Курсовая работа по "Бухгалтерскому учету"
Курсовая работа, 03 Мая 2014, автор: пользователь скрыл имя
Краткое описание
На основании приведенных ниже данных:
1. Начислить заработную плату работникам предприятия, определить удержания из начисленных выплат и составить расчетную ведомость за январь 2014 года.
2. Составить журнал регистрации хозяйственных операций за январь 2014 года.
3. Составить первичные документы от имени ООО «Престиж» и ведомости по счетам 281, 301, 311, 361, 377, 631, 685.
4. Составить оборотно-сальдовую ведомость по синтетическим счетам за январь 2014 года.
5. Составить реестр выданных и полученных налоговых накладных и Налоговую декларацию по НДС за январь 2014 года.
Прикрепленные файлы: 1 файл
Курсовая в работе.doc
— 618.00 Кб (Скачать документ)
Курсовая итоговая работа по бухгалтерскому учету
- Постановка задачи:
На основании приведенных ниже данных:
1. Начислить заработную плату работникам предприятия, определить удержания из начисленных выплат и составить расчетную ведомость за январь 2014 года.
2. Составить журнал регистрации хозяйственных операций за январь 2014 года.
3. Составить первичные документы от имени ООО «Престиж» и ведомости по счетам 281, 301, 311, 361, 377, 631, 685.
4. Составить оборотно-сальдовую ведомость по синтетическим счетам за январь 2014 года.
5. Составить реестр выданных и полученных налоговых накладных и Налоговую декларацию по НДС за январь 2014 года.
6. Составить отчетность по единому социальному взносу за январь 2014 года.
7. По данным за январь 2014 года составить условно Налоговый расчет сумм дохода, начисленного (уплаченного) в пользу налогоплательщиков, и сумм удержанного с них налога (форма 1 ДФ).
8. По данным за январь 2014 года составить условно Налоговую декларацию по налогу на прибыль предприятия.
9. Составить формы финансовой отчетности – баланс на 1.02.2014.; форму № 2 «Отчет о финансовых результатах» за январь 2014 года.
10. Составить финансовый отчет субъекта малого предпринимательства за январь 2014 года.
Предприятие: ООО «Престиж», код ЕГРПОУ – 21338755,
Местонахождение: г. Запорожье, Коммунарский район, ул. Магара 14, помещение 2;
т. 220-98-77.
Текущий счет: 26000012211154, в АКБ “Индустриалбанк” МФО 313849.
Индивидуальный налоговый номер плательщика НДС: 213387560872, свидетельство – 31697544.
Ставка единого социального взноса – 37,26 % (23 класс риска).
Вид деятельности: оптовая торговля текстильными товарами; КВЕД ДК 009:2010 – 46.41.
КОАТУУ Коммунарского района г. Запорожье – 2310136700.
Код ЕГРПОУ ГНИ в Коммунарском районе – 38732199 (Код ГНИ - 0827).
Выписка из приказа об учетной политике:
- для оценки себестоимости реализуемых товаров используется метод ФИФО;
- для учета затрат применяется 9 класс счетов без применения 8 класса счетов;
- амортизация в бухгалтерском учете начисляется прямолинейным методом.
Остатки хозяйственных средств и источников их формирования на 1.01.2014.:
- Первоначальная стоимость основных средств – 402516,20
- Износ основных средств – 37154,20
- Материалы (канцелярские товары для собственных нужд) – 750,75
- Товары – 13510,00
- Денежные средства в кассе – 185,00
- Денежные средства на текущем счете – 30588,15
- Дебиторская задолженность покупателей – 7820,00
- Прочие оборотные активы – 2185,00
- Уставный капитал – 360000,00
- Нераспределенная прибыль – 7376,42
- Краткосрочный кредит банка – 27812,45
- Кредиторская задолженность по полученным авансам – 13110,00
- Задолженность перед бюджетом по налогам:
- налог на доходы физических лиц – 335,80
- НДС – 2805,00
- налог на прибыль предприятий – 2350,00
- плата за землю – 318,20
- Задолженность по единому социальному взносу:
- по ставке 37,26 % – 1536,47
- по ставке 8,41 % – 87,16
- по ставке 3,6 % – 185,76
- Задолженность по оплате труда (заработная плата за вторую половину декабря 2013 года) – 4483,64.
