Бизнес-план туристической фирмы «Саякат туризм»

Таблица 14

Планирование  туров        

Месяц/Вид турпродукта	Треккинги	Туры по Кыргызстану	Тур за 3 дня	Альпинизм и горовосхождение	Экспедиции	Конные туры
Май	10	10	10	0	0	0
Июнь	15	20	15	0	0	15
Июль	20	30	20	10	5	20
Август	40	40	30	20	12	20
Сентябрь	30	30	40	15	10	0
Октябрь	15	15	20	0	0	0
Ноябрь	0	0	15	0	0	0
Декабрь	0	0	5	0	0	0
Январь	0	0	0	0	0	0
Февраль	0	0	0	0	0	0
Март	0	0	5	0	0	0
Апрель	0	0	7	0	0	0
ИТОГО:	130	145	157	45	27	55

Таким образом, за весь год  планируется продать примерно 559 туров.                  Объём ожидаемой средней прибыль от продажи туров и экскурсий за весь год – 35730465сом.

Юридический план

Фирма «AsiaTravel» функционирует как полное  товарищество. Порядок создания и деятельности хозяйственных товариществ регулируется § 2 гл. 4 ГК КР (ст. ст. 66 - 86). Учредители полного товарищества, во-первых, осуществляют предпринимательскую деятельность от имени товарищества и, во-вторых, несут ответственность по его обязательствам всем своим имуществом. При создании полного товарищества, закон считает достаточным лишь одного учредительного документа – учредительного договора, который должен быть подписан всеми участниками и государственно зарегистрирован.Предприятие зарегистрировано по всем правилами и во всех фондах. Лицензии получены.

Организационный план

«AsiaTravel» - семейное предприятие с ограниченной ответственностью. Управление фирмой осуществляется ее владельцами.Мамбеткадыров А.А.. занимает должность генерального директора, в обязанности которого входит:   разработка имиджа фирмы, маркетинг, представительские функции, взаимодействие с партнерами, получение необходимых лицензий, набор и обучение персонала, составление программ пребывания туристов в Кыргызстане, деловая переписка.       Мамбеткадырова А.И. занимает должность управляющего директора, в обязанности которой входит: оперативное управление, бухгалтерский учет, юридические аспекты деятельности фирмы, взаимодействие с транспортными фирмами, организация проживания и питания туристов, а также все остальные необходимые моменты организации обслуживания туристов.         В зависимости от объёма работы заключаются договоры с гостиницами, хозяевами квартир, гидами-переводчиками, водителями автомашин или транспортными фирмами. Гиды-переводчики и водители автомашин работают на основе почасовой оплаты.             Таблица 15

Квалификационные  характеристики работников

Должность	Обязанности	Дополнительно
Генеральный директор	-разработка имиджа фирмы; -маркетинг; -представительские функции; -взаимодействие с партнерами; -получение необходимых лицензий; -набор и обучение персонала; -составление программ пребывания туристов в Кыргызстане; -деловая переписка;	Является учредителем фирмы
Управляющий директор	-оперативное управление; -юридические аспекты деятельности  фирмы; -взаимодействие с транспортными  фирмами; -организация проживания и питания  туристов; -все остальные необходимые моменты  организации обслуживания туристов;	Является учредителем  фирмы
Менеджеры по направлениям	-работа с клиентами. -оформление договоров с клиентами  на туристское обслуживание. -информирование туристов о туристских  формальностях.	Работают по договору
Бухгалтер	-работа  с финансовыми  делами фирмы; -ведение книг записей; -осуществление проводок;	Работает по договору
Курьер	Доставка разного рода документации.	Работают временно по договору

 

Таблица 16

Годовой фонд оплаты труда персонала

Должность	Количество	Заработная плата (в сом).
		В месяц на 1 человека (в сом).	В год на 1 человека (в сом).
Генеральный директор	1	12000	144000
Управ.директор	1	12000	144000
Менеджер	3	7000	252000
Бухгалтер	1	10000	120000
Курьер	1	4000	48000

 

Помимо ежемесячной заработной платы сотрудники будут получать премии, например за производственные результаты или надбавки к окладам  за профессиональное мастерство.

