Кредитная кооперация в России на современном этапе

Содержание

Введение                                                                                                               3

1. Основная цель и задачи функционирования сельского

кредитного кооператива                                                                                        6                           

2. Органы управления сельского кредитного  кооператива,

их полномочия                                                                                                      11

2.1 Органы управления кредитным кооперативом                                           11

2.2. Государство и кредитные кооперативы                                                      16

3. Кредитная кооперация в России на современном этапе                              17

Заключение                                                                                                           24

Список используемых источников                                                                     26

Введение

              В современной России кредитные кооперативы находятся в стадии становления. Этот процесс идет в нашей стране с середины 90-х годов ХХ в., хотя необходимо отметить: до 1917 г. Россия располагала мощной системой кредитных кооперативных учреждений, и почти каждый десятый житель страны прямо или косвенно был связан с их деятельностью. Необходимость в кредитных кооперативах, к сожалению, отпала в условиях плановой экономики. С переходом к рыночным отношениям развитие кредитной кооперации стало весьма актуальным, и развитие сельскохозяйственных кредитных кооперативов происходит быстрыми темпами в данный период.

              Актуальность развития сельского кредитования объясняется рядом причин:

•              Кредитные кооперативы являются важным институтом развивающегося гражданского общества в России в силу их внутренней организации на демократических принципах. Они отличаются высокой степенью интегрированности в социально-экономическую среду и выступают весомым фактором ее прогрессивных преобразований. Кредитные кооперативы способствуют демократизации кредитных отношений, их прозрачности и, следовательно, пользуются достаточно высоким доверием своих клиентов.

•              Многоукладной структуре экономики должен соответствовать многоукладный характер кредитно-банковской системы, в которой сельские кредитные кооперативы выступают необходимым звеном.

•              Кредитные кооперативы, как важный элемент инфраструктуры микрофинансовых услуг, заполняют те ниши, которые не заняты крупными банками. Они  организуют доступ к услугам финансового рынка контингенту пользователей, которые по тем или иным причинам не обслуживаются в коммерческих банках. Кредитные кооперативы способствуют развитию конкуренции на российском финансовом рынке и равномерности в обеспечении финансовыми услугами пользователей на всей территории страны.

•              В качестве субъекта отношений на финансовом рынке сельские кредитные кооперативы развиваются не изолированно, вступая  в отношения друг с другом и с другими его участниками. В интересах поддержания системы стабильности финансового сектора кредитные кооперативы, независимо от сфер их деятельности, должны унифицированным порядком регулироваться, за ними должен быть установлен адекватный надзор.

              Кредитная кооперация - залог успешного развития сельских территорий.

Сельский  кредитный кооператив (СКК) – это добровольное объединение граждан (и/или юридических лиц) на основе членства, проживающих и/или ведущих свою хозяйственную деятельность в сельской местности, создаваемое в целях удовлетворения финансовых потребностей своих членов.

Кредитные кооперативы  образуются для кредитования и сохранения сбережений своих членов.

Деятельность  кредитных кооперативов строится на принципах кооперативного движения, но поскольку кредитный кооператив действует в особой сфере –  финансовой, наиболее важное значение приобретают следующие принципы:

•              Взаимопомощь, т.е. объединение ресурсов членов кооператива, принимающих на себя обязательства по взаимному поручительству;

•              Самоуправление, члены кооператива устанавливают и регулируют внутренние взаимоотношения в своем кооперативе. При этом каждому пайщику независимо от размера пая предоставляется только один голос (принцип: один человек – один голос);

•              Взаимная ответственность: все пайщики солидарно отвечают по обязательствам кооператива;

•              Локальная и региональная ориентация деятельности: это позволяет наиболее полно учитывать потребности и возможности членов, способствует установлению доверительных отношений. С развитием сети кредитных кооперативов создаются межрегиональные учреждения, обеспечивающие приток ресурсов между регионами.

•              Принципы кооперативности: СКК действует на основе принципов рыночной экономики. Политика в отношении процентных ставок должна ориентироваться на рыночные отношения, СКК должен осуществлять свою деятельность экономно и с расчетом на прибыль. Деятельность должна строиться с учетом необходимости увеличения собственного капитала и резервов.

•              Управление рисками. Должны соблюдаться адекватные принципы управления рисками: выдача кредитов на развитие различных направлений, т.е. на различные сельскохозяйственные культуры, растениеводство, животноводство, сельскохозяйственные, несельскохозяйственные виды деятельности.

•              Мобилизация сбережений. Следует уделять особое внимание мобилизации сберегательных средств, что является основным источником кредитных ресурсов кооператива. Вкладчики должны доверять СКК, и ссудный процент должен соответствовать рыночным показателям.

1. Основная цель и задачи функционирования сельского кредитного кооператива

              Сельские кредитные кооперативы - это добровольные объединения физиче¬ских и юридических лиц на основе членства. Их создание основано на общности места жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности или любой другой общности с целью сбережения их соб¬ственных денежных средств посредством взаимного кредитования; этим понятием обобщен опыт российских кредитных кооперативов и мировой опыт деятельности подобных организаций, отразивший философию дви¬жения кредитных кооперативов .

              Сущность сельскохозяйственной кредитной кооперации проявляется в том, что она является одной из форм сельскохозяйственной кооперации, связанной с добровольным объединением сельскохозяйственных товаропроизводителей или физических лиц в особое хозяйственное образование – кредитный кооператив с целью формирования доступной и надежной системы кредитования своей деятельности .

              Правовые, экономические и социальные основы создания и деятельности сельскохозяйственных  кредитных кооперативов и их союзов, составляющих сельскохозяйственную кредитную кооперацию РФ, определяет Федеральный закон «О сельскохозяйственной кооперации» №193-ФЗ от 08.12.1995 года.

