического лица на иностранную валюту.
9. Размен — операция по обмену наличной иностранной валюты одного номинала на наличную иностранную валюту этого же вида другого номинала.
10. Замена — замена изъятых или изымаемых из обращения, но принимаемых к обмену, а также изношенных, поврежденных, но сохранивших признаки платежности денежных знаков иностранной валюты, подлинность которых не вызывает сомнения, на платежные денежные знаки той же иностранной валюты тех же либо других номиналов.
11. Инкассо — прием наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте, вызывающих сомнение в их платежности, для направления на исследование по платежности.[1,п.2.5]

Вознаграждение может  взиматься в белорусских рублях или иностранной валюте. Размер вознаграждения устанавливается банком. Банк не вправе отказать физическому лицу в приеме белорусских рублей в качестве вознаграждения за услуги банка.

Банк вправе осуществлять валютно-обменные операции со всеми иностранными валютами, по отношению к которым Национальный банк устанавливает официальный курс белорусского рубля. Обменные курсы устанавливаются и доводятся до обменных касс в следующем порядке.

Обменные курсы устанавливаются  в зависимости от складывающегося  спроса и предложения по той или  иной иностранной валюте на основе анализа валютного рынка в  регионе. В частности, при установлении обменных курсов служба валютных операций учитывает следующие факторы:

• официальные курсы Национального банка Республики Беларусь;
• котировки валют на международном валютном рынке Forex;
• конкурентную среду (обменные курсы, установленные банками-конкурентами, находящимися в данном населенном пункте (регионе));
• наличие объектов инфраструктуры вблизи пунктов продажи (торговые центры, гостиницы, вокзалы и т.п.), режим работы и другие факторы.

Курсы конверсии устанавливаются  в зависимости от прямых котировок  валют (определения стоимости одной  валюты за ту или иную валюту).

При необходимости установления обменных курсов на начало рабочего дня служба валютных операций устанавливает и  доводит обменные курсы в конце  предыдущего рабочего дня.

ЦБУ ежедневно не позднее 10-00 и 14-00 направляют в службу валютных операций филиала Гродненского областного управления письмо, содержащее информацию об обменных курсах, установленных банками-конкурентами в регионе. Данное письмо передается ответственным исполнителем службы розничного бизнеса ЦБУ с использованием программного комплекса, разработанного на платформе «Lotus Notes», за подписью директора ЦБУ (лица, им уполномоченного).

Обменные курсы устанавливаются  и изменяются приказом или распоряжением ответственного лица банка, наделенного соответствующими полномочиями. В приказе  указывается номер и адрес кассы, установленные (измененные) обменные курсы, а также дата и время (в часах и минутах) установления (изменения) обменных курсов.

В случае установления или изменения обменных курсов в целом по банку в приказе или распоряжении номер и адрес кассы не указывается.

Допускается изменение обменных курсов в течение рабочего дня  банка. Изменение установленных  обменных курсов  осуществляется путем  издания нового приказа или распоряжения. В приказе указываются дата и время (в часах и минутах) изменения обменных курсов.

Информация об установленных (измененных)  банком обменных курсах доводится до обменного пункта, кассы  и регистрируется в журнале установления обменных курсов, который ведется  на бумажном носителе либо в электронном  виде с использованием программно-технических  средств, а также в виде электронного документа. Порядок ведения журнала установления обменных курсов в электронном виде с использованием программно-технических средств определяется банком. Допускается информацию об установленных (измененных) банком обменных курсах регистрировать в специальных компьютерных системах  без ведения журнала установления обменных курсов.

Журнал установления обменных курсов, ведущийся на бумажном носителе, закрепляется за конкретным обменным пунктом, кассой и должен быть пронумерован, прошнурован и скреплен печатью  банка. Запись о количестве листов в указанном журнале до начала его ведения заверяется подписью руководителя  банка или  уполномоченного им лица. Использованный журнал установления обменных курсов, ведущийся на бумажном носителе, хранится в  банке, открывшем данный обменный пункт, кассу, в течение 1 года.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3 Порядок проведения  валютно-обменных операций с участием  физических лиц и их документальное  оформление

В этом разделе более подробно рассмотрим операции по покупке иностранной  валюты, платежных документов в иностранной  валюте; операции по продаже иностранной  валюты, платежных документов в иностранной  валюте; операции по конверсии иностранной  валюты, платежных документов в иностранной  валюте; операции по размену и замене наличной иностранной валюты.

Операции продажи иностранной  валюты, платежных документов в иностранной  валюте осуществляются в следующем  порядке: продажа  иностранной валюты или платежных документов в иностранной валюте осуществляется с заполнением всех граф реестра проданной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте. При приеме наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте кассовый работник проверяет, не имеют ли предъявленные валютные ценности явных признаков подделки.

Продажа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за белорусские рубли физическим лицам осуществляется при предъявлении документа, удостоверяющего личность. Банк регистрирует фамилию, имя и отчество покупателя, наименование документа, его серию и номер и идентификационный (личный) номер физического лица (при отсутствии номера — дату рождения). Регистрация данных осуществляется на русском языке. В случае отсутствия варианта их написания на русском языке используются буквы латинского алфавита.

Информация о реквизитах операции продажи иностранной валюты представляется банками в автоматизированную информационную систему «Расчет» единого расчетного и информационного пространства Республики Беларусь не позднее банковского дня, следующего за днем отражения операции продажи иностранной валюты в балансе банка.

При продаже наличной иностранной валюты или платежных документов в иностранной валюте за наличные белорусские рубли кассир:

1. принимает от физического лица наличные белорусские рубли и документ, удостоверяющий личность; пересчитывает наличные белорусские рубли, проверяя их подлинность и платежность;
2. заполняет реестр проданной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте;
3. фиксирует операцию с помощью кассового суммирующего аппарата или специальной компьютерной системы;
4. выдает физическому лицу наличную иностранную валюту или платежные документы в иностранной валюте вместе с чеком, возвращает документ, удостоверяющий личность.

При продаже платежных  документов в иностранной валюте за наличную иностранную валюту, в  которую номинирован платежный  документ в иностранной валюте, кассир:

1. принимает наличную иностранную валюту;
2. заполняет реестр проданной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте;
3. фиксирует операцию с помощью кассового суммирующего аппарата или специальной компьютерной системы;
4. выдает физическому лицу платежные документы в иностранной валюте вместе с чеком.

При продаже наличной иностранной валюты или платежных  документов в иностранной валюте  за безналичные белорусские рубли кассир:

1. оформляет в двух экземплярах платежное поручение на перевод белорусских рублей для последующего их перечисления со счета физического лица на счет рублевого эквивалента валютной позиции банка;
2. заполняет реестр проданной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте;
3. фиксирует операцию с помощью кассового суммирующего аппарата или специальной компьютерной системы;
4. выдает физическому лицу один экземпляр платежного поручения, принятого банком к исполнению, наличную иностранную валюту или платежные документы в иностранной валюте  вместе с чеком.