Общая характеристика и виды кредитных преступлений

 Общая характеристика и виды кредитных преступлений.

Некоторая стабилизация финансового рынка при наблюдающемся банковском кризисе привела к масштабному сокращению числа банков, большинство из которых, впрочем, не закрылось, а в условиях острого дефицита банковских услуг было скуплено более сильными банками и превращено в филиалы последних.

Основными причинами банковского кризиса в России, как и в других странах с переходной экономикой, явились неразвитость финансовой инфраструктуры, относительно высокие и неравномерные темпы инфляции и, наконец, высокая эффективность банковской деятельности при достаточно низких требованиях к начальной квалификации кадров с привлечением в отрасль большого количества авантюристов.

Крупнейшие банки, оправившись от полученного удара, резко изменили свою тактику, новыми требованиями к надежности осуществляемых операций и практически застраховали себя от негативных последствий продолжения банковского кризиса. Представляется, что отказ от сотрудничества с менее надежными банками уже в ближайшее время будет категорическим императивом деятельности банков всех групп надежности.

«Банковская» преступность включает в себя не только хищения средств, выданных в качестве кредитов. В число этих преступлений можно включить уголовно наказуемые налоговые правонарушения банкиров, хищения государственных средств с использованием поддельных банковских документов (авиа и др.) и даже безлицензионную банковскую деятельность по привлечению денежных средств граждан-инвесторов с целью хищения этих средств.

Однако корыстное, безвозмездное завладение кредитными средствами можно назвать собственно банковскими преступлениями. К категории преступных деяний, непосредственно связанных с хищением денежных средств, надо отнести мошенническое завладение ими лицами, получающими эти средства по кредитному договору, а также хищения, совершаемые самими банковскими работниками путем присвоения или растраты, если эти действия маскируются отношениями кредитования.

Сфера финансово-кредитных отношений подчас из-за полного отсутствия правового регулирования новых видов деятельности оказалась практически открытой для незаконных посягательств. Широкое распространение получили такие явления, как невозврат кредитов, получение кредитов с помощью банковских служащих;

• хищение денежных средств с помощью различного рода

подделок документов;

• внедрения и сращивания организованной преступности и банков, организация масштабных каналов — по «отмыванию грязных» денег;

• электронная преступность, представляющая хищение денежных средств путем «взламывания» банковских компьютерных программ;

• банковские манипуляции, связанные с многократным переводом денежных средств из банка в банк, из безналичной сферы обращения в наличную и из одной статьи в другую с хищением их на одном из этапов;

• обман клиентов банковскими работниками, занижение или невыплата процентов по депозитам, невозврат межбанковских кредитов;

• махинации, связанные с незаконным получением льготных кредитов в государственной банковской системе;

• новые разновидности преступлений, связанные акционерной формой капитала: создание «опальных» акционерных сообществ, обман акционеров и хищения со стороны управленческого аппарата акционерных обществ;

• экономические преступления, связанные с заведомым занижением (завышением) цен в процессе взаимных расчетов;

• коммерческий подкуп и коррупция со стороны сотрудников банка и госслужащих, связанных с банковской деятельностью;

• преступления против прав и свобод личности, прежде всего рэкета и связанных с ним насильственных преступлений в отношении сотрудников банков, их должников и кредиторов.

Виды преступлений в сфере банковских отношений и ответственность за них

Действующий уголовный закон в последние годы подвергся значительной корректировке, вызванной происходящими в нашем обществе социально-экономическими преобразованиями. В период 1991-1994 гг. из Кодекса были исключены статьи о спекуляции, частнопредпринимательской деятельности, коммерческом посредничестве и ряд других. Ликвидирована дифференциация ответственности в зависимости от форм собственности государственной, общественной, личной, на которые совершаются посягательства. Ныне закон говорит о противоправных действиях с чужим имуществом. В Уголовный кодекс включены такие составы, как незаконное предпринимательство, нарушение государственной дисциплины цен, уклонение от уплаты таможенных платежей, сокрытие средств в иностранной валюте и т.д.

Особо следует отметить статью «Незаконная банковская деятельность» (ст.172), в которой говорится об осуществлении банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, виновный наказывается штрафом в размере от пятисот до восьмисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от пяти до восьми месяцев, либо лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до пятидесяти минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного месяца  либо без такового.

То же деяние:

а) совершенное организованной группой;

б) сопряженное с извлечением дохода в особо крупном

размере;

в) совершенное лицом, ранее судимым за незаконную банковскую деятельность или за незаконное предпринимательство;

— наказывается лишением свободы от трех до семи лет с конфискацией имущества или без таковой.

Статья является новой. Она построена аналогично ст. 171 УК РФ. В то же время ст.1634 УК РСФСР «Незаконное предпринимательство» охватывала незаконную банковскую деятельность, но устанавливала иные условия наступления уголовной ответственности за нее.

Цель данной статьи состоит в охране стабильности и надежности банковской системы в стране. Уголовно наказуемая незаконная банковская деятельность подрывает доверие к банковской системе Российской Федерации, создает условия для обмана граждан и юридических лиц, пользующихся банковскими услугами, способствует недобросовестной и незаконной конкуренции с нелигитивными кредитными учреждениями, наносит ущерб государству и финансовой системе как за счет незаконной кредитной эмиссии, так и другими способами.