Основные средства:
Первоначальная стоимость |
Износ по состоянию на 1.01.2014. |
Срок полезного использования в годах | |
Административное оборудование: - объект 1 - объект 2 - объект 3 - объект 4 |
4580,00 5500,00 3180,50 5560,20 |
457,98 1283,38 477,09 1019,37 |
5 5 5 5 |
Торговое помещение |
364500,00 |
31590,00 |
25 |
Торговое оборудование: - объект 1 - объект 2 - объект 3 |
7520,00 8215,50 3460,00 |
626,64 1026,90 672,84 |
6 6 6 |
Всего |
402516,20 |
37154,20 |
Персонал предприятия:
- Директор Свистун Александр Иванович ИН 1415261386 – оклад 2450,00 грн.; отработал январь без отклонений; отец двух детей возрастом до 18 лет.
- Главный бухгалтер Попова Наталья Васильевна ИН 2316711413 – оклад 2250,00 грн.; отработала январь без отклонений.
- Секретарь Пирожанская Екатерина Ивановна ИН 1349581061 – оклад 1550,00 грн.; студентка заочной формы обучения; отработала январь без отклонений.
- Заведующий складом Ракус Александр Александрович ИН 1671844356 – оклад 2000,00 грн.; инвалид ІІ группы; отработал январь без отклонений.
- Грузчик Малышев Олег Игоревич 3214467814– оклад 1710,00 грн., отработал январь без отклонений.
Примечание: Все работники подали заявление на предоставление налоговой социальной льготы на данном предприятии.
Остатки товаров 1.01.2014.:
- товар А – 1000 шт. по 8,20 грн./шт.
- товар В – 900 шт. по 5,90 грн./шт.
Расчеты с покупателями по состоянию на 1.01.2014.:
Дебиторская задолженность ООО «Артекс» - 7820,00 грн.
Кредиторская задолженность по полученному авансу перед ЧП «Ладога» - 13110,00 грн.
Примечание: предоплата от покупателя ЧП «Ладога» была получена 25.12.2013. за 900 шт. товара А по цене 11,40 грн. за шт., в том числе НДС 20 %, и за 100 шт. товара С по цене 28,50 грн. за шт., в том числе НДС 20 %. По факту получения предоплаты была составлена налоговая накладна № 91 от 25.12.2013. на общую сумму 13110,00 грн., в том числе НДС 20 %.
Решение:
- Журнал регистрации хозяйственных операций за январь 2014 года.
