Страхование жизни

Содержание.

Введение………………………………………………………………….3

Сущность и цели страхования  жизни…………………………………..4

Принципы и социально-экономическая роль страхования жизни.…10

Виды страхования жизни……………………………………………….14

Статистика страхования жизни за 2009, 2010 и 2011 года……...……17

Заключение……………………………………………………………….20

Список использованной литературы…………………...………………21

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

Во всех развитых странах  страхование является стратегически  важной отраслью экономики, обеспечивая  подавляющую часть инвестиций в  ее развитие и освобождая государственные  бюджеты от расходов на возмещение убытков от непредвиденных событий.

При этом особая роль страхования  проявляется в решении социальных проблем общества. Социальные гарантии населению страховщики способны предоставлять наряду с государством, а порой и опережая государство.

Человек не может быть уверен в том, что завтра с ним ничего не случится. Но он может застраховать себя от несчастного случая и этим обеспечить себе определенную защиту. Личное страхование служит дополнением  к государственному социальному  страхованию, и это действенный  способ страховой защиты населения  в случаях, когда жизненные обстоятельства складываются неблагоприятным образом.

Страхование личности и имущества  стало в современном мире насущной необходимостью для каждого гражданина. Оформив договор страхования, можно  чувствовать себя более защищенным в финансовом отношении при наступлении  страхового случая.

Основной ролью личного  страхования является повышения  социальной защищённости населения, путём  выплат денежных компенсаций в случае потери здоровья, жизни или трудоспособности, повышение объёма пенсий, за счёт выплат рент (аннуитетов), а так же обеспечения  населения качественным медицинским  обслуживанием и многое другое.

В свою очередь высокая  социальная защищённость населения  способствует повышению доверия  к правительству, стабилизации политической обстановки, что можно считать  политической составляющей развития личного  страхования.

 

 

Сущность и цели страхования жизни.

По своей сути страхование – это система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов создания специального фонда средств и его использования для возмещения ущерба от неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам и их семьям помощи при наступлении различных событий в их жизни: дожития до определенного возраста, утраты трудоспособности и т.д.

Личное страхование - это  отрасль страхования, с помощью  которой осуществляется страховая защита семейных доходов граждан или укрепление достигнутого ими семейного благосостояния.

Согласно Закону «Об организации  страхового дела в Российской Федерации»  личное страхование представляет собой  систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой  услуги, когда защита имущественных  интересов связана с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователей или  застрахованных.

Предметом личного  страхования выступают риски, связанные  с жизнью человека и ее материальным обеспечением.

Страхование жизни  является разновидностью личного страхования. Закон об организации страхового дела устанавливает, что объектами страхования жизни выступают имущественные интересы, связанные с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан.

Особенности страхования  жизни заключаются в обеспечении  приемлемых доходов, уровня и качества жизни людей при наступлении случайных событий с неблагоприятными и благоприятными последствиями, именуемых страховыми случаями. В связи с этим страхование жизни представляет собой вид страхования, с помощью которого осуществляется страховая защита личных, семейных доходов граждан или укрепления достигнутого ими благосостояния. Если рассматривать эту цель с позиций интересов граждан, то она представляет собой защиту имущественного интереса, связанного с различными источниками дохода, от непредвиденных, опасных снижающих уровень жизни случайных событий. Понятие имущественного интереса страхователя или застрахованного является ключевым для возникновения страховых отношений, поскольку именно имущественные интересы образуют объект страхования.

В ст. 934 ГК страхование жизни  определяется через договор личного страхования, что дает сразу широкое толкование страхования жизни, в частности, относительно страховых случаев. Так, согласно п. 1 указанной статьи по договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая).

Право на получение страховой  суммы принадлежит лицу, в пользу  которого заключен  договор. Договор  личного страхования считается  заключенным  в  пользу  застрахованного  лица,  если   в   договоре не   названо   в   качестве   получателя   страховой   суммы   другое   лицо.   

В   случае   смерти   лица,   застрахованного   по   договору,   в   котором не назван иной получатель, получателями страховой суммы   признаются  наследники  застрахованного  лица. 

