Фотоуслуги ООО «Спектр-красок»

 

Производственная мощность зависит от производительности машины для печати и проявки фотоснимков  и составляет по технической документации 10 пленок в час для проявки  и 5000 фотографий в час.

Таким образом, производственная мощность составит приблизительно 17750 тыс. фотоснимков в год (с учетом режима работы по 10 часов в день 355 дней в году).

Такая производственная мощность позволит занять (при неизменной емкости  рынка) около 91% рынка потенциальной  емкости рынка г. Комсомольск-на-амуре.

В соответствии с планом производства и реализации продукции  первоначальная потребность в оборудовании будет несколько меньше.

 С 2004 года средства  будут реинвестированы для закупки  дополнительно необходимого оборудования. (см. таблицу 3.2.)

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3.2. - Плановая структура основных производственных фондов.

Наименование оборудования	Годы
	2013	2014	2015	2016	2017	2018
	Количество единиц
Основное оборудование:
Машина для проявки  пленок и печати фотографий Frontier 525	1	1	2	2	2	2
компьютер  Pentium III	2	2	3	4	4	4
фотокамера и оборудование для фотосалона	1	2	2	2	3	3
Слайд - сканер	1	1	1	2	3	4
Вспомогательное оборудование
принтер	1	2	2	3	3	3
кондиционер	1	2	2	2	2	3
Кассовый аппарат Mini 600	1	1	2	2	2	2
компьютер	1	2	2	3	3	3

 

3.4 Поставщики и цены на сырье и оборудование

 

Проектируется, что основными  поставщиками расходных материалов  и сопутствующих товаров будут  фирмы:

1. FOTOsistema г. Москва;
2. Фотопринт г. Москва;
3. Fuji г. Москва;
4. Kodak г. Москва;
5. Konica г. Москва.

Фирмы, расположенные в городе Москва будут поставлять сопутствующие товары (фотоаппараты, фотопленки, фотоальбомы, рамки и т.д.), а также будут поставлять основные расходные материалы для печати фотоснимков и проявки фотопленок.

Планируется, что поставки расходных  материалов, фотоаппаратов и прочей фотопродукции будут осуществляться один раз в месяц. Исходя из интервала межу поставками рассчитывается текущий, страховой и транспортные нормы запасов. Средняя норма запасов для предприятия устанавливается в размере 11 дней.

 

3.5. Оценка возможных издержек производства

 

С целью упрощения расчетов вся продукция фирмы была условно  разделена на четыре группы: фотоснимки, фотопленки, фотоаппараты и прочая продукция. К группе «фотоснимки» относятся  все виды фотографий всех форматов, которые условно сведены к  одному - 10´15 см по цене 4,97 руб. за снимок. За основную калькуляционную единицу в группе «фотопленки» была взята пленка марки «Konica» 200 единиц чувствительности 36 кадров. К прочим товарам относятся все виды услуг цифровой печати. Себестоимость каждого конкретного вида продукции рассчитывается путем корректировки себестоимости группы на конкретные потребительские и технические характеристики каждой единицы.

Расход материалов рассчитывался  исходя из норм расхода по технической  документации. Годовые накладные  расходы на данный вид продукции  определялись путем отнесения доли расходов, определяемой в соответствии с долей годового фонда оплаты труда по данному виду продукции  в общем годовом фонде оплаты труда. Накладные расходы на единицу  продукции определялись путем деления  общей суммы накладных расходов на плановый объем реализации продукции  в натуральном выражении.

Расчеты производились исходя из средних цен на материалы и  товары у предполагаемых поставщиков  на момент разработки бизнес-плана  в рублях.

 

Таблица 3.3. –Калькуляция себестоимости фотоснимков.