№ п/п |
Дата и название операции |
ДТ |
КТ |
СУММА |
1. |
03.01.2014. На текущий счет получены денежные средства от ООО «Артекс» за отгруженные ранее товары в сумме 7820,00 грн., в том числе НДС 20 %. |
311 |
631.1 |
7820,00 |
2. |
03.01.2014. С текущего счета перечислено: |
|
||
2.1 |
- НДФЛ в связи с выплатой заработной платы вторую половину декабря 2013 года. |
641.1 |
311 |
335,80 |
2.2 |
- ЕСВ по ст. 37,26% |
651.1 |
311 |
1536.47 |
2.3 |
- ЕСВ по ст. 8,41% |
651.2 |
311 |
87,16 |
2.4 |
- ЕСВ по ст. 3,6% |
651.5 |
311 |
185,76 |
3. |
03.01.2014. С текущего счета в кассу получены наличные денежные средства на выплату заработной платы за вторую половину декабря 2013 года. |
301 |
311 |
4483,64 |
4. |
03.01.2014. Из кассы выдана заработная плата работникам за вторую половину декабря 2013 года. |
661 |
301 |
4483,64 |
5. |
09.01.2014. В счет полученной в декабре 2013 года предоплаты отгружены ЧП «Ладога» товары – 900 шт. товара А по цене 11,40 грн./шт., в том числе НДС 20 %. |
|||
5.1 |
Уменьшим долг перед покупателем и учтем доход от реализ. товаров; |
361.1 |
702 |
10260,00 |
5.2 |
Отразим сумму НДС в составе дохода от реализованных товаров; |
702 |
643 |
1710,00 |
5.3 |
Списываем себестоимость реализованных товаров |
902 |
281 |
7380,00 |
6. |
10.01.2014. Оприходовано полученное от ООО «Ника» новое торговое оборудование – стоимость – 5745,00 грн., в том числе НДС 20 %. (получена налоговая накладная № 8 от 10.01.2014.). |
|||
6.1 |
На сумму без НДС |
152 |
685.1 |
4787,50 |
6.2 |
На сумму НДС |
641.2 |
685.1 |
957,50 |
7. |
10.01.2014. Принят к оплате счет и
акт оказанных услуг физического
лица предпринимателя |
152 |
685.2 |
450,00 |
8. |
13.01.2014. Приобретенное торговое оборудование введено в эксплуатацию. |
104 |
152 |
5237,50 |
9. |
13.01.2014. Оприходованы полученные от ПАО «Пластик» товары – 10500 шт. товара А по цене 9,72 грн. за шт., в том числе НДС 20 % (получена налоговая накладная № 6 от 13.01.2014.). |
|||
9.1 |
На сумму без НДС (Цена 1 шт. товара без НДС= 8,10 грн.) |
281 |
631.2 |
85050,00 |
9.2 |
На сумму НДС |
641.2 |
631.2 |
17010,00 |
10. |
13.01.2014. Оприходованы полученные от ЧП «Металлист» товары – 3000 шт. товара В по цене 7,20 грн. за шт., в том числе НДС 20 % (получена налоговая накладная № 4 от 13.01.2014.). |
|||
10.1 |
На сумму без НДС (Цена 1 шт. товара без НДС= 6,00 грн.) |
281 |
631.3 |
18000,00 |
10.2 |
На сумму НДС |
641.2 |
631.3 |
3600,00 |
11. |
14.01.2014. Оприходованы полученные от ООО «Принцип» товары – 4100 шт. товара В по цене 7,32 грн. за шт., в том числе НДС 20 % (получена налоговая накладная № 12 от 14.01.2014.). |
|||
11.1 |
На сумму без НДС (Цена 1 шт. товара без НДС= 6,10 грн.) |
281 |
631.4 |
25010,00 |
11.2 |
На сумму НДС |
641.2 |
631.4 |
5002,00 |
12. |
15.01.2014. Отгружено ООО «Масштаб» 3000 шт. товара А по цене 11,40 грн./шт., в том числе НДС 20 %, и 3500 шт. товара В по цене 8,40 грн./шт., в том числе НДС 20 %. |
|||
12.1 |
Учтем долг покупателя и доход от реализации |
361.2 |
702 |
63600,00 |
12.2 |
Списываем себестоимость реализованного товара ( метод FIFO) А= (100*8,20) + (2900*8,10) В = ( 900*5,90) + (2600*6,00) |
902 |
281 |
45220,00 |
12.3 |
Отражаем налоговые обязательства по НДС |
702 |
641.2 |
10600,00 |
13. |
15.01.2014. Реализован покупателю ООО «Икар» бывший в эксплуатации компьютер (административное оборудование; объект 3) – продажная стоимость 3930,00 грн., в том числе НДС 20 %. |
|||
13.1 |
Учтем долг покупателя и доход от реализации бывшего в употреблении ОС |
377.1 |
746 |
3930,00 |
13.2 |
Отражаем налоговые обязательства по НДС |
746 |
641.2 |
655,00 |
13.3 |
Списываем себестоимость реализуемого объекта:
3180,50/(5*12)=53,01 грн/мес.