Договор  личного  страхования  в  пользу  лица,  не  являющегося  застрахованным лицом, в том числе  в пользу не являющегося   застрахованным   лицом   страхователя,   может   быть   заключен   лишь   с   письменного   согласия   застрахованного   лица. При   отсутствии   такого   согласия   договор   может   быть   признан   недействительным   по   иску   застрахованного  лица,  а  в  случае  смерти  этого  лица  —  по  иску  его  наследников. 

Для определения сущности страхования жизни нужно знать  цели страхования жизни, преследуемые как страхователями (застрахованными, выгодоприобретателями), так и страховщиками, непосредственно организующими страхование жизни. Страхование жизни предлагает страховые гарантии выплат страховых сумм и инвестиционные услуги для увеличения этих выплат в рамках накопительного характера страхования, с помощью которых человек как страхователь, застрахованный или выгодоприобретатель может решить свои социальные и финансовые задачи по стабилизации своей жизнедеятельности. Реализация социальных задач позволяет преодолеть недостаточность системы государственного социального страхования и дополнить ее. В то же время реализация финансовых задач, с одной стороны, способствует увеличению личных доходов, а с другой – предоставляет необходимые гарантии при осуществлении целого ряда финансово-кредитных операций. Эти задачи так тесно сплетены вокруг основной цели страхования жизни – предотвращения критического ухудшения уровня жизни людей, что задачи социального характера можно отделить от финансовых весьма условно.

Задачами социального  характера, решаемыми со стороны  страхователя, являются:

1. защита семьи в случае потери кормильца и дохода умершего члена семьи;
2. обеспечение в случае временной или постоянной утраты трудоспособности (инвалидности);
3. обеспечение пенсии в старости;
4. накопление средств для оказания материальной поддержки детям при достижении совершеннолетия, например, для оплаты их образования;
5. оплата ритуальных услуг.

В круг задач финансового  характера входят:

1. накопительные задачи, связанные с получением инвестиционного дохода и вложениями капитала;
2. защита частного бизнеса, сохранение предприятия в случае смерти партнера по бизнесу, руководителя предприятия или «ключевого» персонала;
3. защита наследства путем: а) оплаты налога на наследство за счет страховой суммы, полученной по полису страхования жизни; б) облегчения передачи наследуемого имущества одному из наследников за счет прямого личного права бенефициара на страховую сумму, свободную от прав кредиторов и других наследников; в) законодательно установленного освобождения страховой суммы от налога на наследство;
4. увеличение личных доходов:

а) за счет предоставления льгот  по налогообложению премий и выплат по страхованию жизни;

б) освобождения страховых  выплат по долгосрочным видам страхования  жизни от уплаты подоходного налога;

в) льготного налогообложения  прироста капитала до определенной суммы  или за определенный срок действия договора.

В свою очередь страховщики, организующие страхование жизни, преследуют другие социальные и особенно финансовые задачи, которые тесно взаимосвязаны  с задачами страхователей. Причем страховщики задачи социального характера всегда связывают с финансовыми, такими как:

1. компенсация несовершенств государственного социального страхования частным добровольным коммерческим страхованием жизни, что дополнительно укрепляет социальную и даже политическую стабильность;
2. обеспечение дополнительной стабильности личных и семейных доходов, что сохраняет удельный вес средних слоев населения как базы общей социально-политической стабильности и дальнейшего развития страхования жизни;
3. стабилизация собственного страхового бизнеса за счет защиты от негативного действия социальных и политических рисков;
4. придание собственному страховому бизнесу, специализирующемуся на страховании жизни, социальной респектабельности, с одновременным решением проблемы социальной реабилитации частного бизнеса в страховой сфере.