              Кредитный кооператив может быть создан не менее чем пятью физическими лицами и (или) не менее чем двумя юридическими лицами, если иное не установлено федеральными законами. Государственная регистрация кредитного кооператива осуществляется в порядке, определенном федеральным законом о государственной регистрации юридических лиц.

Как любой другой хозяйствующий субъект, являющийся юридическим лицом, кредитный кооператив должен иметь устав.

Федеральное законодательство, определяя правовое положение создаваемых организаций как юридических лиц для осуществления различных видов деятельности, подразделяет их в первую очередь на два вида в соответствии с основной целью их создания и функционирования: коммерческие и некоммерческие. Юридическими лицами могут быть организации как преследующие извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности (коммерческие организации), так и не имеющие целью извлечение прибыли и не распределяющие полученную прибыль между участниками (некоммерческие организации) (п. 1 ст. 50 ГК РФ). Правовое положение сельского кредитного кооператива причисляет его к некоммерческим организациям.

Сельский кредитный кооператив в качестве основной цели своей деятельности не ставит извлечение прибыли и не распределяет полученную прибыль между участниками. Эти правовые установки определяют принципиальные условия его организации и деятельности.

Обычно в уставах регистрируемых организаций цель сельского кредитного кооператива формулируется обобщенно, чаще так, как она определена в соответствующих законах. В конечном итоге это может привести (и часто приводит) к некоторой неопределенности в деятельности организации и возникновению конфликтных ситуаций между участниками и кооперативом.  Более четкая целевая определенность позволяет избежать подобных прецедентов. Для этого в учредительных документах следует показать свою индивидуальную, поставленную для данной организации цель создания и функционирования.

Обобщенно цель сельского кредитного кооператива определена как удовлетворение материальных и иных потребностей участников.

              К добровольному объединению кредитный кооператив приводят две основные потребности его членов, не нашедшие удовлетворения ни в процессе осуществления их основной или других видов деятельности, ни в других организациях: временный недостаток финансовых ресурсов или необходимость сохранения временно свободных денежных средств. Привлекательность кредитного кооператива увеличивается благодаря возможности удовлетворять эти потребности одним юридическим лицом с наименьшими для участников затратами времени и личных усилий.

Исходя из этого, цель кредитного кооператива можно определить как удовлетворение потребностей членов кооператива в заемных средствах, сбережение собственных денежных средств. При определении такой основной цели деятельности кооператива следует четко провести линию ее понимание его членами.

Деятельность кооператива в этом направлении может осуществляться только по отношению к своим членам. Распространение данных услуг на более широкий круг потребителей будет характеризовать их как банковские операции, потребуют лицензионного оформления, что определит совершенно иной статус организации – кредитная организация – и другую законодательную базу ее деятельности.

Удовлетворять потребности в заемных средствах членов кооператива необходимо на бесприбыльной основе. Цена пользования заемными средствами в кооперативе определяется только элементами затрат на формирование заемного фонда и обслуживание движения заемных средств.

При определении основной цели создаваемого кредитного кооператив, исходя из основных потребностей потенциальных его членов, важно верно оценивать мотивы, определившие эти потребности. Различие мотивов может быть в основе большей конкретизации цели и предмета деятельности кооператива.

Целью сельского кредитного кооператива, создаваемого только физическими лицами, можно признать сохранение сбережений и предоставление займов на потребительские цели – приобретение товаров и услуг. Целью же кооператива с участием юридических лиц, занятых производственной сельскохозяйственной деятельностью, является улучшение финансовых условий по профилю основной деятельности.

Принятая для руководства цель определяет предмет деятельности кооператива, который, как и сама цель, должен быть прописан в учредительных документах некоммерческих организаций в обязательном порядке (п. 2 ст. 52 ГК РФ).

          В предмет деятельности кооператива могут включаться следующие положения:

1. Сохранение сбережений и прием вкладов членов кооператива;

2. Предоставление займов на производственные цели (покрытие недостатка собственных оборотных средств, приобретение средств производства и т.д.);

3. Размещение временно свободных денежных средств на депозитах в банках или в ценных бумагах;

4. Оказание услуг пайщикам по взаиморасчетам с третьими лицами;

5. Оказание консультационных, информационных и других услуг членам в соответствии с действующим законодательством.

     Помимо основной цели создания и функционирования кооператива, его участники могут иметь иные потребности, которые кооператив как юридическое лицо способен удовлетворить. Если на момент создания кооператива эти потребности не приобрели четких очертаний, но интуитивно они предполагаются, основную цель, определяемую учредительными документами, целесообразно дополнить формулировкой общего вида. Например, основная цель может быть определена следующим образом: удовлетворение потребностей членов кооператива в заемных средствах, сбережение собственных денежных средств и удовлетворение других финансовых потребностей членов кооператива.

              Законодательно определен следующий порядок образования кредитного кооператива:

1. Граждане и  юридические лица, изъявившие желание создать кооператив, формируют организационный комитет, в обязанности которого входит:

●подготовка технико-экономического обоснования  проекта

производственно-экономической  деятельности кооператива, включающего  размер первого фонда кооператива и источники его образования;

● подготовка  проекта устава кооператива;

●прием заявлений о вступлении в члены кооператива.  В заявлении должно быть отражено согласие члена участвовать в  хозяйственной деятельности кооператива и соблюдать требования устава кооператива;

●подготовка и проведение общего организационного  собрания

членов кооператива.

2.Организационный комитет вправе установить размеры  вступительных

членских взносов. Эти средства предназначаются на покрытие организационных  расходов по образованию кооператива и организации его хозяйственной деятельности. Отчет об их использовании представляется на общем собрании членов кооператива.