Разработка и оценка мероприятий по оптимизации рисков в ОАО «Росгосстрах Банк»

Должностные инструкции разрабатываются по каждой должности в соответствии со штатным расписанием и являются логическим продолжением и развитием положения о структурном подразделении. Они утверждаются руководителем организации.

Рассмотрим права и обязанности управляющего Отдела. На него возлагается руководство деятельностью Отдела, а также обеспечение выполнения стоящих перед Отделом целей и задач. Управляющий должен эффективно организовать контроль на всех участках деятельности отдела и обеспечить надлежащий режим конфиденциальности проводимых работ в Отделе. На управляющем лежит вся персональная ответственность за результаты деятельности Отдела. Большое значение имеет и распределение им обязанностей между работниками Отдела и организация работы, направленная на повышение квалификации работников Отдела. В обязанности также входят и иные задачи, которые прописаны в Положении об Операционном отделе.

Операционные работники осуществляют открытие, закрытие, переоформление и ведение расчетных, текущих и других счетов юридических и физических лиц в рублях и иностранной валюте. Работник также оповещает клиентов о сроках обязательной продажи юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями части экспортной валютной выручки в соответствии с требованиями Банка России. В его обязанности также входят проведение операций по приему заявок от клиентов на проведение конверсионных операций, в том числе свободная и обязательная продажа иностранной валюты, осуществление контроля за правильностью оформления поручений.

Работник отдела осуществляет формирование юридических дел клиентов при открытии счетов и их дальнейшее хранение, а именно: отвечает за сохранность юридических дел клиентов, проведение работ с клиентами, связанной с внесением в них необходимых изменений и дополнений в связи с реорганизацией предприятий, в том числе замену карточек образцов подписей и оттиска печати.

1.2 Основные экономические характеристики ОАО «Росгосстрах Банк»

Региональная сеть открытого акционерного общества «Росгосстрах Банк» на 1 января 2013 года представлена 302 точками продаж в населенных пунктах России от Калининграда до Владивостока, в том числе 7 филиалами, 135 дополнительными офисами (отделениями), 117 операционными и кредитно-кассовыми офисами и 43 представительствами.

Благодаря партнерству с холдингом РОСГОССТРАХ Банк занимает сегодня заметные позиции на рынке банкострахования. В рамках партнерского взаимодействия налажено взаимодействие в рамках проектов «Росгосстрах кредит», кредитная карта «Стиль Жизни», в сети Банка реализована продажа продуктов «Накопительное страхование жизни», «Экспресс-страхование квартиры», ОСАГО, «Обязательное пенсионное страхование», «Страхование граждан, выезжающих за рубеж» и др.

Конкурентные позиции Банка ежегодно подтверждаются присвоенными рейтингами крупнейших российских и международных рейтинговых агентств, а также периодическими рэнкингами, публикуемыми в СМИ. РОСГОССТРАХ Банк обладает кредитными рейтингами РА «Эксперт» на уровне «А», а также рейтингами Moody’s (долгосрочный рейтинг банковских депозитов на уровне B2 и рейтинг финансовой устойчивости банка на уровне E+) и Moody’s-Interfax (долгосрочный кредитный рейтинг эмитента по нац. шкале Baa1.ru).

С 2010-2012г.г. ОАО «Росгосстрах Банк» продемонстрировал высокую эффективность деятельности, улучшая финансовую отчетность, что является объективным показателем, успешного, эффективного и динамичного развития бизнеса.

Капитал Банка в течение анализируемого периода с 2010-2012гг. увеличился с 7571725 тыс. руб. до 8898650 тыс. руб.

За 2010-2011г.г. Совокупные активы возросли на 4097870 тыс. руб. и составили на 31.12.2012г - 96037477 тыс. руб. ( на 31.12.2010г. - 91939607 тыс. руб., на 31.12.2011г.- 91752914 тыс. руб.). Указанный рост был вызван увеличением портфеля ценных бумаг и увеличением объема кредитования клиентов.