|
131
976 |
104
104 |
530,10
2650,40 |
14. |
17.01.2014. На текущий счет получена от ООО «Масштаб» частичная оплата за отгруженные товары в сумме 54200,00 грн., в том числе НДС 20 %. |
311 |
361.2 |
54200,00 |
15. |
17.01.2014. На основании выписанного счета № 1 от 16.01.2014. на текущий счет получена предоплата за товары от ЧАО «ОЛВИ» - за 3000 шт. товара А по цене 11,40 грн./шт., в том числе НДС 20 %, и 1000 шт. товара В по цене 8,40 грн./шт., в том числе НДС 20 %. |
311 |
361.3 |
42600,00 |
15.1 |
Учтем налоговые обязательства по НДС |
643 |
641.2 |
7100,00 |
16. |
17.01.2014. С текущего счета возвращена ЧП «Ладога» ранее полученная предоплата в сумме 2850,00 грн., в том числе НДС 20 %. |
361.1 |
311 |
2850,00 |
16.1 |
Уменьшаем сумму налоговых обязательств в связи с возвратом предоплаты |
643 |
641.2 |
-475,00 |
17. |
17.01.2014. С текущего счета перечислено ООО «Ника» за полученное торговое оборудование 5745,00 грн., в том числе НДС 20 %. |
685.1 |
311 |
5745,00 |
18. |
17.01.2014. С текущего счета перечислено физическому лицу – предпринимателю Лукашенко Н.Л. за транспортировку оборудования 450,00 грн. без НДС. |
685.2 |
311 |
450,00 |
19. |
17.01.2014. С текущего счета перечислено в связи с выплатой аванса за январь 2014 года: |
|||
19.1 |
ЕСВ по ст. 37,26% |
651.1 |
311 |
1271,10 |
19.2 |
ЕСВ по ст. 8,41% |
651.2 |
311 |
72,09 |
19.3 |
ЕСВ по ст. 3,6% |
651.5 |
311 |
153,67 |
19.4 |
НДФЛ |
641.1 |
311 |
640,28 |
20. |
17.01.2014. С текущего счета в кассу получены наличные денежные средства на выплату аванса за январь 2014 года. |
301 |
311 |
3628,30 |
21. |
17.01.2014. Из кассы выдан аванс работникам предприятия. |
661 |
301 |
3628,30 |
22. |
21.01.2014. Отгружены ЧАО «ОЛВИ» товары в счет частичной предоплаты 6000 шт. товара А по цене 11,40 грн./шт., в том числе НДС 20 %, и 3000 шт. товара В по цене 8,40 грн./шт., в том числе НДС 20 %. |
|||
22.1 |
Учтем долг покупателя и доход от реализации товара |
361.3 |
702 |
93600,00 |
22.2 |
Учтем сумму НДС в части предоплаты |
702 |
643 |
7100,00 |
22.3 |
Учтем налоговые обязательства по НДС в части сверх предоплаты |
702 |
641.2 |
8500,00 |
22.4 |
Списываем со склада себестоимость реализованных товаров |
902 |
281 |
66860,00 |
23. |
22.01.2014. Выставлен счет № 2 арендатору ООО «ЭнергоКомплект» за аренду складского помещения за январь 2014 года в сумме 2700,00 грн., в том числе НДС 20 %. |
|||
23.1 |
Учтем налоговые обязательства по НДС |
713 |
641.2 |
450,00 |
23.2 |
Учтем долг арендатора и доход от оказания услуг аренды |
377.2 |
713 |
2700,00 |
24. |
24.01.2014. На текущий счет получена от ООО «ЭнергоКомплект» арендная плата согласно выставленному счету в сумме 2700,00 грн., в том числе НДС 20 %. |
311 |
377.2 |
2700,00 |
25. |
24.01.2014. На текущий счет получены денежные средства от ООО «Икар» за реализованный компьютер в сумме 3930,00 грн., в том числе НДС 20 %. |
311 |
377.1 |
3930,00 |
