Совершенствование не кредитной деятельности

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«МОСКОВСКИЙ ИНСТИТУТ БАНКОВСКОГО ДЕЛА»

 

ул. Парковая 14-я, д.8 Москва, 105203

Тел./факс: (495) 465-23-63 E-mail: bankir-mibd@mail.ru   http://www.mibd-vuz.ru

 

Кафедра «Финансы и кредит»

 

Специальность: 080105 Финансы и кредит

 

 

 

Допустить к защите Заведующий кафедрой ________________ ____________________________________ (подпись, инициалы, фамилия) «        » _____________ 201__ г.

Дипломная работа

 

студента Торцова Никиты Алексеевича

 

на тему: «СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ НЕКРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

               КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА»                            

 

Научный руководитель: к.э.н., доцент Знаменский Владимир Всеволодович   ____________

(подпись)

 

Рецензент:                          к.э.н., доцент Петракова Наталия Геннадьевна           ____________

(подпись)

 

 

 

 

Москва

2010 

Содержание

 

Введение 3

1. Развитие некредитного сегмента деятельности коммерческих банков 

    в условиях мирового финансового кризиса 7

1.1. Состояние экономики Российской Федерации 7

1.2. Обзор банковской системы Российской Федерации 17

1.3. Классификация направлений деятельности коммерческих банков. 

       Основные особенности рисков банковского сектора и их распределение 

       по степени влияния 24

1.4. Выбор методики оценки финансового состояния коммерческого банка 32

2. Анализ финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка 

   ОАО «Альфа-Банк» (2006–2008) 36

2.1. Общая характеристика банка. Анализ основных показателей 

       деятельности ОАО «Альфа-Банк» 36

2.2. Анализ структуры и динамики доходов, расходов и прибыли 

       ОАО «Альфа-Банк» 45

2.3. Анализ структуры и динамики активов и пассивов ОАО «Альфа-Банк». 

       Анализ коммерческой эффективности (прибыльности) основных 

       операций банка 55

3. Меры по совершенствованию некредитной деятельности коммерческого 

   банка ОАО «Альфа-Банк» 64

3.1. Расширение консалтинговой деятельности банка 64

3.2. Оптимизация политики банка по управлению ценными бумагами 

       и активами в иностранной валюте 71

3.3. Диверсификация набора инструментов привлечения средств 

       юридических и физических лиц 76

Заключение 80

Список использованной литературы 83

Приложения 90

 

Введение

 

Российский банковский сектор проходит через один из самых  сложных периодов в новейшей истории  своего развития. Под воздействием углублявшегося глобального кризиса  в конце 2008 и начале 2009 года возникала  серьёзная угроза устойчивости финансово-кредитной системы Российской Федерации.

Правительство Российской Федерации и Банк России приняли ряд оперативных масштабных мер, направленных на восстановление устойчивости банковского сектора и поддержку  его ликвидности. Для укрепления капитальной базы были введены новые инструменты предоставления ликвидности; значительные средства размещали в банках государственные корпорации и федеральный бюджет.

Крупнейшим  банкам за счёт государства были предоставлены  субординированные кредиты. Активную роль в процессах предупреждения банкротства и финансового оздоровления проблемных банков  
с формированием соответствующей законодательной базы совместно с Банком России сыграло Агентство по страхованию вкладов [53].

Указанные меры, а также антикризисные усилия самих кредитных организаций позволили преодолеть наиболее острую фазу кризиса. Банковский сектор продолжил выполнять свои основные функции и обеспечивать бесперебойное осуществление расчётов в экономике, в том числе с бюджетами всех уровней.

В более  жёстких условиях кризиса проявились риски, прежде всего кредитные, накопленные банками в период роста экономики и банковского бизнеса на фоне благоприятной конъюнктуры в предшествующие годы.