Статьи затрат	Годы
	2013	2014	2015	2016	2017
	Затраты на единицу, руб
Бумага	0,76	0,76	0,76	0,76	0,76
Химический состав	0,32	0,32	0,32	0,32	0,32
Вода	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Кконверт	0,04	0,04	0,04	0,04	0,04
Всего, затраты на материалы	1,12	1,12	1,12	1,12	1,12
Заработная плата	0,56	0,56	0,56	0,56	0,56
Отчисления	0,17	0,17	0,17	0,17	0,17
Итого, технологическая себестоимость	1,85	1,85	1,85	1,85	1,85
Накладные расходы	1,16	1,13	1,10	1,05	1,01
Итого расходов	3,01	2,98	2,95	2,90	2,86
Прибыль	1,20	1,23	1,25	1,27	1,29
Цена без НДС	4,21	4,21	4,20	4,17	4,15
НДС	0,76	0,76	0,75	0,75	0,74
Цена	4,97	4,97	4,95	4,92	4,89

 

 

Таблица 3.4. – Калькуляция себестоимости фотопленки

Статьи   затрат	Годы
	2013	2014	2015	2016	2017
	Затраты на  единицу, руб
Материалы	31,04	31,04	31,04	31,04	31,04
ТЗР	0,24	0,24	0,24	0,24	0,24
Зарплата	1,20	1,21	1,21	1,22	1,22
Накладные расходы	3,03	3,0	3,0	2,99	2,97
Итого расходов	35,51	35,49	35,49	35,49	35,47
Прибыль	3,88	3,89	4,0	4,0	4,0
Цена без НДС	39,39	39,38	39,49	39,49	39,47
НДС	7,09	7,08	7,10	7,10	7,10
Цена	46,48	46,46	46,59	46,59	46,57

 

 

Таблиц 3.5. – Калькуляция себестоимость прочих услуг

Статьи затрат	Годы
	2013	2014	2015	2016	2017
	Затраты  на  единицу, руб
Материалы	0,85	0,85	0,85	0,85	0,85
Накладные расходы	10,92	9,86	9,61	8,49	6,42
Заработная плата	2,53	2,53	2,53	2,53	2,53
Накладные расходы	1,20	1,20	1,20	1,20	1,20
Итого	15,5	14,44	14,19	13,07	11
Прибыль	4,47	4,43	4,68	4,80	4,87
Цена без НДС	19,97	18,87	18,84	17,87	15,87
НДС	3,59	3,39	3,39	3,21	2,85
Цена	23,56	22,26	22,23	21,08	18,72

 

4 План маркетинга

 

Главной целью проектируемого предприятия ООО «Спектр-красок» является проникновение на рынок, удержание рынка и завоевание новых долей рынка. Главной стратегией предприятия ООО «Спектр-красок» должна стать комплексная стратегия по  предоставлению услуг более высокого качества чем у конкурентов по более низким ценам, а также расширение ассортимента услуг. Исходя из этого, стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса за счет стимулирования объема продаж, ценовой политики и неценовых факторов конкурентной борьбы, создания положительного имиджа фирмы.

Главными конкурентными преимуществами данного проекта являются: использование  нового высокопроизводительного оборудования, которое позволит повысить качество и снизить стоимость предоставляемых  услуг; оборудование большого торгового  павильона, который будет предоставлять  широкий ассортимент услуг и  станет центром цифровой печати; введение системы накопительных скидок и  индивидуального подхода к потребностям каждого клиента.

Исходя из целей и стратегии  маркетинга, а также с учетом сезонного  характера спроса и его высокой  эластичности в зимний период времени  и более низкой эластичности в  летний период времени, установление цен  будет осуществляться  методом  «издержки плюс прибыль», с учетом величины ожидаемого спроса и поведения  конкурентов.

С целью расширения рынка сбыта  и стимулирования спроса на товары и услуги планируется установление минимальных надбавок в цене на фотоаппараты (в пределах 5% к полной себестоимости), а также продажу дорогостоящих  фотоаппаратов постоянным клиентам в рассрочку.

Цены на фотопленку и фотоаксессуары будут рассчитываться исходя из уровня спроса и издержек и целевой прибыли.  Главным элементом ценовой политики фирмы должно стать введение компьютерного  учета всех клиентов фирмы с целью предоставления накопительных скидок с цены и рассылку смс по приходу нового товара, с согласия покупателей. Это позволит привлечь и сохранять постоянных клиентов и стабилизировать объем спроса.

