Организация лицензирования и регулирования деятельности коммерческих банков

- Политика по управлению  риском ликвидности; 

- Политика по управлению  кредитным риском;

- Положения о работе  Банка в кризисной ситуации;

- Положение об управлении  межбанковскими рисками.

Каждое структурное  подразделение Банка принимает  непосредственное участие в идентификации  рисков и отвечает за соблюдение утвержденной в Банке политики по управлению рисками. Оценка уровня рисков, присущих Банку, проводится Департаментом риск-менеджмента на регулярной основе с использованием разнообразных подходов.

Соответствующие структурные  подразделения Банка осуществляют постоянный мониторинг и контроль уровня рисков, присущих Банку,  для содержания их на приемлемом для Банка уровне.  По результатам идентификации, оценки, мониторинга и контроля рисков готовятся соответствующие отчеты, которые позволяют своевременно принимать эффективные управленческие решения.

          Проведем анализ соблюдения нормативов, установленных НБУ, в аналитической  таблице на основе данных годовых отчетов ПАО «Правэкс-Банка» за 2009 - 2011 гг. (см. Приложение А, Б, В, Г). Проанализируем факторы, определяющие кредитную политику (см. таблицу 2.2). 

 

 

Таблица 2.2 - Соблюдение ПАО  «Правєкс-Банк» обязательных экономических нормативов, установлнных  НБУ (данные по состоянию на 31 декабря 2009 г.¹)

Название норматива Значение норматива НБУ Значение норматива Банка ПАТ „Правєкс-Банк” Регулятивного капитала (платежеспособности) Не меньше 20 млн. евро для осуществления операций с валютою 1110956 тыс. грн. (97036,1 тыс. Евро) Норматив адекватности регулятивного  капитала не менее 10% 18,67% Норматив адекватности основного  капитала не менее 9% 12,62% Норматив мгновенной ликвидности не менее 20% 263,484% Норматив текущей ликвидности не менее 40% 117,56% Норматив краткосрочной ликвидности не менее 20% 87,03% Норматив максимального размера  кредитного риска на одного контрагента не более 25% 20,22% Норматив "больших" кредитных  рисков не более 800% 53,51% Норматив максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных одному инсайдеру не более 5% 0,04% Норматив максимального совокупного  размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных инсайдерам не более 30% 0,05% Норматив инвестирования в ценные бумаги по каждой организации отдельно не более 15% 0,00% Норматив общей суммы инвестирования не более 60% 0,00%

___________________________

¹ http://www.pravex.com/rus/about/documents/special/08072010 - Годовой отчет банка ПАО «Правэкс-Банк» за 2009 г.

Проанализируем соблюдение ПАО „Правєкс-Банк” обязательных экономических нормативов НБУ за 2010 г.

Соблюдение  нормативных требований. На протяжении 2010 года Банк  в полном объеме выполнял требования Национального банка Украины по обязательным экономическим нормативам¹⁵ (см. таблицу 2.3). 

 

Таблица 2.3 - Соблюдение ПАО „Правєкс-Банк” обязательных экономических нормативов НБУ (данные по состоянию на 31 декабря 2010 г.)

Название норматива Значение норматива НБУ Значение норматива Банка ПАТ „Правєкс-Банк” Норматив адекватности регулятивного  капитала не менее 10% 14,85% Норматив адекватности основного  капитала не менее 9% 11,86% Норматив мгновенной ликвидности не менее 20% 60,64% Норматив текущей ликвидности не менее 40% 51,47% Норматив краткосрочной ликвидности не менее 60% 92,99% Норматив максимального размера  кредитного риска на одного контрагента не более 25% 22,57% Норматив "больших" кредитных  рисков не более 800% 111,18% Норматив максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных одному инсайдеру не более 5% 0,07% Норматив максимального совокупного  размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных инсайдерам не более 30% 0,07% Норматив инвестирования в ценные бумаги по каждой организации отдельно не более 15% 0,00% Норматив общей суммы инвестирования не более 60% 0,01%

 

Для иллюстрации данных о соблюдении обязательных экономических  нормативов банка построим график (см. рисунок 2.1)

 

   

 

 

Рисунок 2.1 - Соблюдение нормативов ликвидности в 2010 году

 

 

На протяжении 2011 года Банк  в полном объеме выполнял требования Национального банка  Украины по обязательным экономическим  нормативам¹⁶.

Выполнение обязательных экономических нормативов свидетельствует о сбалансированности по срокам и суммам активов и пассивов Банка, что характеризует способность Банка своевременно и в полном объеме выполнять взятые на себя обязательства (см. таблицу 2.4).

          Таблица 2.4 - Выполнение ПАО «Правэкс-Банком» обязательных экономических нормативов НБУ (по состоянию на 31 декабря 2011г.)