Сфера применения данной статьи — деятельность предпринимательских структур, незаконно осуществляющих законодательно регламентированные виды банковской деятельности (банковских операций). Такими структурами, в частности, могут быть учрежденные на законных основаниях юридические лица, но не имеющие права на банковскую деятельность, незаконно действующие организации (квазибанки и квазикредитные учреждения), легитимные кредитные учреждения, вышедшие за пределы полученного разрешения (лицензии).

Часть 1 данной статьи предусматривает два состава преступления.

Объективная сторона первого состава преступления включает: действие, т.е. выполнение банковских операций без регистрации и/или без специального разрешения (лицензии); бездействие, т.е. невыполнение требований закона по регистрации и/или получению специального разрешения (лицензии) в тех случаях, когда это обязательно, причинение крупного ущерба третьим лицам или извлечение крупного дохода; а также причинную связь между действиями (бездействием), образующими незаконную банковскую деятельность, и последствиями в виде крупного ущерба или дохода в крупном размере.

Банковская деятельность в России регламентируется Конституцией РФ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г., Федеральным законом о Центральном Банке РФ (Банке России)» от 26 апреля 1995 г., иными федеральными законами и нормативно-правовыми актами Банка России. Банковской деятельностью (банковскими операциями ) являются в смысле данной статьи все виды деятельности (операций), осуществление которых в соответствии с прямыми императивными предписаниями федерального законодательства и нормативными актами Банка России возможна только после регистрации кредитной организации и получения разрешения (лицензии) Банка России.

Не являются, во всяком случае банковской деятельностью, те виды операций, для осуществления которых не требуется регистрации в качестве кредитной организации и получения специального разрешения (лицензии) Банка России.

Осуществлением является проведение операций, признаваемых банковскими, в объеме, предполагающем возможность систематического получения прибыли, а также отвечающем иным признакам предпринимательской деятельности (ст.2 ГК РФ).

Банковскими являются следующие операции, осуществляемые по правилам, установленным Банком России в соответствии с федеральным законодательством: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до 113 востребования и на определенный срок ); размещение указанных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов от имени физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий.

Помимо указанных банковских операций кредитная организация вправе осуществлять сделки — как перечисленные в ст. 5 ч.2 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», так и иные сделки в соответствии с законодательством РФ. Кроме того, кредитная организация в соответствии с лицензией может осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг.

Оценка незаконности банковской деятельности, осуществленной либо осуществляемой, дается судом в зависимости от  обстоятельств дела.

По смыслу данной статьи не является осуществлением банковскик операций, например, разовая купля-продажа иностранной валюты, заключение договоров займа, правила которого применяются к отношениям по кредитному договору (если иное не предусмотрено правилами п.2 главы 42 ГК РФ и не вытекает из сущности кредитного договора), совершение договоров товарного или коммерческого кредита (ст.822, 823ГК РФ) и иных сделок.

Для осуществления банковской деятельности все кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации) подлежат государственной регистрации в Банке России, на который законом помимо собственно регистрации возложена обязанность ведения Книги государственной регистрации кредитных организаций (ст. 12 Закона о банках и банковской  деятельности).

Государственная регистрация предполагает принятие соответствующего решения Банком России, уведомления об этом учредителей кредитной организации с требованием оплаты в месячный срок 100 %-ного объявленного уставного капитала и выдачу свидетельства о государственной регистрации (ст. 15 названного Закона).

К регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями филиалов иностранных банков, а также выдаче лицензий им предъявляются особые требования (ст. 17 Закона о банках и банковской деятельности).

Лицензирование банковских операций является обязательным; осуществление банковских операций в соответствии со ст. 12 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» может производиться только на основе лицензии. Лицензирование осуществляет Банк России путем выдачи после государственной регистрации кредитного учреждения лицензии, учитываемой в особом реестре, который подлежит публикации в официальном "Вестнике" Банка России.

Лицензии выдаются на осуществление банковских операций (за исключением привлечения во вклады средств физических лиц) со средствами в рублях и иностранной валюте. Для привлечения во вклады средств физических лиц в рублях либо в рублях и иностранной валюте необходима особая лицензия (Письмо Центрального банка Российской Федерации «О требованиях к банкам, ходатайствующим о получении лицензий на осуществление банковских операций» от 19 апреля 1996 г. № 276).

Бездействие, являющееся элементом объективной стороны, т.е. отсутствие регистрации либо лицензии, по смыслу данной статьи наступает после начала осуществления банковской деятельности. На основании ст. 13 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет.

Взыскание производится в судебном порядке по иску либо прокурора, либо соответствующего федерального органа исполнительной власти или Банка России. Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции. Доходом в крупном размере признается доход, сумма которого превышает двести минимальных оплат труда. Крупный ущерб не определен в законе по величине. Причинная связь между действиями и бездействием, образующими незаконную банковскую деятельность, и последствиями является обязательной для наступления ответственности. Именно отсутствие регистрации или лицензии при осуществлении банковской деятельности должно повлечь крупный ущерб либо обеспечить получение дохода в крупном размере.

Второй состав — осуществление банковской деятельности с нарушением условий ее лицензирования — включает проведение банковских операций, не соответствующих лицензии, полученной кредитными учреждениями, и причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству либо извлечение дохода в крупном размере. Бездействие, связанное с невыполнением обязанностей по регистрации или лицензированию, в объективную сторону не входит.