Решение этих социальных задач  позволяет страховщикам одновременно реализовывать и задачи финансового  характера, такие как:

• стабилизация страхового портфеля, придание этой стабилизации долгосрочного характера за счет увеличения доли договоров долгосрочного страхования жизни и укрупнения страхового резерва;
• обеспечение большей финансовой устойчивости страховой компании в долгосрочной перспективе;
• стабилизация повышения рентабельности страховых операций при расширении возможностей удешевления продажи страховых полисов на эффекте объема и за счет инвестиционных доходов;
• расширение возможности компенсации временной убыточности страхового портфеля доходностью инвестиционного портфеля благодаря эффективному инвестированию резервов по страхованию жизни;
• расширение возможностей долгосрочного инвестирования в реальный сектор экономики; инвестирования в нововведения из-за значительного масштаба резервов по страхованию жизни, что переводит страховщиков из разряда спекулятивных инвесторов в разряд стабильных институциональных стратегических инвесторов, могущих конкурировать с инвестиционными фондами и банками;
• защита своего частного страхового бизнеса, сохранение своего предприятия в случае смерти своего руководителя или «ключевого» персонала путем распространения программы страхования жизни на свою собственную страховую компанию;
• использование налоговой экономии из-за налоговых льгот по инвестированию страховых резервов, уменьшения подоходного налога, льготного налогообложения прироста капитала до определенной суммы или за определенный срок действия договора, отсутствие налогообложения ссуд, выдаваемых под полис страхования жизни;
• гарантирование кредитов и займов, особенно потребительских и ипотечных, полисами срочного и пожизненного страхования, что расширяет возможности страховщиков, специализирующихся на страховании жизни, заимствовать и инвестировать заемные средства, которые обеспечиваются значительными страховыми резервами.

Таким образом, в конечном счете, страхователь заключает договор  страхования жизни либо с целью  обезопасить свой уровень семейного  или личного благосостояния в  случае преждевременной смерти, либо в инвестиционных целях, чтобы обеспечить будущие финансовые потребности, а  страховщики, организующие страхование  жизни, обеспечивают общую долгосрочную устойчивую финансовую стабильность своего страхового бизнеса, рентабельность страховых  операций, сбалансированность страхового портфеля, расширение инвестиционного  портфеля и повышение его гарантированной доходности с одновременной социальной реабилитацией своего частного бизнеса, защищая его от негативного действия социальных и политических рисков вместе с государственным социальным страхованием. Благодаря этому долгосрочное страхование жизни позволяет решать одновременно чрезвычайно важные задачи социальной стабилизации, инвестирования экономического роста и всемерно поддерживается государством. В условиях рыночной экономики оно представляет собой один из важнейших механизмов обеспечения экономической и социальной стабильности.

 

 

 

Принципы и  социально-экономическая роль страхования жизни.

 

Принципы, реализуемые в  страховании жизни:

1. Принцип  дисконтирования.

Важным принципом страхования  жизни является дисконтирование. В  математической статистике этот принцип  позволяет достаточно точно определять показатели демографического развития общества (такие как продолжительность  жизни, вероятность дожить или умереть в определенном возрасте), дает возможность страховщикам планировать во времени предстоящие страховые выплаты. Поэтому страховые компании с высокой степенью уверенности могут использовать поступающие страховые взносы для инвестирования, заранее зная срок, когда наступит время осуществить страховую выплату.

2. Принцип участия в прибыли  страховщика по специальным инвестиционным  полисам.

Этот принцип основан  на том, что страховые организации  по страхованию жизни, учитывая долгосрочный характер этого вида страхования, привлекают страхователей к участию в  прибыли, которую они получают от использования средств страховых резервов. Ежегодно страховая компания направляет часть получаемой прибыли на увеличение страховых сумм по договорам страхования жизни. Эта дополнительная сумма называется бонусом и подлежит выплате только по истечении срока действия договора или наступления страхового случая. Существует две формы начисления бонусов:

1. ежегодные бонусы, начисляемые в виде объявленного процента от страховой суммы (простые и сложные с учетом реинвестирования);
2. окончательный бонус, начисляемый страховой компанией по истечении срока договора или в случае претензии в целях повышения заинтересованности клиента в сохранении действия договора на весь срок либо поощрения за длительный срок оплаты премий при пожизненном страховании. Окончательный бонус тем больше, чем дольше срок действия договора.