 

Норматив	Значение
	Норматив	Факт
Регулятивного капитала	Не меньше 240 млн. грн.	883 219 тис. грн.
Адекватность регулятивного капитала (платежеспособности)	Не меньше 10%	14,96%
Соотношение регулятивного капитала к совокупным активам (коэффициент)	Не меньше 9%	13,49%
Мгновенной ликвидности	Не меньше 20%	42,46%
Текущей ликвидности	Не меньше 40%	62,40%
Краткосрочной ликвидности	Не меньше 60%	87,85%
Максимального размера кредитного риска на одного контрагента	Не больше 25%	21,35%
«Больших» кредитных рисков	Не больше 800%	130,05%
Максимального размера кредитов, гарантий и поручительства, предоставленного одному инсайдеру	Не больше 5%	0,06%
Максимального совокупного размера  кредитов, гарантий и поручительства, предоставленных Инсайдерам	Не больше 30%	0,59%
Инвестирование в ценные бумаги отдельно за каждым учреждением	Не більше15%	0,00%
Общей суммы инвестирования	Не больше 60%	0,00%

   

Для иллюстрации данных о соблюдении обязательных экономических нормативов банка построим график (см. рисунок 2.2)

 

Рисунок 2.2 - Соблюдение нормативов ликвидности в 2012 году.

    На протяжении 2011 г. Банк  также в полном объеме выполнял требования Национального банка Украины по обязательным экономическим нормативам¹⁷. Соблюдение обязательных экономических нормативов ликвидности свидетельствует о сбалансированности по срокам и суммам активов и пассивов Банка, что характеризует способность Банка своевременно и в полном объеме выполнять взятые на себя обязательства (см. таблицу 2.5).

        Таблица 2.5 - Сравнительный анализ  соблюдения ПАО «ПРАВЕКС-БАНК»  всех обязательных экономических  нормативов НБУ за период 2009-2011 гг. (%).

 

Норматив		Фактическое значение
	2009 г.		2010 г.	2011 г.
Адекватность регулятивного капитала (платежеспособности)	18,67		14,85	14,96
Соотношение регулятивного капитала к совокупным активам (коэффициент)	12,62		11,86	13,49
Мгновенной ликвидности, Min 20,00%	263,48		60,64	42,46
Текущей ликвидности, Min 40,00%	117,56		51,47	62,40
Краткосрочной ликвидности, Min 60,00%	87,03		92,99	87,85
Максимального размера кредитного риска на одного контрагента	20,22		22,57	21,35
«Больших» кредитных рисков                          Max 800,00%	53,51		111,18	130,05
Максимального размера кредитов, гарантий и поручительства, предоставленного одному инсайдеру	0,04		0,07	0,06
Максимального совокупного размера  кредитов, гарантий и поручительства, предоставленных Инсайдерам	0,05		0,07	0,59
Инвестирование в ценные бумаги отдельно за каждым учреждением	0,00		0,00	0,00
Общей суммы инвестирования	0,00		0,01	0,00

          Данный сравнительный анализ  соблюдения банком обязательгных  нормативов за период 2009-2011 гг., установленных НБУ, свидетельствует в целом о результативном управлении  банковскими рисками.

Однако банку следует  отбратить внимание на снижение норматива  адекватности регулятивного капитала, или риска платежеспособности, за анализируемый период с 18,67% до 14,96% и порекомендовать ему либо нарастить собственный капитал, либо снизить риски по активным операциям.

Обращает на себя внимание резкое снижение фактических значений нормативов мгновенной и текущей  ликвидности в 2010-2011 гг. по сравнению  с кризисным 2009 г., когда банки активизировали операции на валютном рынке и резко снизили объемы операций на кредитном и фондовом рынке. 

Поэтому банку следует  усилить контроль за этими показателями ликвидности. Проследим динамику соблюдения вышеуказанных нормативов за период 01.01.2010-01.01.2012 гг. (см. таблицу 2.6). 

 

Таблица 2.6  - Соблюдение обязательных нормативов ликвидности (01.01.2010-01.01.2012 гг.), %

№ п/п	Обязательные экономические нормативы	Фактическое значение на 01.01.2010 г.	Фактическое значение на 01.01.2011 г.	Фактическое значение на 01.01.2012 г.
1	Мгновенной ликвидности  Min 20,00%	263,48	60,64	42,46
2	Текущей ликвидности  Min 40,00%	117,56	51,47	62,40
3	Краткосрочной ликвидности  Min 60,00%	87,03	92,99	87,85
4	«Больших» кредитных рисков Max 20,00%	53,51	111,18	130,05

 

В анализируемом периодах Н1 (норматив мгновенной ликвидности) составил соответственно на 01.01.2010г. 263,48%; на 01.01.2011г. 60,64%; на 01.01.2012 42,46% это больше 20%, что является положительным  результатом деятельности банка (см. таблицу 2.7). 

 Таблица 2.7  - Соблюдение  обязательных нормативов ликвидности  (01.01.2010-01.01.2012 гг.), %

Обязательные экономические нормативы	Фактическое значение на 01.01.2010 г.	Фактическое значение на 01.01.2011 г.	Фактическое значение на 01.01.2012 г.	Отметка о выполнении
Норматив Н1 Min 20,00%	263,48	60,64	42,46	Выполнен
Норматив Н2 Min 40,00%	117,56	51,47	62,40	Выполнен
Норматив Н3 Min 60,00%	87,03	92,99	87,85	Выполнен
Норматив Н4 Max 800,00%	53,51	111,18	130,05	Выполнен