Бизнес план фитнес клуба

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Июня 2013 в 17:50, курсовая работа

Краткое описание

Бизнес-план является формой представления результатов предварительного технико-экономического обоснования крупных и средних проектов в деловом планировании. Создание бизнес-плана позволяет организации строить свою деятельность более эффективно.
Бизнес-план предназначается для управленческого персонала организации, а также для инвесторов и партнеров. Управленческий персонал на основе бизнес-плана определяет круг проблем, с которыми встретится организация при реализации своих намеченных целей, оценивает конкурентоспособность и финансовое положение организации, намечает пути выхода из возможных кризисов

Содержание

Введение
Резюме бизнес-плана
1. Описание предприятия
2. Анализ ситуации в отрасли
3. Описание услуг
4. Маркетинг-план
5. Производственный план
6. Управление и организация
7. Финансовый план и риски проекта
Заключение
Список использованных источников

Прикрепленные файлы: 1 файл

Biznes_plan_FITNES_KLUB.doc

— 495.00 Кб (Скачать документ)

 

Итого: (приблизительно)

 
 

4 000 000,00р. 

 
     

Необходимо соблюдение санитарно-эпидемиологических правил и нормативов (приложение В).

6. Управление  и организация

Данный вид деятельности не требует специального лицензирования, а для обеспечения законности бизнеса необходима регистрация в государственных органах, осуществить которую может ООО "Консалт-профи". Стоимость регистрации предприятия составляет 6 500 руб.

Организационно-правовая формы юридического лица, будет общество с ограниченной ответственностью.

Основным документом, регулирующим особенности правового статуса и деятельность малых предприятий является вступивший в силу с 01.01.2008г. федеральный закон от 24.07.2007г. N209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" (приложение Г)

Правом подписи финансовых документов обладают директор и бухгалтер.

В организации будет  действовать линейно-функциональная структура управления (рисунок 1).

Рисунок 1 - Организационная  структура предприятия ООО "Созвездие"

Директор: управление предприятием, осуществление контроля за деятельностью других работников, планирование и прогнозирование деятельности организации, принятие решений относительно ее развития и функционирования, координация деятельности подчиненных.

Менеджер: оперативное  управление организацией, решение текущих вопросов, организация маркетинговых мероприятий (продвижение фирмы на рынок, отслеживание ситуации на рынке и принятие соответствующих решений, организация мероприятий, стимулирующих спрос и привлечение новых клиентов), контроль за деятельностью нижестоящих работников, подбор персонала, не связанного непосредственно с оказанием услуг.

Фитнес-менеджер: решение  вопросов, связанных непосредственно  с деятельностью организации (спортивные занятия), подбор инструкторов, при  необходимости организация их переподготовки, закупка оборудования для зала, составление расписания занятий, контроль за исполнением инструкторами и администратором своих обязанностей.

Бухгалтер: ведение бухгалтерского и налогового учета в организации  совместно с бухгалтером, осуществление контроля деятельности бухгалтера, принятие финансовых решений.

Администратор: регистрация  клиентов, оформление абонементов и  разовых посещений с обязательной выдачей квитанций, беседы с клиентами, помощь в выборе наиболее подходящих занятий, разъяснение вопросов, касающихся здоровья и спорта.

Инструкторы: проведение занятий в соответствии с расписанием, помощь клиентам в адаптации к  занятиям, по просьбам клиентов разъяснение  вопросов по поводу занятий, здоровья и спорта.

Обслуживающий персонал. Уборщицы: уборка помещений не менее двух раз в день, согласно графику, устанавливаемому менеджером.

Что касается вопросов правового  характера, этим будет заниматься ЗАО "Центр Права и Защиты". ЗАО "Центр Права и Защиты" предлагает юридическое сопровождение (абонентное юридическое обслуживание) деятельности организации (заказчику).

Юридическое сопровождение - это передача функций юридического сопровождения деятельности организации  внешней организации - ЗАО “Центр Права и Защиты".

Между организацией и  ЗАО “Центр Права и Защиты” заключается договор (приложение Д) на юридическое сопровождение (абонентное юридическое обслуживание), по которому юридическая компания обязуется оказывать комплекс юридических услуг. За организацией-заказчиком закрепляется юрист, координирующий выполнение всех услуг для организации.

