Бизнес-план транспортной организации

 

4. План реализации услуги

 

Для того чтобы определить размеры финансирования услуги по перевозке сыпучих грузов, следует определить объемы реализации услуги.

В каждом квартале объем реализации будет увеличиваться. В третьем квартале объем перевозок будет наивысшим в связи с благоприятными условиями сезонности и нарастанием востребованности в услуге у клиентов. Лишь в четвертом квартале объем реализации снизится в связи с сезонностью.

Цена реализации в каждом квартале меняется пропорционально объему реализации и будет корректироваться в соответствии с изучением цен конкурентов. Предприятие планирует ценовую стратегию внедрения на рынок: цены ниже цен конкурентов, что способствует привлечению новых клиентов и захвату большей доли рынка.

Таблица 4.1

План реализации услуги

Показатель	Квартал				Итого
	1	2	3	4
Объем перевозок, т	1000	2500	3000	3000	9500
Цена реализации, руб.	1650	1650	1650	1650	6600
Объем реализации, руб.	1650000	4125000	4950000	4950000	15675000

 

 

Таким образом, планируемый годовой объем реализации услуги в стоимостном выражении составляет 15675000 руб.

Для реализации услуги по доставке кирпича пористого и пустотелого строительным компаниям предприятие ООО «Транспортная Компания КИТ» планирует использовать две единицы подвижного состава марки МАЗ 5335.

 

 

Таблица 4.2

Технические характеристики МАЗ 5335. [6]

Кузов
Параметры	Характеристики
Тип кузова	Бортовой
Длина, мм	7250
Ширина, мм	2500
Высота, мм	2720
Колесная база, мм	3950
Колея передних колес, мм	1970
Колея задних колес, мм	1865
Снаряженная масса, кг	14950
Двигатель
Параметры	Характеристики
Марка двигателя	ЯМЗ-236
Объем двигателя, см3	11150
Максимальная мощность двигателя (л.с.)/ при оборотах (мин-1)	180 /2100
Крутящий момент (Н·м)/при оборотах (мин-1)	667  /1500
Диаметр цилиндра, мм	130
Ход поршня, мм	140
Тип двигателя	Дизельный
Расположение цилиндров	V-образное
Количество цилиндров	6
Степень сжатия	16,5
Топливо	ДТ
Трансмиссия
Параметры	Характеристики
Привод	4x2
Тип коробки передач	Механическая, 5-ступенчатая
Другое
Параметры	Характеристики
Грузоподъёмность, кг	8000
Расход топлива, л/100км	22
Объём бака, л	200

 

 

Планируемый к поставке груз относится ко второму классу грузов. На подвижном составе данной марки груз будет перевозиться с поправкой на коэффициент использования грузоподъемности 0,78. В процессе реализации услуги возникают дополнительные расходы в виде горюче - смазочных материалов, поэтому следует составить план материально-технического снабжения.

Таблица 4.3

План материально-технического обеспечения

Показатель	Квартал				Итого
	1	2	3	4
Общий расход топлива, т	8000	10000	10000	10000	38000
Стоимость топлива(ДТ), руб.	34,48	34,48	34,48	34,48	137,92
Затраты на топливо, руб.	275840	344800	344800	344800	1310240
Затраты на смазочные материалы, руб. (15% от стоимости затрат на топливо)	41376	51720	51720	51720	196536
Общая сумма затрат, руб.	317216	396520	396520	396520	1506776

 

 

Стоимость топлива составляет 34,48 руб. Затраты на топливо считаются, как произведение расхода и стоимости топлива. Чем больше объем перевозок, тем больше затраты на топливо и смазочные материалы.

Для осуществления перевозок груза предприятие планирует нанять на работу двух водителей. Оклад водителя составляет 18500 руб. В итоге оклад водителя за квартал будет равен 55500 руб.

Районный коэффициент в г. Омске составляет 15% от оклада работника. [5]

Филиал начисляет своим работникам премию за качественные показатели в соответствии 15% от должностного оклада. Доплата за профессиональное мастерство – 20% от должностного оклада. Отчисления в государственные внебюджетное фонды (ГВФ) составляют 30,2% от заработной платы. В них входят: [5]

• Пенсионные фонды России (ПФР) – 22%;
• Фоны социального страхования (ФСС) – 2,9% плюс 0,2% от несчетных случаев и профессиональных заболеваний;
• Фонд обязательного медицинского страхования (ФМСС) – 5,1%.