26. |
24.01.2014. На текущий счет получены денежные средства от ЧАО «ОЛВИ» за товары, отгруженные сверх предоплаты, – 51000,00 грн, в том числе НДС 20 %. |
311 |
361.3 |
51000,00 |
27. |
24.01.2014. С текущего счета перечислено ПАО «Пластик» за полученные товары вся сумма задолженности. |
631.2 |
311 |
10260,00 |
28. |
24.01.2014. С текущего счета перечислено ЧП «Металлист» за полученные товары вся сумма задолженности. |
631.3 |
311 |
21600,00 |
29. |
24.01.2014. С текущего счета перечислено ООО «Принцип» за полученные товары 25000,00 грн., в том числе НДС 20 %. |
631.4 |
311 |
25000,00 |
30. |
24.01.2014. С текущего счета в кассу получены наличные денежные средства на командировочные расходы в сумме 700,00 грн. |
301 |
311 |
700,00 |
31. |
24.01.2014. Из кассы выданы директору наличные денежные средства на командировочные расходы в сумме 700,00 грн. |
372 |
301 |
700,00 |
32. |
30.01.2014. Получен авансовый отчет по командировке директора (командировка по Украине в г. Кременчуг с 27.01.2014. по 28.01.2014. На этом основании учтены расходы по командировке. |
|||
32.1 |
На сумму без НДС |
92 |
372 |
570,18 |
32.2 |
На сумму НДС |
641.2 |
372 |
83.32 |
33. |
30.01.2014. Произведен окончательный расчет с директором по командировке. |
301 |
372 |
46,50 |
34. |
30.01.2014. На основании выписанного счета № 3 от 27.01.2014. на текущий счет получена предоплата от ПАО «Химоптторг» за 1400 шт. товара В по цене 8,70 грн./шт., в том числе НДС 20 %. |
311 |
361.5 |
12180,00 |
34.1 |
Учтены налоговые обязательства по НДС по предоплате |
643 |
641.2 |
2030,00 |
35. |
30.01.2014. С текущего счета перечислена предоплата ООО «ВСТ» за канцелярские товары в сумме 1260,00 грн., в том числе НДС 20 % (получена налоговая накладная № 432 от 31.01.2014.). |
311 |
631.5 |
1260,00 |
35.1 |
Учтен налоговый кредит по НДС по предоплате |
641.2 |
644 |
210,00 |
36. |
30.01.2014. Учтены проценты по краткосрочному кредиту банка – 556,25 грн. |
95 |
684 |
556,25 |
37 |
30.01.2014. С текущего счета перечислены банку учтенные проценты – 556,25 грн. |
648 |
311 |
556,26 |
38. |
30.01.2014. С текущего счета частично в сумме 15000,00 грн. погашен краткосрочный кредит банка. |
601 |
311 |
15000,00 |
39. |
30.01.2014. Перечислен в бюджет НДС по сроку за декабрь 2013 года (смотри задолженность на 1.01.2014). |
641.2 |
311 |
2805,00 |
40. |
30.01.2014. Перечислена в бюджет плата за землю по сроку за декабрь 2013 года (смотри задолженность на 01.01.2014.). |
641.4 |
311 |
318,20 |
41. |
30.01.2014. С текущего счета списана плата за расчетно-кассовое обслуживание в сумме 180,00 грн. без НДС. |
92 |
311 |
180,00 |
42. |
31.01.2014. Принят к оплате счет и акт ОАО «Запорожьеоблэнерго» за потребленную в январе электроэнергию – 755,00 грн., в том числе НДС 20 % (получена налоговая накладная № 876 от 31.01.2014.). |
|||
42.1 |
На сумму без НДС |
93 |
685.3 |
629,17 |
42.2 |
