Создание нового предприятия “Ольга Фото”

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 09 Апреля 2013 в 16:18, курсовая работа

Краткое описание

Специфика деятельности в сфере предоставления фото услуг требует особого внимания к месторасположению будущей фирмы. Для фото центра необходимо, чтобы его месторасположение было как можно более удобным для жителей города – его потенциальных клиентов. В то же время, необходимо учитывать также и месторасположение конкурентов, а также стоимость и наличие необходимых площадей в данном районе. С целью выявление наиболее удачного месторасположения фото центра были оценены преимущества и недостатки месторасположения будущей фирмы на нескольких центральных улицах города.

Содержание

1. РЕЗЮМЕ……………………………………………………………………………………….3
2. ОПИСАНИЕ ПРОЭКТА………………………………………………………………………5
3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН……………………………………………………………..8
4. ПЛАН МАРКЕТИНГА 14
5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 22
6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 27
7. АНАЛИЗ РИСКОВ И ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА………………………34
8. ЗАКЛЮЧЕНИЕ 37
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ……………………………………………………………………...38

Скачать полностью (79.28 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Прикрепленные файлы: 1 файл

бизнес план.docx

— 81.82 Кб (Скачать документ)

 

 

Так как  проектируемое предприятия относится  к сфере обслуживания, то проектируется  режим работы с 9.00 до 20.00 в зимнее время года и с 9.00 до 21.00 в летний период (с мая по октябрь). Таким  образом, в соответствии с требованиями КЗоТ режим работы рабочих устанавливается  в летний период один день через  два, в зимний – день через день, без перерывов. Выходные дни устанавливаются 1 января, и один раз в полгода  два выходных дня для профилактики оборудования. Режим работы фотографа  – с 10.00 до 20.00 четыре дня в неделю, режим работы административно-управленческого  персонала – с 9 до 18 ч с перерывом  на обед, пять дней в неделю. Уборщица работает утром (до открытия) и вечером (после закрытия) магазина.

Оборудование  и характер работы обуславливает  следующие квалификационные требования к работникам:

Кассиры – образование средне специальное  или высшее с опытом работы в сфере  обслуживания, умение работы с кассовыми  аппаратами.

Операторы – образование высшее техническое  или средне специальное, умение работать на персональном компьютере, желательно опыт работы в фото фирмах.

Найм сотрудников будет производиться на конкурсной основе с учетом личных качеств и опыта работы. Планируется ежемесячно оценивать качество работы персонала и поощрять лучших работников.

В 2015 и 2016 году планируется дополнительно взять на работу консультантов-кассиров для работы в пунктах по приему пленки и фотоснимков.

Таблица 14. -  Плановая численность  рабочих.

№

Наименование показателя

Годы

2013

2014

2015

2016

2017

1 квартал

2 квартал

3

квартал

4 квартал

1.

Явочная численность консультантов-кассиров на смену

1

1

1

1

1

1

2

3

2.

Явочная численность операторов

1

1

1

1

1

1

1

1

3.

Среднесписочная численность консультантов-кассиров

2

3

3

2

3

3

4

5

4.

Среднесписочная численность операторов

2

3

3

2

3

3

3

3

5.

Среднесписочная численность операторов цифровой печати

2

3

3

2

3

3

3

3


 

 

Таблица 15. -  Плановый фонд оплаты труда, тыс. руб.

Наименование показателя

Годы

2013

2014

2015

2016

2017

Общий фонд оплаты труда работающих

672,00

732,48

798,40

870,26

948,58

Отчисления на социальное страхование

244,61

266,62

290,62

316,77

345,28

ИТОГО ФОТ

916,61

999,10

1089,02

1187,03

1293,86


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

 

 Все расчеты  производились с учетом приведенного  в разделе 3 прогноза спроса  по среднему варианту, как наиболее  вероятному. Так как планируется,  что подготовительный этап реализации  проекта составит 6 месяцев, то  для упрощения таблиц и их  наглядности подготовительный период  в финансовый план не включается.

