Принципы организации страхового дела

Принцип контрибуции является естественным развитием принципа выплаты  страхового возмещения в размере  действительного убытка, призванного  воспрепятствовать страхователю в  извлечении выгод от страхования. Он призван контролировать распределение  суммы возмещения между страховщиками  при двойном и многократном страховании  таким образом, чтобы страхователь не смог дважды или несколько раз  получить возмещение по одному и тому же событию.

Действие принципа контрибуции  подчиняется общеправовым нормам, которые  сводятся к следующему. Чтобы говорить о применимости принципа контрибуции, должно существовать по меньшей мере два полиса, защищающих: а) один и  тот же страховой интерес; б) в  отношении одного и того же предмета страхования; в) от одной и той  же опасности. Если страховая сумма, указанная в договоре страхования  имущества или предпринимательского риска, превышает страховую стоимость  в результате страхования одного и того же объекта у двух или  нескольких страховщиков, договор является ничтожным в той части страховой  суммы, которая превышает страховую  стоимость.

Принцип суброгации, или  перехода к страховщику, выплатившему возмещение, права требования (в  пределах выплаченной суммы возмещения), которое страхователь имеет к  виновному в убытках лицу, предполагает следующее. Если договором имущественного страхования не предусмотрено иное, то к страховщику, выплатившему страховое возмещение, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое страхователь (выгодоприобретатель) имеет к лицу, ответственному за причиненный ущерб. Перешедшее к страховщику право требования осуществляется им с соблюдением правил, регулирующих отношения между страхователем (выгодоприобретателем) и лицом, ответственным за убытки. В рамках осуществления указанного права страхователь (выгодоприобретатель) обязан передать страховщику все документы и доказательства, а также сообщить ему все сведения, необходимые для осуществления страховщиком перешедшего к нему права требования. Отказ от передачи документов, доказательств, сведений и т.п., либо, если осуществление этого права стало невозможным по вине страхователя (выгодоприобретателя), влечет за собой освобождение страховщика от выплаты страхового возмещения полностью или в соответствующей его части, иными словами, страховщик вправе потребовать возврата излишне выплаченной суммы возмещения. Таким образом, страхование представляет собой особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей) и осуществляемый специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам.

Страхование осуществляется в форме добровольного страхования  и обязательного страхования.

Добровольное страхование  осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и  порядок его осуществления. Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и Федеральным Законом РФ от 31 декабря 1997 года №157-ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и содержат положения о субъектах страхования, об объектах страхования, о страховых случаях, о страховых рисках, о порядке определения страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых взносов), о порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования, о правах и об обязанностях сторон, об определении размера убытков или ущерба, о порядке определения страховой выплаты, о случаях отказа в страховой выплате и иные положения.

Условия и порядок осуществления  обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Федеральный закон о конкретном виде обязательного страхования  должен содержать положения, определяющие:

а) субъекты страхования;

б) объекты, подлежащие страхованию;

в) перечень страховых случаев;

г) минимальный размер страховой  суммы или порядок ее определения;

д) размер, структуру или  порядок определения страхового тарифа;

е) срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

ж) срок действия договора страхования;

з) порядок определения  размера страховой выплаты;

и) контроль за осуществлением страхования;

к) последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования;

л) иные положения.

Объектами личного страхования  могут быть имущественные интересы, связанные:

• с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);
• с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

Объектами имущественного страхования  могут быть имущественные интересы, связанные, в частности, с:

• владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);
• обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);
• осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

Страхование противоправных интересов, а также интересов, которые  не являются противоправными, но страхование которых запрещено законом, не допускается.

Если федеральным законом  не установлено иное, допускается  страхование объектов, относящихся  к разным видам имущественного страхования  и (или) личного страхования (комбинированное  страхование).

Страховые компании составляют основу институциональной структуры  страхового рынка. С финансовой точки  зрения они являются формой выражения  страхового фонда, а сосредоточенные  в страховом фонде ресурсы - источником долгосрочных кредитов. В США, например, на финансовые ресурсы страховых  компаний, приходится около 50% долгосрочных кредитов, выданных промышленным и  торговым компаниям.

Страховые компании подразделяют:

• по принадлежности: на частные и публично-правовые, акционерные (корпоративные), взаимные, государственные и правительственные;
• по характеру выполняемых операций:
• на специализированные (личное или имущественное страхование), универсальные и перестраховочные. В ряде зарубежных стран деятельность универсальных страховых компаний запрещена законом. Вместе с тем данная классификация для зарубежной практики в значительной мере является условной, так как отдельные страховые компании предоставляют значительно больший перечень страховых услуг, чем это заявлено в их названии. На практике наблюдается тенденция к ликвидации узкой специализации в страховой деятельности. Одновременно на рынок страховых услуг активно вторгаются банковские, биржевые и иные структуры.