В такой  ситуации российские банки стремятся  развивать менее рисковые сегменты деятельности, не связанные с кредитованием. Крупные банки, такие как ВТБ и МДМ Банк, уже заявили о том, что в ближайшее время будут уделять приоритетное внимание некредитным направлениям своей деятельности.

Данные  тенденции на российском рынке банковских услуг определили выбор темы настоящей дипломной работы. Таким образом, актуальность работы обусловлена возрастанием роли и значения некредитной деятельности банков, повышением интереса к операциям на рынке ценных бумаг, валютном рынке, в сфере консультационных и информационных услуг.

Кроме того, в научных исследованиях последних  лет проявляется недостаточная степень разработанности темы совершенствования некредитной деятельности коммерческих банков. Выражения «некредитные операции», «некредитные банковские услуги», «некредитные направления» и аналогичные употребляются менее чем в 750 российских источниках (среди которых отмечаются публикации Дипломатической академии МИД России и Академии народного хозяйства при Правительстве РФ), в то время как частотность соответствующих выражений, относящихся к кредитованию, в 120 тысяч раз выше. Это подтверждает необходимость изучения проблем некредитного сегмента банковской деятельности в современных социально-экономических условиях.

Цель настоящей дипломной работы состоит в разработке мер  
по совершенствованию некредитной деятельности коммерческого банка  
на основе исследования кредитной системы России и конкретного объекта — ОАО «Альфа-Банк».

Реализация  поставленной цели обусловила необходимость  решения следующих основных задач работы:

• исследовать влияние мирового финансового кризиса на экономику Российской Федерации и её кредитно-финансовую систему;
• проанализировать финансово-хозяйственную деятельность коммерческого банка ОАО «Альфа-Банк» и выявить проблемы некредитного сегмента в современных экономических условиях;
• разработать меры по совершенствованию соответствующей деятельности ОАО «Альфа-Банк» и определить эффективность предлагаемых мер.

Структура дипломной работы построена в соответствии с её общим замыслом и основными задачами. Дипломная работа состоит из введения, трёх глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. Работа изложена на 90 страницах, содержит 17 таблиц, 18 рисунков и 8 приложений. Список использованных источников включает в себя 70 наименований.

Во введении обосновывается выбор темы, раскрывается цель и задачи работы, структура  работы, описывается ожидаемый экономический  эффект.

В первой главе даётся подробный аналитический  обзор состояния экономики Российской Федерации, рассматривается динамика валового внутреннего продукта, федерального и частного долга, чистых потоков капитала и основных показателей инвестиционной деятельности. Предлагается детальный обзор банковской системы России, исследуются особенности рисков банковского сектора и их распределение по степени влияния, изучаются изменения форм отчётности российских банков и предлагается собственная методика оценки финансового состояния банков.

Во второй главе проводится глубокий структурно-динамический анализ показателей финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Альфа-Банк»  
за 2006–2008 годы, выявляются проблемы некредитного сегмента, даётся оценка коммерческой эффективности (прибыльности) основных операций банка, составляется прогноз его финансовых результатов по итогам 2009 года.

В третьей главе разрабатывается комплекс мер по совершенствованию различных направлений некредитной деятельности ОАО «Альфа-Банк»,  
а также оценивается эффективность предлагаемых мер.

В заключении обобщается анализ выполненной работы, даётся краткая характеристика объекта исследования и выявленных в ходе анализа проблем, излагается суть разработанных мер по решению проблем, обосновывается эффективность проектных решений.

Информационной базой исследования послужила бухгалтерская (финансовая) отчётность и другие данные ОАО «Альфа-Банк». Также были использованы научные статьи и монографии по проблемам совершенствования деятельности банков, экономико-статистические материалы, нормативно-правовые документы и интернет-ресурсы. Особое внимание было уделено докладам, аналитическим и справочным материалам международных финансовых организаций.

Научная новизна работы заключается в разработке и внедрении авторской методики оценки финансового состояния коммерческого банка, а также  
в рассмотрении новых путей совершенствования банковской деятельности, пока не характерных для российского рынка банковских услуг.