На сумму НДС учитываем налоговый кредит |
641.2 |
685.3 |
125.83 |
43. |
31.01.2014. Принят к оплате счет и акт ООО “Интертелеком” за услуги связи за январь – 68,90 грн, в том числе НДС 20 % (получена налоговая накладная № 768 от 31.01.2014.). |
|||
43.1 |
На сумму без НДС |
92 |
685.4 |
57,42 |
43.2 |
На сумму НДС учитываем налоговый кредит |
641.2 |
685.4 |
11,48 |
44. |
31.01.2014. Начислена плата за землю за январь 2014 года в сумме 318,20 грн. |
93 |
641.4 |
318,20 |
45. |
31.01.2014. За аренду офисного помещения
начислена арендная плата за
январь 2014 года; арендодатель – физическое
лицо, которое не является |
92 |
685.5 |
705,88 |
45.1 |
Удержан НДФЛ из арендной платы |
685.5 |
641.5 |
105,88 |
46. |
31.01.2014. Начислена заработная плата административному персоналу предприятия. |
92 |
661 |
6250,00 |
47. |
31.01.2014. Начислен единый социальный взнос на заработную плату административного персонала предприятия. |
92 |
651.1 |
2328,75 |
48. |
31.01.2014. Начислена заработная плата работникам сбыта предприятия. |
93 |
661 |
3710,00 |
49. |
31.01.2014. Начислен единый социальный взнос на заработную плату работников сбыта, по ст. 37,26% |
93 |
651.1 |
637,15 |
49.1 |
ЕСВ по ст. 8,41% |
93 |
651.2 |
168,20 |
50. |
31.01.2014. Согласно расчетной ведомости отражены удержанные из заработной платы работников : |
|||
50.1 |
ЕСВ по ст. 3,6% |
661 |
651.5 |
358,56 |
50.2 |
НДФЛ |
661 |
641.1 |
1029,14 |
51. |
31.01.2014. Со склада выданы и списаны канцелярские товары на административные нужды на сумму 240,60 грн. |
92 |
201 |
240,60 |
52. |
31.01.2014. Начислен износ административного оборудования |
92 |
131 |
313,68 |
52.1 |
Начислен износ торгового помещения и торгового оборудования. |
93 |
131 |
1481,60 |
53. |
31.01.2014. Учтенные доходы и расходы января списываются на счет финансовых результатов. |
|||
53.1 |
Чистый доход от реализации товаров |
702 |
79 |
139550,00 |
53.2 |
Чистый доход от оперативной аренды активов |
713 |
79 |
2250,00 |
53.3 |
Чистый доход от реализации основных средств |
746 |
79 |
3275,00 |
53.4 |
Списываем себестоимость реализованных товаров |
79 |
902 |
119460,00 |
53.5 |
Административные расходы |
79 |
92 |
10646,51 |
53.6 |
Расходы на сбыт |
79 |
93 |
6944,32 |
53.7 |
Финансовые расходы |
79 |
95 |
556,25 |
53.8 |
Списываем себестоимость реализованных основных средств |
79 |
976 |
2650,40 |
54. |
31.01.2014. Условно начислен налог на прибыль за январь 2014 года по ставке 18 % (реально отчетным периодом по налогу на прибыль с 1 января 2013 года является календарный год). |
79 |
641.3 |
876,00 |
55. |
31.01.2014. Чистый финансовый результат отчетного периода списывается на счет «Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)». |
79 |
441 |
3950,62 |
ИТОГО ПО ЖУРНАЛУ: |
|
3. Первичные документы за январь 2014 года:
3.1 Счета:
Постачальник |
Товариство з обмеженою