Таблица 6 - Расходы на оплату труда сотрудников

 

Категория

сотрудника

Кол-во сотрудников (чел)

Затраты на оплату

труда в месяц всех сотрудников

(руб) 

Затраты на оплату

труда в год всех

сотрудников

(руб)

 

1. Персонал, непосредственно занятый  оказанием услуг: 

       

инструкторы

6

102 000

1 224 000

 

диетолог

1

20 000

240 000

 

массажист

1

17 000

204 000

 

Всего:

8

139 000

1 668 000

 

2. Сотрудники аппарата управления:

       

директор

1

35 000

420 000

 

менеджер

1

25 000

300 000

 

фитнес-менеджер

1

20 000

240 000

 

бухгалтер

1

8 000

96 000

 

Всего:

4

88 000

1 056 000

 

3. Прочий персонал:

       

администратор

2

30 000

360 000

 

уборщица 

2

12 000

144 000

 

няни-воспитальницы

2

30 000

360 000

 

Всего

6

72 000

864 000

 

Всего по всем категориям:

18

299 000

3 588 000

 
         

 

7. Финансовый  план и риски проекта

Для расчета дохода, получаемого  от реализации услуг, необходима информация о количестве занятий разной стоимости  в день. (таблица 7)

Таблица 7 - Количество занятий разной стоимости в день

 

Название абонемента

Стоимость

Примерное количество

посещений в день

 

Разовое посещении 1 (200 руб)

20

 

Разовое посещении (600 руб)

5

 

Абонемент на 8 и 9 занятий (одно занятие 170 руб)

15

 

Клубная карта "Безлимитный" (4500 руб, 170 руб/посещение)

15

 

Прочие услуги:

солярий (10 руб/мин)

массаж (2500 руб, 2000 руб)

комната для детей (500 руб)

консультация диетолога (1300 руб)

7

5

7

5

 

Всего посещений

79

 

Визит выходного дня (800 руб)

30

 
     

Исходя из данных в таблице 7, будет рассчитан доход от предоставления услуг (таблица 8).

Таблица 8 - Доход от предоставления услуг

 

Месяц

Показатели

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Итого за год

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

 

1. Запланированные продажи, шт:

                           

Абонемент на 8 занятий в месяц

60

57

55

55

57

50

50

50

50

48

48

48

628

 

Клубная карта "Безлимитный"

30

30

30

30

30

25

22

25

22

22

20

20

281

 

Клубная карта на 6 месяцев

30

30

30

30

25

25

22

22

22

22

20

22

300

 

Прочие услуги

                           

- солярий

175

190

210

210

210

203

217

217

210

217

203

210

2472

 

- массаж

125

130

150

150

150

145

155

155

150

155

145

150

1760

 

- комната для детей

175

190

210

210

210

203

217

217

210

217

203

210

2472

 

- консультация диетолога

125

130

150

150

150

145

155

155

150

155

145

150

1760

 

2. Цена за услугу (тыс. руб) 

                           

Абонемент на 8 занятий в месяц

2300

2300

2300

2300

2300

2300

2300

2300

2300

2300

2300

2300

   

Клубная карта "Безлимитный"

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

25000

   

Клубная карта на 6 месяцев

16200

16200

16200

16200

16200

16200

16200

16200

16200

16200

16200

16200

   

Прочие услуги

                           

- солярий 

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

   

- массаж

2500/

2000

2500/

2000

2500/

2000

2500/

2000

2500/

2000

2500/

2000

2500/

2000

2500/

2000

2500/

2000

2500/

2000

2500/

2000

2500/

2000

   
                             

- комната для детей

500

500

500

500

500

500

500

500

500

500

500

500

   

- консультация диетолога

1300

1300

1300

1300

1300

1300

1300

1300

1300

1300

1300

1300

   

3. Объем продаж (тыс. руб)

                           

Абонемент на 8 занятий в месяц

138000

131100

126500

126500

131100

115000

115000

115000

115000

110400

110400

110400

1324800

 

Клубная карта "Безлимитный"

750000

75000

75000

75000

75000

625000

550000

625000

550000

550000

500000

500000

6000000

 

Клубная карта на 6 месяцев

486000

486000

486000

486000

405000

405000

356400

356400

356400

356400

324000

356400

4276800

 

Прочие услуги:

                           

- солярий 

17500

19000

21000

21000

21000

20300

21700

21700

21000

21700

20300

21000

252000

 