Для осуществления  данного проекта необходимо:

Собственный капитал  – 989 тыс. руб.

Заемный капитал  в форме лизинга – 2422.4 тыс. руб. Средства идут на покупку оборудования. Ежегодные лизинговые платежи составляют 10% от первоначальной стоимости оборудования, то есть 242.24 тыс. руб. Период действия договора – 10 лет.

    1. План доходов и расходов

 

Амортизация вычислительной техники, кондиционера, сканера и принтера рассчитывалась исходя из того, что это оборудование является высокотехнологичным и  ему свойственно быстрое моральное  старение.

  1. Срок службы машины для проявки пленок и печати фотографий Frontier 375 – 15 лет. Первоначальная стоимость – 1920 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

  1920/15=128 тыс. руб. в год.

  1. Срок службы кассового аппарата Mini 600 – 5 лет. Первоначальная стоимость 3.2 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

3.2/5=0.64 тыс. руб. в год.

  1. Срок службы компьютера Pentium IV – 3 года. Первоначальная стоимость = 32 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

32/3=10.7*2= 21.4 тыс. руб. в год.

  1. Срок службы слайд-сканера - 3 года. Первоначальная стоимость = 32 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

32/3=10.7 тыс. руб. в год.

  1. Срок службы принтера – 5 лет. Первоначальная стоимость = 96 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

96/5= 19.2 тыс. руб. в год.

  1. Срок службы кондиционера - 6 лет. Первоначальная стоимость = 25.6 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

25.6/6=4.3 тыс. руб. в год.

  1. Срок службы мебели – 10 лет. Первоначальная стоимость = 256 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

256/10=25.6 тыс. руб.

  1. Срок службы фотокамеры для фотосалона – 4 года. Первоначальная стоимость = 25.6 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

25.6/4=6.4 тыс. руб.

Итого амортизационных отчислений за год 216.24 тыс. руб. в год.

Таблица 16. – План доходов и расходов.

Показатели

2013

2014

2015

2016

2017

Фотоснимки

Объем продаж (тыс. шт.)

424,47

610,24

896,68

1176,90

1452,96

Цена (руб.)

3,50

3,80

4,25

4,60

5,00

Издержки (руб./шт.)

1,6

1,76

1,96

2,13

2,31

НДС (руб./шт.)

0,58

0,63

0,71

0,77

0,83

Фотоаппараты

Объем продаж (тыс. шт.)

0,57

0,89

1,30

1,71

2,11

Цена (руб.)

1202,50

1289,00

1383,50

1486,50

1600,00

Издержки (руб./шт.)

802,00

874,18

952,76

1038,61

1132,08

НДС (руб./шт.)

200,40

214,84

230,56

247,72

266,42

Фотопленки

Объем продаж (тыс. шт.)

13,08

16,95

24,91

32,69

40,36

Цена (руб.)

67,70

71,00

74,50

78,50

82,65

Издержки (руб./шт.)

30,40

33,14

36,08

39,32

42,87

НДС (руб./шт.)

11,3

11,83

12,42

13,06

13,77

Сводные  показатели

Выручка от реализации, тыс. руб.

3056,59

4669,57

7465,24

10521,82

13976,55

Себестоимость тыс. руб.

1533,92

2413,77

3894,83

5568,19

7475,26

НДС тыс. руб.

611,32

933,91

1493,05

2104,36

2795,31

валовый доход         тыс. руб.

911,35

1321,89

2077,36

2849,27

3705,98

Издержки тыс. руб.

ФОТ

916,61

999,10

1089,02

1187,03

1293,86

Аренда помещения тыс. руб.

320

320

320

320

320

% по лизингу тыс. руб.

242.24

242.24

242.24

242.24

242.24

Амортизация тыс. руб.