Таблица 1

Основные показатели деятельности ОАО «Росгосстрах Банк» за 2010-2012гг.

Из таблицы 1 видно, что прибыль банка за 2010- 2012 гг. снизилась на 312108 тыс. руб., это произошло из-за снижения процентных доходов. Чистый процентный доход за 2011 год составил 3780705 тыс. руб., что на 6,3% выше, по сравнению с 2010 годом (3555258 тыс. руб.), а за 2012 год, снизился на 39,4 % и составил 2290392 тыс. руб. В следствие снижения прибыли привело к уменьшению чистой прибыли, которая составила за 2012 год 340586 тыс. руб., что на 44,5%  ниже чем, за 2011 год (613651 тыс. руб.), а на 2010 год составляла 554394 тыс. руб. Снижение чистой прибыли за 2012 год, привело к уменьшению показателей рентабельности. Рентабельность активов снизилась за 2012 год на 0,3% по сравнению с 2011 годом, а рентабельность собственных средств на 3,5 % за анализируемый период. Портфель кредитов клиентам за 2010-2012 гг. увеличился на 25,5 % и составил за 2012 год 45716280 тыс. руб., это произошло в связи с ростом объема кредитования физических лиц ( за 2010 год- 36471016 тыс. руб., за 2011 год- 45871288 тыс. руб., за 2012 год- 45716280 тыс. руб.)

По итогам 2012 года доля Банка в активах банковского сектора РФ составила 0,227% (без учета Сбербанка – 0,319%), в капитале – 0,258% (без учета Сбербанка – 0,355%). При этом, за год «Росгосстрах Банк» прирастил свою долю в капитале почти на 0,02%. Доли Банка в розничном и корпоративном кредитных портфелях составили 0,257% (без учета Сбербанка – 0,381%) и 0,115% (без учета Сбербанка – 0,176%). Прирост доли в розничном кредитном портфеле за год – более 0,03%. На рынке депозитов позиции Банка были следующими: доля в депозитах физических лиц составила 0,242% (без учета Сбербанка – 0,446%), доля в корпоративных депозитах – 0,15% . Наибольшую долю Банк занимал на рынке кредитных карт – 0,365.

2. Анализ финансово- хозяйственной деятельности ОАО  «Росгосстрах Банк»

2.1 Анализ бухгалтерской отчетности предприятия

Проведение горизонтального и вертикального анализа баланса является первой стадией оценки финансового состояния коммерческого банка.

Анализ баланса производится дедуктивным методом – от общего к частному.[9, c.59-63]

Структура активов и пассивов анализируется не только для определения степени диверсификации банковских операций и выявления опасностей, которые несут банку чрезмерное увеличение однотипными (даже очень выгодными в текущий момент) операциями. Для более детального анализа ОАО «Росгосстрах Банк» ниже будут приведены таблицы структуры и динамики активов (таблица 2) и пассивов (таблица 3), в которых обозначены показатели Банка за 2010-2012 год, также проведена оценка собственных и привлеченных средств (таблица 4, 5). Сделан вывод по представленным данным.

Таблица 2

Анализ структуры активов баланса ОАО «РГС Банк» за 2010- 2012 гг.

Из данных таблицы 2 видно, что за анализируемый период сумма активов банка увеличилась на 40978968 тыс. руб. и к концу 2012 года составила 96037477 тыс. руб., это связанно с увеличением денежных средств, а также с увеличением ссудной задолженности. Денежные средства увеличились на 252648 тыс. руб. за 2011 год по отношению к 2010 году и на 194513 тыс. руб. к 2012 году. Чистая ссудная задолженность является основной статьей  активов и составляет более 50%, она увеличилась с 475391122 тыс. руб. до 57619327 тыс. руб. к концу 2012 года. Доходы от вложения в ценные бумаги за анализируемый период снизились до 6477662 тыс. руб. к концу 2012 года не смотря на увеличение их в 2011 году на 2102626 тыс. руб.

Таблица 3

Анализ структуры пассива баланса ОАО «РГС Банк» за 2010- 2012 гг.