Компании личного страхования  обладают значительно большими финансовыми ресурсами по сравнению со всеми прочими страховщиками. Именно этим, в частности, обусловлена их активная роль на рынке ценных бумаг американских промышленных корпораций. Большинство американских компаний личного страхования образованы в форме корпораций;

• по зоне обслуживания: на местные, региональные, национальные и международные (транснациональные);
• по величине уставного капитала и объему поступления страховых платежей, а также другим технико-экономическим показателям, определяющим их место на страховом рынке: на крупные, средние и мелкие.

Акционерное страховое общество - форма организации страхового фонда  на основе централизации денежных средств  посредством продажи акций. Получила распространение в странах с  развитой рыночной экономикой. "Первое Российское от огня страховое общество" в акционерной форме было создано  в России в 1827 г.

Существуют закрытые акционерные  страховые общества, акции которых  распространяются среди их учредителей, и открытые акционерные страховые  общества, акции которых свободно продаются и покупаются. Совладельцем объединенного имущества открытого акционерного общества формально может стать всякий, кто купил хотя бы одну акцию. Однако для того чтобы иметь реальную власть в управлении и распоряжении имуществом акционерного страхового общества, необходимо обладать значительным количеством акций (самая большая доля, теоретически превышающая 50%, хотя практически может быть гораздо меньше, образует так называемый контрольный пакет). На общих собраниях акционеров каждый владелец обладает количеством голосов, пропорциональным сумме имеющихся у него акций, дающих право голоса.

Акционерное страховое общество - юридическое лицо, имеющее свой устав, в котором определены цели общества, размер капитала, порядок  управления делами. Высшим органом  управления акционерного страхового общества является общее собрание акционеров. Собрание созывается, как правило, один раз в год, а текущими делами руководит  правление или совет директоров. Проверку оперативно-финансовой деятельности акционерного общества осуществляет избранная  ревизионная комиссия. Результаты работы ревизионной комиссии докладываются  общему собранию акционеров. К исключительной компетенции общего собрания относятся определение стратегических направлений работы страхового общества, утверждение документов, регламентирующих его деятельность, и внесение в них поправок, избрание правления и наблюдательного совета, представляющих собственников и контролирующих деятельность страхового общества в период между заседаниями общего собрания, исполнительных и ревизионных органов, а также принятие в случае необходимости решения о ликвидации страхового общества.

Исполнительным органом  страховой компании является дирекция, осуществляющая руководство деятельностью  и представляющая фирму при заключении договоров и соглашений с другими  юридическими и физическими лицами. Компетенция Дирекции определяется общим собранием и закрепляется в уставе страхового общества.

Уставный капитал акционерного страхового общества формируется с  помощью акции.

Акционерное страховое общество может включать, кроме головной компании, различные по уровню самостоятельности  и совершаемым операциям подразделения. В странах с рыночной экономикой юридическими лицами являются только филиалы страхового общества, а представительства, агентства и отделения такой  самостоятельностью не обладают.

Представительство страховой  компании занимается, как правило, сбором информации, рекламой, репрезентативными  функциями, поиском клиентов в интересах  страховщика в данном регионе  или другой стране, но не ведет коммерческую деятельность.

Агентству страховой компании разрешено выполнять все функции  представительства и определенные страховые операции: заключение и  обслуживание договоров страхования.

Филиал (отделение) страховой  компании является обособленным подразделением страховщика без права юридического лица. Осуществляет свою деятельность филиал страховой компании на основании  положения, утвержденного президентом  компании, руководствуется законодательством, нормативными актами, уставом компании, а также решениями общего собрания акционеров, совета директоров, исполнительной дирекции и президента компании. Результаты работы филиала (отделения) отражаются в консолидированном балансе  страховой компании.

Аффилированные страховые  компании - это акционерные страховые  общества, в которых имеется пакет  акций меньше контрольного (обычно 5-50%).

Аффилированной является также одна из двух компаний, выступающая  в качестве дочерней компании.

Процесс дальнейшего углубления специализации среди страховщиков привел к образованию ряда перестраховочных компаний, осуществляющих "вторичное  страхование" наиболее крупных и  опасных страховых рисков.

Общество взаимного страхования (ОВС) - форма организации страхового фонда на основе централизации средств  посредством паевого участия  его членов. Участник общества взаимного  страхования одновременно выступает  в качестве страховщика и страхователя. Создание обществ взаимного страхования характерно для союзов средних и крупных собственников (домовладельцев, собственников гостиниц и т.д.). Страхователь становится членом общества взаимного страхования, участвует в распределении прибыли и убытков по результатам деятельности за год. Страхователям - членам ОВС принадлежат все активы компании. Высшим органом ОВС является общее собрание его членов.

Общее собрание избирает правление  для оперативного руководства страховым  делом и ревизионную комиссию, которая проверяет работу правления  и докладывает результаты проверки общему собранию пайщиков ОВС.

Если объем собранной  страховой премии значительно превысил суммы выплат страхового возмещения и перекрывает расходы на ведение  дела и отчисления в запасные и  резервные фонды ОВС, то указанная  сумма превышения доходов над  расходами может быть распределена между участниками ОВС пропорционально  внесенному паю. Таким образом, при  заключении договора страхования в  ОВС страхователь вносит авансовый  платеж (страховую премию) и не знает, какую сумму ему придется внести дополнительно до конца года.