Таблица 4.4

План затрат на оплату труда

Показатель	Период					Общая сумма за год	Количе-ство во- дителей	Всего за год
	ме- сяц	квартал
		1	2	3	4
Оклад водителей, руб.	18500	55500	55500	55500	55500	222000	2	444000
Доплата, руб.	3700	11100	11100	11100	11100	44400	2	88800
Премия, руб.	2775	8325	8325	8325	8325	33300	2	66600
Районный коэффи- циент, руб.	3746,25	11238,75	11238,75	11238,75	11238,75	44955	2	89910
Заработная плата, руб.	28721,25	86163,75	86163,75	86163,75	86163,75	344655	2	689310
Взносы в ГВФ руб.	8673,82	26021,45	26021,45	26021,45	26021,45	104085,81	2	208171,62
ПФР	6318,68	18956,03	18956,03	18956,03	18956,03	75824,1	2	151648,2
ФСС	890,36	2671,08	2671,08	2671,08	2671,08	10684,31	2	21368,62
ФМСС	1464,78	4394,35	4394,35	4394,35	4394,35	17577,41	2	35154,82

 

 

На основании приведенных расчетов затрат на оплату труда (Таблица 4.4) составим таблицу себестоимости.

Известно, что затраты на ремонтный фонд составляет 20% от суммы затрат на топливо и смазочные материалы. Накладные расходы составлю 25% от суммы фонда оплаты труда водителей, затрат на топливо, смазочные материалы, ремонтный фонд. Фонд оплаты труда представляет собой сумму показателей: оклада водителя, доплата, премии и районного коэффициента с учетом количества водителей. Взносы в ГВФ – это отчисления в ГВФ, также с учётов количества водителей.

Таблица 4.5

Себестоимость перевозки грузов

Показатель	Квартал				Итого
	1	2	3	4
Фонд оплаты труда води- телей, руб.	172327,5	172327,5	172327,5	172327,5	689310
Взносы в ГВФ	52042,9	52042,9	52042,9	52042,9	208171,6
Затраты на топливо (ДТ), руб.	275840	344800	344800	344800	1310240
Затраты на смазочные материалы, руб.	41376	51720	51720	51720	196536
Ремонтный фонд, руб.	63443,2	79304	79304	79304	301355,2
Накладные расходы	138246,68	162037,88	162037,88	162037,88	624360,32
Общая сумма затрат, руб	743276,28	862232,28	862232,28	862232,28	3329973,12

 

 

Суммарная годовая себестоимость реализации услуги равна 3329973,12. При этом к переменным затратам относятся: затраты на топливо и затраты смазочные материалы. А остальные статьи затрат относятся к постоянным затратам.

Сумма постоянных затрат равна 1823197,12 руб.

Сумма переменных затрат равна 1506776 руб.

Из себестоимости перевозки грузов (Таблица 4.5) видно, что наибольшую долю затрат составляет статья затраты на топливо. Объем перевозок достаточно большой, следовательно общий расход топлива соразмерно увеличивается. За тем следующая по величине идут затраты на оплату труда и на накладные расходы.

План по себестоимости дает сотрудникам предприятия четкие представления о возможных затратах на перспективный период реализации услуги и возможность оценки предприятием своих финансовых возможностей для достижения результата.

 

5. Организационный  план

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 1. Организационная структура филиала «Транспортная компания КИТ» в

г. Омске

 

Построение правильной организационной структуры является главной задачей любого автотранспортного предприятия (АТП). От рационального состава подразделений органов управления, их связи между собой и взаимодействия с производственными подразделениями в значительной степени зависит эффективность работы предприятия в целом.

Признаками оптимальной структуры управления являются:

• небольшое количество подразделений с высококвалифицированным персоналом;

• небольшое количество уровней управления;

• наличие в структуре управления групп специалистов;

• ориентация графика работ на заказчика;

• быстрота реакции на изменения;

• высокая производительность и низкие затраты.

В стандартной организационной системе управления автотранспортным предприятием можно выделить три самостоятельных блока управления: эксплуатационный, технический и экономический, каждый из которых подчиняется соответствующему руководителю.

Для АТП характерна бесцеховая организационная структура, при которой все функции по управлению сосредоточены в аппарате управления предприятия.

Организационная структура управления большинства АТП является линейно-функциональной. На линейные звенья управления возлагаются функции и права командования и принятия решений, а на функциональные подразделения (например, планово-экономический отдел) – методическое руководство при подготовке и реализации решений по планированию, организации, учету, контролю и анализу по всем функциям производственно-хозяйственной деятельности.