Расчет отчислений на социальные нужды:

Сумма отчислений на социальные нужды:

∑ соц., мес.  =   Фонд оплаты труда, мес. * (ЕСН / 100%);

∑ соц., мес.  = 45000 * (17,25% / 100%) = 7762,5 сом

∑ соц., за 1 год.  =   Фонд оплаты труда, за 1 год * (ЕСН / 100%);

∑соц., за 1 год.  =  600000* (17,25% / 100%) = 103500 сом

ИТОГО на оплату труда  на общее количество человек: сом в год 600000 сом.Расчет отчислений на социальный нужды равен103500сом в год.

Таблица 17

Штатное расписание работников

Наименование должности	График работы в день	Рабочие дни в неделю	Всего рабочих часов в  месяц	Перерывы, в том числе  на обед
1. Генеральный директор	11.00 – 18.30	Вт - Пт	140 ч.	1 час
2.Управляющий  директор	11.00 – 18.30	Вт – Сб	168 ч.	1 час
3. Бухгалтер	10.00 – 18.00	Пн - Пт	160 ч.
4. Менеджеры по  направлениям	10.30 – 18.30	Пн - Сб	192 ч.	30 минут
5. Курьер	12.00 – 19.00 (в зависимости  от объёма работы)	Пн – Сб (в зависимости от объёма  работы)	В зависимости от объёма работы	30 минут

 

Финансовый план        

Таблица18

Первоначальные  затраты на оснащение предприятия

Наименование	Количество	Затраты на единицу	Затраты, в сом
1. Компьютер	3	18000	54000
2. Факс	1	8200	8200
3. Принтер 3 в 1	2	15000	30000
4. Шкаф	2	4000	8000
5. Стол	4	4000	16000
6.  Стулья	10	2000	20000
7. Стеллаж	1	1500	1500
8. Сейф	1	7000	7000
9. Телефон	3	250	750
ИТОГО:	145450

 

Начисление амортизации  будет рассчитываться согласно налоговому кодексу Кыргызской Республики

Таким образом, на амортизацию будет отчисляться 41010сом в год.

Таблица 19

Расчет суммы  первоначальных капитальных вложений

Наименование	Сумма, в сом
1. Аренда помещения	300 000
2. Коммунальные платежи	30 000
3. Первоначальные затраты  на оснащение предприятия	145450
4.  Затраты на рекламную компанию	161 054
6. Затраты на выплату  заработной платы работникам  и отчисления.	703500
7. Расходы на оплату  телефонной и Интернет-связи	24 000
8. Канцелярские принадлежности	22 000
9. Прочие расходы	400 000
ИТОГО:	1786004

Таким образом, сумма первоначальных инвестиций 1786004 сом

Таблица 20

Расчёт затрат предприятия

Вид затрат	Сумма за год сом
Затраты на рекламу	161 054
Затраты на зарплату	600 000
Отчисления на социальные нужды	103500
Расходы на аренду	300 000
Амортизация	41010
Итого:	1205564

 

Расчёт прибыли

Таблица 21

Схема расчета  прибыли предприятия (расчёты ведутся  в сомах)

1	Выручка от продаж	35730465
2	Расчеты с туроператорами	25011325,5
3	Заработная плата                                      600000 Налоги по заработной плате (ЕСН)       103500 Аренда                      300 000 Коммунальные платежи                          30 000 Телефонная связь и Интернет                24000 Канцелярские принадлежности             22000 Амортизация                                           41010 Прочее                                                     400000	1490540
4	Валовая прибыль 1-(2 + 3)	9228599,5
5	Расходы на рекламу (коммерческие и управленческие расходы)	161 054
6	Прибыль от продаж (4-5)	9067545,5
7	Операционные доходы и  расходы; Внереализационные доходы и расходы	0
8	Прибыль до налогообложения (6-7)	9067545,5
9	Чрезвычайные расходы	0
10	Налог на прибыль (10%)	906754,55
11	Чистая прибыль (8-10)	8160790,95

