Социально-экономическая сущность страхования

Введение

Страхование представляет собой  систему экономических отношений, которая включает образование специального фонда (страхового фонда) и его использования (распределения и перераспределения) для преодоления и возмещения разного рода потерь, ущерба, вызванных неблагоприятными событиями (страховыми случаями) путем выплаты страхового возмещения и страховых сумм.

Страхование предусматривает  наличие двух обязательных сторон: специальной организации, которая ведает созданием и использованием соответствующего фонда, - страховщика и юридических и физических лиц, вносящих в фонд установленные платежи, - страхователь, взаимные обязательства которых регламентируются договором страхования в соответствии с условиями страхования.

Современное общество всё  настойчивее требует обеспечения  полноценной социальной защиты с тем, чтобы население в целом и отдельные социальные группы получили широкую социальную поддержку. Особенно эта поддержка необходима в тяжёлый для населения период кризиса.

Ведь деятельность системы  социального страхования в первую очередь адресована группам трудозанятого населения, которые особо остро ощущают на себе неблагоприятную экономическую обстановку.

Трудоспособное население  в своем большинстве — это  работники по найму, и заработная плата — их единственный источник доходов, благосостояния и благополучия. На базе отчислений от заработков строится весьма эффективная система социальной защиты в форме социального страхования, которое в определенных параметрах регулируется государством. Грамотно построенная социальная политика не только обеспечивает социальную защиту трудящихся с помощью механизма социального страхования, но и позволяет осуществлять инвестиции в сферу производства, доходы от которых идут на повышение квалификации работников и мотивации их труда, на развитие "человеческого капитала" и в итоге способствуют стабилизации общества. Из этого следует, что данная тема весьма актуальна, особенно во время отсутствия стабильности в государстве. Однако, несмотря на кризис, Фонд социального страхования продолжает выполнять свои обязательства в полном объеме. Это подтвердило руководство фонда на заседании правления. По самым пессимистичным прогнозам, в этом году бюджет фонда не досчитается почти 40 миллиардов рублей. Основной источник его пополнения - отчисления предприятий, а также инвестиционная деятельность, которую в условиях кризиса пришлось сократить почти на 20 %. Из средств фонда выплачиваются пособия при рождении ребенка и при потере трудоспособности, оплачиваются детский отдых и родовые сертификаты. При этом руководство фонда отмечает, что, несмотря на сокращение бюджета, финансирование всех социально значимых программ будет идти по плану

Социально-экономическая сущность страхования

В соответствии с международной  классификацией финансовых инструментов, используемых в процессе формирования потоков социально-статистической информации, страховые компании относятся к сектору финансовых корпораций, подсектору небанковских финансовых учреждений. Небанковские финансовые учреждения имеют право осуществлять некоторые банковские операции, и в последние 7—10 лет они стали основными конкурентами банковского сектора.

Страхование как экономическая  категория является составной частью категории финансов любой страны. Однако если финансовые потоки в целом связаны с распределением и перераспределением доходов, расходов и накоплений, то страхование отражает только перераспределительные отношения между субъектами.

Страхование — это необходимый  элемент производственных отношений, оно связано с возмещением  материальных потерь в процессе общественного  производства и является важнейшим условием нормального, непрерывного и бесперебойного воспроизводственного процесса. Рисковый характер, обусловленный в первую очередь противоречием между человеком и природными силами, порождает специфические отношения между людьми по предупреждению, преодолению, локализации разрушительных последствий форс-мажорных обстоятельств и стихийных бедствий, а также по безусловному возмещению нанесенного ущерба. Эти субъективные отношения выражают реальные и наиболее насущные потребности людей в поддержании достигнутого жизненного уровня. Данные отношения отличает определенная специфика, и они в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты общественного производства.

Услуги страхования распространяются на страховом рынке. Страховой рынок  — это особая сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает специфическая услуга — страховая защита, формируются предложение и спрос на нее.

