Планирование на предприятии

2.2 Расчет  эксплуатационных показателей 

Для расчета плана эксплуатации необходимо найти коэффициент выпуска  автомобилей на линию.

(2.2.1),

где автомобиле/дни в эксплуатации на планируемый период

Автомобиле/дни в хозяйстве

 

Средняя продолжительность пребывания в наряде одного автомобиля за сутки определяется по формуле:

ч (2.2.2),

где  автомобиле/часы в наряде;

автомобиле/дни в эксплуатации на планируемый период.

 

Среднее расстояние перевозки груза:, км (2.2.3),

где - годовой объем транспортной работы, т.км,

годовой объем перевозок  груза, т

 

Коэффициент использования  пробега определяется как отношение  пробега с грузом к общему пробегу, то есть:

(2.2.4),

где пробег с грузом;

общий пробег.

 

Коэффициент использования  грузоподъемности может быть определен (отношение фактической грузоподъемности к номинальной) по формуле:

(2.2.5),

где фактическая грузоподъемность;

номинальная грузоподъемность.

 

Производительность  одного среднесписочного автомобиля, т составляет:

т (2.2.6),

где годовой объем перевозок груза, т.;

среднесписочное количество автомобилей.

 

Объем транспортной работы одного среднесписочного автомобиля, т.км

т.км (2.2.7),

где - годовой объем транспортной работы, т.км

среднесписочное количество автомобилей

 

Данные  сводятся в таблицу следующего вида.

Таблица 2.2.1

Эксплуатационные  показатели деятельности ООО «Братскавто»

№	Показатель	Значение показателя
1	Коэффициент выпуска  автомобилей на линию	0,7
2	Коэффициент использования  пробега	0,74
3	Коэффициент использования  грузоподъемности	0,75
4	Производительность  одного среднесписочного автомобиля, т	1093
5	Объем транспортной работы одного среднесписочного автомобиля, т.км	169349,6

2.3 Программа  перевозок ООО «Братскавто»

Программа перевозок  определяется по таким формулам:

а) объем перевозок, т.

т (2.3.1),

где продолжительность смены, ч.;

грузоподъемность автомобиля, т.;

коэффициент использования  грузоподъемности;

среднетехническая скорость, км/ч.; 

коэффициент использования  пробега;

пробег с грузом, км.;

время простоя автомобиля под погрузочно-разгрузочными операциями;

автомобиле/дни в эксплуатации на планируемый период:

 

б) транспортная работа, т.км.

т.км (2.3.2)

 

Расчетные данные сводятся в таблицу следующего вида.

Таблица 2.3.1

Показатели  программы перевозок ООО «Братскавто»

№	Показатель	Значение показателя
1	Годовой объем  перевозок, т	30592
2	Годовой объем  транспортной работы, т.км	4741790

2.4 Производственное  планирование.

Потребность в  автотранспортных средствах, необходимых  для перевозки конкретного вида грузов, рассчитывается по формуле:

(2.4.1),

где общий перевозок груза, т.;

производительность одного автомобиля, т.

(принимаем 28 автомобилей).  

 

2.5 Организационный  план.

Годовой фонд рабочего времени одного водителя в днях рассчитывается следующим образом:

Ф_дн = D_к – (D_в + D_п + D_о + D_пр), (2.5.1.);

где Ф_дн – годовой фонд рабочего времени одного водителя, дни;

D_к – календарное число дней в году; 365дней;

D_в – количество выходных дней в году; 104дня;

D_п – количество праздничных дней в году; 9дней;

D_о – число дней отпуска водителя за год; 28;

D_пр – количество дней невыхода на работу по уважительным причинам (бюллетень, государственные обязанности),10дней

дней

Фонд заработной платы водителей включает фонд основной заработной платы и фонд дополнительной заработной платы.

Сдельные расценки, установленные за тонну перевезенного  груза (С_т) и тонно-километр транспортной работы (С_ткм), имеют следующие значения:

С_т = 0,37 руб./т,

С_ткм =1,6 руб./т.км.

Переходим к  определению фонда заработной платы:

ЗП_сд = С_т×Q_г + С_т/км × Р_т/км, руб (2.5.2),

где ЗП_сд – сдельный фонд заработной платы;

Q_г – объем перевозок данного груза данными автомобилями, т;

Р_т/км – транспортная работа при осуществлении перевозок данного груза соответствующими автомобилями, т.км.

ЗП_сд =0,37*30592+1,6*4741790=7598183Руб.

Фонд дополнительной заработной платы определяется по формуле:

руб (2.5.3)Где Коэффициент учитывающий надбавки, доплаты и премии

7598183*0,22=1671600 руб.

Годовой фонд заработной платы определяется по формуле:

руб (2.5.4),

7598183+1671600=9269783Руб,

Сдельный фонд заработной платы одного водителя определим  по формуле:

руб (2.5.5),

271364 руб.