Послепродажное обслуживание клиентов будет включать гарантийное обслуживание приобретаемых фототоваров.

Для достижения поставленных целей планируется развернуть широкомасштабную рекламную компанию с целью ознакомления потребителей с продукцией и ценами на нее.

Таблица 4.1. -  Прогноз объема продаж, тыс. шт.

		2013				2014	2015	2016	2017
		1	2	3	4
Рост рынка, в процентах к предыдущему  периоду	Макс.	30	50	100	50	21	19	17	16
	Сред.	15	35	85	35	17	14	13	11
	Мин.	10	30	80	30	10	0	0	0
доля рынка,%	Макс.	5	7	10	11	30	50	80	100
	Сред.	3	5	9	10	20	30	40	50
	Мин	1	2	5	8	10	15	17	18
прогнозируемый объем  продаж фотопленок	Макс.	1,99	3,22	6,12	1,68	58,86	96,38	152,14	188,24
	Сред.	1,29	2,52	6,21	1,31	37,87	55,65	73,04	90,17
	Мин.	0,40	0,94	3,25	0,87	17,92	24,16	27,38	28,99
прогнозируемый объем  продаж фотоснимков	Макс.	71,66	115,76	220,49	60,63	2119,09	3469,88	5477,13	6777,03
	Сред.	46,34	90,67	223,65	47,01	1363,37	2003,31	2629,35	3246,11
	Мин.	14,28	33,76	116,86	31,16	838,88	669,06	985,70	1043,61
прогнозируемый объем  продаж фотоаппаратов	Макс.	0,10	0,17	0,32	0,09	3,20	5,34	8,54	10,68
	Сред.	0,07	0,13	0,33	0,07	1,98	2,91	3,83	4,72
	Мин.	0,02	0,05	0,17	0,05	0,90	0,90	1,02	1,08

 

 

Данные о росте рынка  были определены путем построения 3-х  возможных вариантов: рост рынка по максимальному варианту рассчитывался исходя из неизменности численности населения, увеличения ежегодно числа гостей города на 10%, и увеличение доли покупателей в общей численности населения с 30 до 50%.

Средний вариант предусматривает  неизменность численности населения  и числа гостей города и увеличение доли покупателей в общем числе покупателей с 30 до 50%.

Минимальный вариант предусматривает  сохранение всех пропорций (числа пенсионеров  и доли покупателей в общей  численности населения) и изменение  численности населения в соответствии с наметившимся тенденциями. Прогнозирование численности населения производилось с помощью методов анализа временных рядов и экстраполяции. 

В результате вычислений было получено уравнение вида y = -4,3155 ´ x + 9017, где y – численность населения, х  - год (коэффициент детерминации составляет 95%)..  Прогнозируемая доля рынка была определена методом экспертных оценок. 

Таким образом, прогнозируемые  объемы продаж могут значительно  колебаться в зависимости от социально-экономических, демографических и прочих факторов. Построение вариантного прогноза позволяет  предусмотреть различные варианты развития бизнеса.

Исходя из того, что на рынке присутствует значительное число  конкурентов, и агрессивная политика цен может привести к негативным последствиям, основной идеей стратегии  ценообразования фирмы в области  установления цен на фотоснимки и  услуги цифровой печати является постепенное  снижение цен на основании накопительных  скидок постоянным клиентам и незначительное общее снижение цен. 

Такая стратегия будет  способствовать привлечению постоянных клиентов как за счет скидок, так и за счет высокого качества обслуживания покупателей.

Цена на услуги для постоянных клиентов будет оставаться постоянной, но в зависимости от количества напечатанных фотоснимков будут вводиться  скидки. Кроме того, будет производиться  снижение и общих цен для всех потребителей. Планируется также  введение льгот для фотосъемки в  салоне на документы для пенсионеров, школьников и студентов.

 

 

Таблица 4.2. -  Система накопительных скидок.

услуга	Накопительное количество фотоснимков
	50	100	150	200	250	300	350	400	450	500	550
	Скидка, %
печать фотоснимков	1	5	7	9	11	13	15	17	19	21	23
услуги цифровой печати	3	6	9	12	15	18	21	24	27	30	33