В настоящее время страховой  рынок России характеризуется ростом числа страховых компаний и страховщиков, а также объемов совершаемых  ими операций, появлением новых потребностей и новых направлений их деятельности. Кроме того, произошло достаточно резкое обострение конкуренции со стороны как отечественных страховых компаний, так и зарубежных страховых и перестраховочных фирм.

Основными признаками, характеризующими специфику данной экономической  категории, являются:

•вероятностный, случайный  характер возникновения страхового случая, связанный с рисковым характером рыночной экономики. Страховой случай — это наступление неожиданных, непредсказуемых и непреодолимых событий, влекущих за собой возможность нанесения материального или морального ущерба юридическим и физическим лицам;

•возможность количественной оценки нанесенного ущерба с помощью  натуральных и денежных измерителей;

•объективная необходимость  перераспределения ущерба в статике  и динамике, т.е. по горизонтали между  территориальными субъектами и во времени;

•возвратность средств, мобилизованных в страховой фонд. Страховые взносы каждого страхователя имеют только одно назначение — возмещение вероятной  суммы ущерба в определенном масштабе и в течение определенного  периода.

Социальное страхование - объективная необходимость. На определенном этапе развития общество берет под  свою защиту лиц, которые в силу некоторых  причин не могут трудиться и получать оплату за труд.  Обоснованная система социального страхования - одна из предпосылок обеспечения социальной справедливости, создания и поддержания политической стабильности.

Учитывая особую важность социального страхования, его влияние  на общественные процессы, государство во многих странах создает системы обязательного государственного социального страхования, дающие возможность значительной концентрации ресурсов в единых фондах и тем самым обеспечивающие надежной социальной защитой население страны.

История развития и становления  социального страхования и социальной защиты  населения в России.

В 1912 г. Россия получила пакет  страховых законов, предусматривавших  обязательное социальное страхование: от несчастных случаев на производстве, в случае болезни, а женщин-работниц - в случае родов. В соответствии с этими законами медицинская и лекарственная помощь наемным работникам предоставлялись безвозмездно; пенсии при полной потере трудоспособности устанавливались в размере 2/3 заработка.

Рабочую группу в Государственной  Думе, которая занималась подготовкой  и согласованием страховых законов, возглавлял барон Е.Е. Тизенгаузен, исповедовавший концепцию необходимости государственного вмешательства в регулирование отношений между работодателем и работниками, включая отношения по обязательному социальному страхованию.

По его мнению, противостояние сторон этих отношений могло привести к стихийному взрыву, “который под развалинами существующего строя похоронит все то, что достигло человечество тысячелетней культурой”3.

В 1913 г. в целях систематизации законодательства о наемном труде  принимается Устав о промышленном труде, который входит в новое издание второй части Х1 тома Свода законов Российской Империи.

Из четырех разделов Устава один раздел предусматривает виды обеспечения  работников промышленных предприятий. В этом разделе первые семь глав содержат нормы, определяющие общие вопросы страхования наемных работников. 

Трудно не согласиться  с выводом Е.Б.Хохлова – автора Очерков истории правового регулирования труда в России, - считающим, что с принятием таких актов Россия стояла перед громадным качественным сдвигом в общественном правосознании, а российское общество начинало претерпевать самые настоящие революционные изменения как в теории юридической науки, так и в правоприменительной практике регулирования отношений между трудом и капиталом.

Таким образом, уже на самом  первом этапе становления в России системы социального страхования рабочих, обществом осознавалось неразрывное единство отношений, возникающих между работодателями и работниками по поводу применения наемного труда и по поводу “рабочего страхования”.

               В  России  страхование  от  несчастных  случаев  имело   две   формы:    индивидуальную  и  коллективную.  Во  втором  случае  страховые  общества    заключали договоры с владельцами  предприятий, принимая  на  себя  выплату    определенных денежных  сумм рабочим, пострадавшим от  несчастных  случаев.

   Наличие подобного  договора  освобождало  предпринимателя   от  гражданско - правовой  ответственности   за  причинение  вреда.  Вопрос  о  гражданско-    правовой  ответственности работодателя  при   подобных   обстоятельствах    особенно  тщательно проработан  в законе  от  2   июня   1903   г.   «О    вознаграждении     потерпевших     рабочих     вследствие      несчастных    случаев».