- массаж

1375000

1430000

1650000

1650000

1650000

1595000

1705000

1705000

1650000

1705000

1595000

1650000

19800000

 

- комната для детей

87500

95000

105000

105000

105000

101500

108500

108500

105000

108500

101500

105000

1263000

 

- консультация диетолога

162500

169000

195000

195000

195000

188500

201500

201500

195000

201500

188500

195000

2288000

 

Всего предоставленных услуг (тыс. руб)

3016500

3080100

3333500

3333500

3257100

3050300

3058100

3133100

2992400

3053500

2839700

2937800

35177600

 
                             

В таблице 9 представлены затраты подготовительного  периода организации.

Таблица 9 - Затраты подготовительного  периода

 

Наименование затрат

Сумма (тыс. руб)

 

1. Регистрация ООО

6 500

 

2. Аренда помещения

78 000

 

2. Ремонт помещения

1 536 000

 

3. Покупка необходимого оборудования 

(включая необходимую мебель  для кабинетов) 

3 500 000

 

4. Оформление вывески клуба

42 800

 

Итого:

5 163 300

 
     

Исходя из суммы данных затрат (плюс затраты на выплату з/п на месяц), получаем сумму необходимого кредита 5 500.000 руб. В таблице 10 представлены затраты, связанные с обслуживанием кредита.

Таблица 10 - Затраты на выплату кредита

 

Месяц

Сумма кредита

(руб.)

Возврат кредита

(тыс. руб.)

Сумма процентов (26%)

(тыс. руб.)

Всего к выплате

(тыс. руб.)

 

1

5 500 000

460 000

119 000

579 000

 

2

 

460 000

119 000

579 000

 

3

 

460 000

119 000

579 000

 

4

 

460 000

119 000

579 000

 

5

 

460 000

119 000

579 000

 

6

 

460 000

119 000

579 000

 

7

 

460 000

119 000

579 000

 

8

 

460 000

119 000

579 000

 

9

 

460 000

119 000

579 000

 

10

 

460 000

119 000

579 000

 

11

 

460 000

119 000

579 000

 

12

 

460 000

119 000

579 000

 

Всего в год

 

5 500 000

1 428 000

6 948 000

 
           

Далее будет составлена смета затрат на реализацию продукции (таблица 11). Смета  затрат на реализацию продукции (услуг) составляется в целях определения общей суммы затрат предприятия (по экономическим элементам) и взаимной увязки этого раздела с другими разделами бизнес-плана предприятия.

Таблица 11 - Смета затрат на реализацию услуг

 

Месяц

Затраты

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Итого за год

 

1. Затраты на оплату труда

299000

299000

299000

299000

299000

299000

299000

299000

299000

299000

299000

299000

3588000

 

2. Налог на прибыль (20%)

603200

616000

666700

666700

651420

610060

611620

626620

598480

610700

567940

587560

7417000

 

3. Общехозяйственные расходы

-

50000

-

50000

 

50000

 

50000

 

50000

 

50000

300000

 

4. Затраты на рекламу

30100

30100

30100

30100

30100

30100

30100

30100

30100

30100

30100

30100

361200

 

5. Юридическое сопровождение

30000

30000

30000

30000

30000

30000

30000

30000

30000

30000

30000

30000

360000

 

6. Выплата кредита

579000

579000

579000

579000

579000

579000

579000

579000

579000

579000

579000

579000

6948000

 

7. Аренда помещения

-

78000

78000

78000

78000

78000

78000

78000

78000

78000

78000

78000

858000

 

Итого:

1541300

1682100

1682800

1732800

1667520

1676160

1627720

1692720

1614580

1676800

1584040

1653660

19832200

 
                             

Со сметой затрат на второй год  функционирования организации можно  ознакомиться в приложении Е (таблица 12), со сводной таблицей доходов и расходов предприятия - в приложении Ж (таблица 13).

Анализируя  таблицу с доходами и затратами, можно сделать такие выводы:

1) Моментом появления прибыли является  уже первый месяц работы;

2) Срок окупаемости проекта составляет 3 месяца, так как чистая прибыль за 3 месяц уже превышает исходные вложения.

Такой малый срок окупаемости связан, с  низкими издержками производства, спортивные занятия не требуют постоянных капиталовложений.

Информация о работе Бизнес план фитнес клуба