Расчетные данные приведены в следующей  таблице:

Таблица 2.5.1

Показатели  по труду и заработной плате для  работников ООО «Братскавто»

№	Показатель	Значение показателя
1	Годовой фонд рабочего времени одного водителя, руб.	214
2	Сдельные расценки, установленные за тонну перевезенного  груза (Ст)руб/т.	1,6
3	Сдельные расценки, установленные тонно-километр транспортной работы (Сткм),руб.т.км	0,37
4	Сдельный фонд заработной платы одного водителя, руб	271364
5	Количество  водителей, чел	28
6	Годовой фонд заработной платы, руб	9269783

 

2.6 Финансовый  план.

Задачей раздела  является общая экономическая оценка производственной деятельности предприятия на основе сопоставления его доходов и себестоимости перевозок за определенный период.

Себестоимость автотранспортных перевозок определяется путем калькулирования затрат по всем статьям и элементам расходов. калькуляция себестоимости состоит  из следующих статей:

- материальные затраты;

- затраты на оплату труда;

- отчисления  на социальные нужды;

- амортизация основных фондов;

- прочие (накладные) расходы.

Материальные  затраты являются самой крупной  статьей затрат в себестоимости  автотранспортных перевозок. Они состоят из следующих элементов.

1)   Затраты на топливо для бортовых автомобилей рассчитываются с учетом стоимости топлива на данный момент по следующей формуле:

С_m = , руб (2.6.1),

где H_км – базовая норма расхода топлива, л/100 км;

H_mкм – дополнительная норма расхода топлива на 100 т.км транспортной работы. Установлена в размере 2,0 литра для карбюраторных двигателей, и 1,3 литра – для дизельных.

L – общий  годовой пробег всех автомобилей,  км;

W – грузооборот,  т.км;

K_m – коэффициент, учитывающий дополнительный расход топлива на внутригаражные нужды, надбавку на зимнее время и др. (К_m= 1,05…1,15);

Ц_л – цена одного литра топлива, руб.

С_m = ,

2) затраты на  смазочные и эксплуатационные  материалы. Расход этих материалов  нормируется в зависимости от расхода топлива, поэтому в укрупненных расчетах их затраты можно принять в размере 10-15% от затрат на топливо.

 

 

3) Затраты на  шины (С_ш) определим по формуле:

С_ш = , руб (2.6.2.),

где Н_ш – норматив затрат на воспроизводство шин, руб./шт.

n_ш – количество шин на автомобиле(без учета запасного колеса);

С_ш = ,

4)Затраты на  запасные части и материалы  для технического обслуживания  и ремонта подвижного состава  определим по формуле:

С_ТО,ТР = , руб (2.6.3.).

где Н_ТО,ТР – норма затрат на ТО и ТР, руб./1000км.

С_ТО,ТР = ,

5) Материальные  затраты на содержание и ремонт  производственно-технической базы  предприятия. Эти затраты можно  принять в размере 4-5% от стоимости  ПТБ.

Стоимость ПТБ (по заданию 59400000руб)

(2.6.4)

 

Затраты на оплату труда персонала предприятия указаны в исходных данных (методика расчета приведена в пункте 2.5.).

Отчисления  на социальные нужды представляют собой  единый социальный налог и определяются в процентах от фонда заработной платы. Эти отчисления направляются в общегосударственный пенсионный фонд, в фонд социального страхования и на обязательное медицинское страхование. Ставка налога устанавливается действующим законодательством Российской Федерации (на 2005 г. ставка налога 26%).

(2.6.5)

 

Амортизация складывается из амортизации подвижного состава и амортизации производственно-технической базы предприятия, она определяется по формулам:

А_ПТБ = С_ПТБ (2.6.6.)

А_ПС = (С_ПС*_, (2.6.7.),

где С_ПТБ ;С_ПС - среднегодовая стоимость производственно-технической базы и подвижного состава соответственно, руб.;

L_Г – годовой пробег автомобиля, км;

Н.А. –норма амортизации  для _ПТБ и _ПС, %.

А_ПТБ =

А_ПС=

Сумма всех затрат без накладных расходов:

 

 

 

Прочие (накладные) расходы составляют порядка 7-10% от суммы  предыдущих статей в калькуляции  себестоимости автоперевозок.

_{, (2.6.8).}

Себестоимость перевозок АТП составит:

(2.6.9).

Расчетные данные приведены в следующей  таблице.

Таблица 2.6.1.

Себестоимость перевозок ООО «Братскавто»

№ п/п	Показатель	Значение показателя, тыс.руб.
1	Затраты на топливо	9672152
2	Затраты на смазочные  и эксплуатационные материалы	1450823
3	Затраты на шины	529200
4	Затраты на ТО и  ТР	982800
5	Материальные  затраты на содержание ПТБ	2970000
6	Амортизация	5637600
7	Заработная  плата	9269783
8	Отчисления	2410143
9	Накладные расходы	23922501
	Итого	35227076

Общий объем  доходов определяется в плане  как сумма доходов от перевозок  и доходов от выполнения транспортно-экспедиционных работ, погрузочно-разгрузочных операций и прочих работ и услуг.

Расчет доходов  от перевозок производится на основании  плана перевозок и действующих договорных тарифов путем умножения тарифа на объем перевозок.