відповідальністю "Престиж" тел. 061-2209877 ІПН 213387560872 № свідоцтва 31697544 ЄДРПОУ 21338755 | |||||||||||
Платник |
Приватне акціонерне товариство "ОЛВІ" ЄДРПОУ 27150031 | |||||||||||
Рахунок № 1 |
||||||||||||
від 16 січня 2014 р. | ||||||||||||
№ |
Повна назва товару |
Од.вим. |
К-ть |
Ціна без ПДВ |
Сума без ПДВ |
|||||||
1 |
«А» |
шт |
3000 |
9,50 |
28500,00 | |||||||
2 |
«В» |
шт |
1000 |
7,00 |
7000,00 | |||||||
Всього на суму: Сорок дві тисячі
шістсот гривень 00 копійок |
Разом без ПДВ: |
35500,00 |
||||||||||
ПДВ 20 %: |
7100,00 | |||||||||||
42600,00 | ||||||||||||
Всього з ПДВ: | ||||||||||||
Виписав: |
Попова Н.В. |
||||||
Постачальник |
Товариство з обмеженою
відповідальністю "Престиж" тел. 061-2209877 ІПН 213387560872 № свідоцтва 31697544 ЄДРПОУ 21338755 | |||||||||||
Платник |
Публічне акціонерне товариство "Хімоптторг" ЄДРПОУ 19157334 | |||||||||||
Рахунок № 3 |
||||||||||||
від 27 січня 2014 р. | ||||||||||||
№ |
Повна назва товару |
Од.вим. |
К-ть |
Ціна без ПДВ |
Сума без ПДВ |
|||||||
1 |
«В» |
шт |
1400 |
7,25 |
10150,00 | |||||||
Всього на суму: Дванадцять тисяч
сто вісімдесят гривень 00 копійок |
Разом без ПДВ: |
10150,00 |
||||||||||
ПДВ 20 %: |
2030,00 | |||||||||||
12180,00 | ||||||||||||
Всього з ПДВ: | ||||||||||||
Виписав: |
_______Попова Н.В. |
||||||
Орендодавець |
Товариство з обмеженою
відповідальністю "Престиж" тел. 061-2209877 ІПН 213387560872 № свідоцтва 31697544 ЄДРПОУ 21338755 | |||||||||||
Платник |
Публічне акціонерне товариство "Хімоптторг" ЄДРПОУ 19157334 | |||||||||||
Рахунок № 2 |
||||||||||||
від 22 січня 2014 р. | ||||||||||||
№ |
Повна назва послуги |
Од.вим. |
К-ть |
Ціна без ПДВ |
Сума без ПДВ |
|||||||
1 |
Орендна плата за оренду складського приміщення згідно договору оренди № 1 від 02.08.2013. |
грн. |
послуга |
2250,00 |
2250,00 | |||||||
Всього на суму: Дві тисячі сімсот
гривень 00 копійок |
Разом без ПДВ: |
2250,00 |
||||||||||
ПДВ 20 %: |
450,00 | |||||||||||
2700,00 | ||||||||||||
Всього з ПДВ: | ||||||||||||
Виписав: |
Попова Н.В. |
- Расходные накладные:
Постачальник |
Товариство з обмеженою відповідальністю
"Престиж" тел. 061-2209877 ІПН 213387560872 № свідоцтва 31697544 ЄДРПОУ 21338755 | |||||||||||
Одержувач |
Приватне підприємство "Ладога" ЄДРПОУ 31459332 22301, м. Вінниця, вул. Б. Хмельницького, буд. 2, офіс 8; Тел. 043-3322132 | |||||||||||
Підстава |
договір поставки № 29/451 від 03.09.2013.
______________________________
№ _____ від ______________________________ | |||||||||||
Через | ||||||||||||
|
| ||||||||||||
Довіреність | ||||||||||||
Видаткова накладна № 1 |
||||||||||||
від 9 січня 2014 р. | ||||||||||||
№ |
Повна назва товару |
Од.вим. |
К-ть |
Ціна без ПДВ |
Сума без ПДВ |
|||||||
1 |
«А» |
шт |
900 |
9,50 |
8550,00 | |||||||
Всього на суму: Десять тисяч двісті
шістдесят гривень 00 копійок |
Разом без ПДВ: |
8550,00 |
||||||||||
ПДВ 20 %: |
1710,00 | |||||||||||
10260,00 | ||||||||||||
Всього з ПДВ: | ||||||||||||