216.24

216.24

216.24

216.24

216.24

Издержки обращения тыс. руб.

40

43,60

47,52

51,80

56,46

Балансовая прибыль тыс. руб.

-833.74

-499.29

162.34

831.96

1577.18

налог на прибыль

0

0

38.96

199.67

378.52

чистая прибыль тыс. руб.

-833.74

-499.29

123.38

632.29

1198.66


 

Таблица 17. – Инвестиционная деятельность, тыс. руб.

Наименование затрат

2013

2014

2015

2016

2017

Первоначальные затраты

- 989

        

Амортизация

+ 216.24

+ 216.24

+ 216.24

+ 216.24

+ 216.24

Суммарный денежный поток по инвестиционной деятельности

- 772.76

+ 216.24

+ 216.24

+ 216.24

+ 216.24


 

 

 

Таблица 18. – Операционная деятельность, тыс. руб.

Наименование статей

2013

2014

2015

2016

2017

Валовая выручка

3056.59

4669.57

7465.24

10521.82

13976.55

НДС

611.32

933.91

1493.05

2104.36

2795.31

Переменные затраты

956.61

1042.7

1136.54

1238.83

1350.32

Постоянные затраты

778.48

778.48

778.48

778.48

778.48

Валовая прибыль

- 833.74

- 499.29

162.34

831.96

1577.18

Налог на прибыль

-

-

38.96

199.67

378.52

Чистая прибыль

- 833.74

- 499.29

123.38

632.29

1198.66

Суммарный денежный поток по операционной деятельности

- 833.74

- 499.29

123.38

632.29

1198.66


Таблица 19.- Финансовая деятельность, тыс. руб.

Наименование статей

2013

2014

2015

2006

2007

Собственный капитал

989

        

Суммарный денежный поток по финансовой деятельности

989

        

 

Таблица 20. – Дисконтированные денежные потоки, тыс. руб.

Наименование  показателя

2013

2014

2015

2016

2017

I) Инвестиционная деятельность

          

1. Суммарный  поток по инвестиционной деятельности

-772.76

216.24

216.24

216.24

216.24

2. Коэффициент  дисконтирования

0.92

0.84

0.77

0.71

0.65

3. Дисконтированный  поток от инвестиционной деятельности

- 710.94

181.64

166.5

153.53

140.56

4. Дисконтированный  поток накопленным итогом

- 710.94

- 529.3

- 362.8

- 209.27

- 68.71

II) Операционная деятельность

          

1. Суммарный  поток по операционной деятельности

- 833.74

- 499.29

123.38

632.29

1198.66

2. Коэффициент  дисконтирования

0.92

0.84

0.77

0.71

0.65

3. Дисконтированный  поток от операционной деятельности

- 767

- 419.4

95

449

779.129

4. Дисконтированный  поток накопленным итогом

- 767

- 1186.4

- 1091.4

- 642.4

136.729

III) Финансовая деятельность

          

1.Суммарный  поток по финансовой деятельности

989

        

2. Коэффициент  дисконтирования

0.92

        

3. Дисконтированный  поток от финансовой деятельности

909.88

        

4. Дисконтированный  поток накопленным итогом

909.88

        

5. Результирующий  поток от операц. и инвестиц. деятельности

- 1477.94

- 237.76

261.5

602.53

919.689

6. –  накопленным итогом (NPV)

-1477.94

- 1715.7

- 1454.2

-851.67

680.19

7. Результирующий  поток от операц. и финансов. деятельности

142.88

-419.4

95

449

779.129

8. –  накопленным итогом

142.88

- 276.52

- 181.52

267.48

1046.6

9. Результирующий  поток от операц., инвестиц., финанс. Деятельности

- 568. 06

- 237.76

261.5

602.53

919.682

10. –  накопленным итогом (NPC)

- 568. 06

- 805.82

- 544.32

58.21

977.899

Информация о работе Создание нового предприятия “Ольга Фото”