Практическая значимость исследования заключается в том, что проведённый в процессе исследования анализ, полученные результаты и выводы доведены до уровня обоснованных рекомендаций и могут быть использованы в банковской деятельности.

По теме дипломной  работы опубликовано две статьи общим  объёмом 0,9 п. л.: «Портфельное инвестирование в условиях нестабильности на мировых фондовых рынках» [26] и «Проблемы обеспечения информационной безопасности российских кредитных организаций и пути их решения» [22], последняя — в рецензируемом издании. Также принята к опубликованию одна статья объёмом 0,3 п. л.: «Обеспечение сопоставимости данных при проведении стресс-тестирования коммерческого банка в условиях меняющихся форм отчётности». Апробация результатов исследования проводилась  
на межвузовской научно-практической конференции «Финансовый кризис и проблемы роста российской экономики» (Москва, 2009).

 

1. Развитие некредитного  сегмента деятельности коммерческих банков в условиях мирового финансового кризиса

 

1.1. Состояние  экономики Российской Федерации

 

Условия развития российской экономики в 2009 году были значительно хуже, чем предыдущие периоды. Под влиянием кризисных  явлений в мировой экономике и снижения спроса на продукцию российского экспорта при более низких ценах на нефть и с учётом оттока частного капитала реальный объём ВВП в 2009 году сократился почти на 8%. Таким образом, среди государств G8 Россия зафиксировала наибольшее падение ВВП (см. рисунок 1).

Снижение объёмов  производства сопровождается уменьшением  численности занятых в экономике  и ростом числа безработных. На конец 2009 года численность безработных составила 8,2% экономически активного населения по сравнению с 6,3% годом ранее [46].

Между тем, в четвёртом  квартале 2009 года в мировой экономике  начали проявляться признаки восстановления с незначительным улучшением показателей, как в развитых, так и в развивающихся  странах. Индикаторами более благоприятной  среды являются позитивные изменения на фондовых рынках, оживление внешней торговли, повышение цен на основные сырьевые товары, а также рост потребительского спроса и деловой активности в ответ на применяемые меры государственной поддержки. Во всех развивающихся регионах отмечается увеличение объёмов промышленного производства;  
при этом Бразилия, Индия и Китай продемонстрировали уверенные темпы роста. Рост ВВП в странах с высоким уровнем доходов остаётся отрицательным, но темпы сокращения производства близки к нулю.

В целом, на мировом уровне сохраняются существенные риски. Уровень занятости во всём мире продолжает снижаться, балансы кредитных организаций являются неустойчивыми; возможно, потребуется дополнительная консолидация и рекапитализация банков. По мнению экспертов Всемирного банка, длительность и темпы восстановления мировой экономики остаются неопределёнными, особенно если принять во внимание постепенное ослабление краткосрочного эффекта мер налогово-бюджетного стиму-лирования. Для Российской Федерации главные риски связаны со слабостью внутреннего спроса и структурными ограничениями в экономике [68].

Рис. 1. Динамика реального объёма ВВП Российской Федерации (2006–2009) и снижение аналогичного показателя в отдельных зарубежных странах (2009), %

Источник: Федеральная служба государственной статистики, www.gks.ru [33].

Информация подготовлена на основе публикаций Международного валютного  фонда (МВФ), Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), Статистического  бюро Европейского сообщества (Евростат) и оперативных данных национальных статистических служб.

Произошедшая под  влиянием финансового кризиса девальвация  рубля и возобновившийся в  начале 2009 года рост цен на мировых  товарных рынках способствовали повышению  российских цен. В то же время заметное сокращение внутреннего спроса сдерживало их рост. Наблюдавшееся с конца первого квартала укрепление рубля также ограничивало рост цен  
на потребительском рынке. По итогам 2009 года инфляция составила 8,8% против 13,3% годом ранее.