                   Прибыль по проектам

 

 

2.3.Сравнительный анализ экономической эффективности капиталовложения по проектам

Таблица 22

Проект	NPV	PI	IRR	DPP
«Саякат туризм»	3410333,45	1,33	0,36	2,24
«Asia Travel»	8861281,351	3,04	0,82	0,98

 

Проведем сравнительный  анализ по проектам:

Во-первых, данные два проекта  ведут свою деятельность на двух разных частях туризма, «Саякат туризм» предлагает услуги в сфере внутреннего туризма и внешнего. А второй бизнес-проект «AsiaTravel» нацелен только на внутренний туризм  и его развитие. Во-вторых «Саякат Туризм» оказывает визовую поддержку и организовывает тур за рубеж, что не входит в спектр услуг «AsiaTravel», т.к. задачей «AsiaTravel» является развитие и улучшение позиции туризма Кыргызстана, чтобы увеличивался размер входящего капитала страны,  и представить туристам страну, как уголок для приятного, удивительного времяпровождения.

Рассчитали Чистую приведенную  стоимость по формуле NPV=∑;

NPV «Саякат туризм»3410333,45>0, следовательно проект принимается;

NPV «AsiaTravel»8861281,351>0, следовательно проект принимается.

Можно сделать вывод если 8861281,351>3410333,45, то проект «AsiaTravel»эффективнее, чем проект «Саякат туризм».

Рассчитали индекс рентабельности по формуле PI=;

PI«Саякат туризм» 1,33>1, инвестиции будут считаться рентабельными, проект принимается;

PI «AsiaTravel» 3,04>1, инвестиции будут считаться рентабельными, проект принимается. Таким образом, 3,04>1,33, индекс рентабельности проекта «AsiaTravel» намного  эффективнее, чем проекта «Саякат туризм».

Рассчитали внутреннюю норму  доходности по формуле(;

IRR«Саякаттуризм»=0,36>HR;

IRR «AsiaTravel»= 0,82>HR, следовательно оба проекта принимается, но внутренняя норма дохода проекта «AsiaTravel» больше чем проекта «Саякаттуризм».

Дисконтируемый срок окупаемости  рассчитали по формуле  

 

DPP«Саякат туризм»2,24, т.е. проект окупит себя через 2 года 2 месяца;

DPP «AsiaTravel» 0,98, т.е. проектокупит себя через 9 месяцев; что означает что проект «AsiaTravel» намного быстрее и раньше окупит себя чем проект «Саякат туризм».

Исходя из данных расчетов можно прийти к выводу, что инвестору будет выгоднее и эффективнее вложить инвестиции в проект «AsiaTravel» чем в проект «Саякат туризм».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Я разработала и проанализировала бизнес – план для двух проектов в сфере туризма, таких как «Саякат туризм" и «AsiaTravel».      

В данной курсовой работе был рассмотрен процесс создания бизнес-плана, и эффективность капиталовложения в бизнес-проекты. Кроме того, в работе представлен конкретный пример бизнес-плана туристской фирмы «Саякат туризм» и бизнес план проекта «AsiaTravel». Основными направлениями деятельности ОсОО «Саякат туризм» и ОсОО «AsiaTravel» является прием и обслуживание туристов, оказание экскурсионных, культурно-зрелищных, спортивно-оздоровительных и других услуг.

Для инвестирования в деятельность одного из проектов необходимо провести предварительный анализ, чтобы способствовать принятию необходимых и обоснованных управленческих решений. Главной задачей  предварительного анализа является определение показателей экономической  эффективности инвестиций, т.е. отдача от капитальных вложений. Капитальные  вложения представляют собой затраты  на создание и воспроизводство основных средств.

При анализе инвестиционных проектов, необходимо подчеркнуть следующее:

С каждым инвестиционным проектом принято связывать денежные потоки. Анализ по проекту осуществляется по годам. Предполагается, что вложения осуществляется в конце года, предшествующего  первому году реализации проекта, по сути,  осуществляется в течение  следующих несколько лет. Приток или отток денежных средств относится  к концу очередного года.