Именно после  принятия  этого  закона  предприниматели  стали    активно поддерживать требования о введении  государственного  страхования    работников с тем, чтобы снять с себя часть расходов по  возмещению  вреда    пострадавшим. Таким образом,  данный  закон  можно  считать,  в  какой-то    степени, началом государственного социального страхования в России.

        Первые  российские законы о социальном  страховании  были  далеки  от    совершенства. Они не  предусматривали всех  рисков  утраты  заработка,  не    охватывали  наемных  работников  отдельных  отраслей  хозяйства   и  целых    регионов страны. Пособие при нетрудоспособности  назначалось в размере  от    половины до двух третей заработка  и выплачивалось только с четвертого  дня    болезни. Пособие по  беременности  и  родам  выдавалось  в  течение  шести    недель работницам, проработавшим  на  данном  предприятии  не  менее  трех    месяцев.

       Основы  обязательного социального страхования  в стране  были  заложены    принятием  Третьей Государственной  Думой в 1912 г. законов «Об  обеспечении    рабочих на  случай болезни», «О страховании  рабочих от несчастных  случаев   на производстве», «Об утверждении  Совета по делам  страхования   рабочих»,   «Об утверждении  Присутствий по делам страхования  рабочих».

Финансирование осуществлялось за счет взносов  предпринимателей  и   работников. Страхование от несчастных случаев  осуществлялось  только  за   счет предпринимателей.

Рабочими органами страхования  на  местах  являлись   больничные страховые кассы и страховые  товарищества, которые существовали   на предприятиях с числом рабочих  не менее 200. Для  обслуживания  рабочих  более мелких предприятий создавались кассы на кооперативных началах. До    революции в России действовало несколько тысяч страховых касс.  В  центре   эту работу проводил Совет по делам страхования рабочих, а в  губерниях  –   Страховые присутствия.

         Октябрьская революция внесла  в жизнь свои коррективы, новшества  не    обошли и социальное  страхование. Новые руководители  страны,  пришедшие  к   власти  после Октябрьской революции  1917 года, считали, что законы Третьей   Государственной   думы   не   отвечали    интересам    рабочих.    Однако   полномасштабного закона о социальном страховании так и не было принято.         Изданные вскоре    нормативные  акты о страховании на случай  болезни,  беременности  и  родам,  а  также   безработицы,  не  нашли  своей  полной  реализации.  Они  были  фактически   заменены Положением о  социальном  обеспечении  трудящихся,  утвержденным   декретом СНК в октябре 1918 года. Этот документ не только обозначил  круг   выплат, но и определял размеры пособий по  временной  нетрудоспособности,   по беременности и родам, при рождении ребенка, по безработице и пенсий по   инвалидности. Однако в условиях гражданской войны и хозяйственной разрухи   Положение  не  получило  необходимого  развития.  Обеспечение  трудящихся   осуществлялось, в основном,  в  виде  натурального  продовольственного  и   вещевого довольствия.

        Система  социального обеспечения, финансируемая,  главным образом, из   государственного  казначейства, просуществовала   до  1921  года,  когда  с   переходом к  новой  экономической  политике  и  введением  хозрасчета  на   государственных предприятиях назрела необходимость возврата к той системе   социального  страхования,  элементы  которой  были  обозначены  в  первых   декретах. Мотивировалось это тем, что в  новых  условиях  государство  не   является единственным собственником промышленности и не должно нести  все   бремя обеспечения всех работающих по найму.

         По декрету СНК от 15 ноября 1921 года  «О  социальном  страховании   лиц,  занятых  наемным  трудом»   материальное   обеспечение   трудящихся   основывалось на  обязательных взносах предприятий,  учреждений и  хозяйств,   использующих  труд  наемных   работников.  Конкретные  нормы   обеспечения   определялись отдельными  постановлениями СНК.