Медицинское страхование как вид страхования

Работодатели  обязаны платить страховые взносы за работающее население. Тариф страховых взносов устанавливается федеральным законом и в настоящее время составляет 5,1% к фонду оплаты труда. В соответствии с Инструкцией о порядке взимания и учета страховых взносов на ОМС страховые взносы в фонды ОМС обязаны платить все хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности и организационно-правовых форм деятельности. Меньшие страховые взносы на ОМС платят общественные организации инвалидов и находящиеся в их собственности предприятия и учреждения, созданные для осуществления уставных целей этих организаций. Страховые взносы начисляются по отношению к начисленной оплате труда по всем основаниям в денежной и натуральной форме, в том числе по договорам гражданско-правового характера. Не надо платить взносы с выплат компенсационного характера, социальных пособий, единовременных поощрительных выплат, призовых наград, дивидендов и некоторых других.

Суммы начисленных  взносов уплачиваются в фонды  ОМС ежемесячно, не позднее 15-го числа следующего месяца. Сумма взносов в размере 2% фонда оплаты труда перечисляется на счет территориального ФОМС, и 3,1% - на счет Федерального ФОМС. Ежеквартально страхователи обязаны предоставлять в территориальный ФОМС (по месту регистрации) отчетные ведомости о начислении и уплате страховых взносов в срок не позднее 15-го числа месяца, следующего за месяцем после отчетного квартала.

Итак, обязательное медицинское страхование является составной частью государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам Российской Федерации равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств ОМС в объеме и на условиях, соответствующих программам ОМС.

Система ОМС  строится на принципе «общественной солидарности», она основана на стабильном источнике финансирования здравоохранения посредством целевого взноса. В этой системе оплата медицинской помощи должна осуществляться в зависимости от объема и качества проделанной работы с одновременным контролем за целевым использованием средств, что ведет к рационализации инфраструктуры системы здравоохранения и повышению эффективности использования ресурсов. [6; 66]

 

3.Добровольное медицинское страхование

Добровольное  медицинское страхование, так же как и обязательное медицинское страхование призвано обеспечить гарантии граждан на получение медицинской помощи. Данная цель закреплена в Законе РФ «О медицинском страховании граждан Российской Федерации».

Исходя из этой общей цели добровольного медицинского страхования можно выделить несколько частных задач, к которым относятся:

- охрана здоровья населения;

- обеспечение воспроизводства населения;

- развитие сферы медицинского обслуживания;

- финансирование здравоохранения, улучшение его материальной базы;

- защита доходов граждан и их семей;

-перераспределение средств, идущих на оплату медицинских услуг, между отдельными группами населения.

Добровольное  медицинское страхование осуществляется на основании договора между страхователем  и страховщиком. Договор добровольного медицинского страхования является соглашением между страхователем и страховой медицинской организацией, в соответствии с которым последняя обязуется организовывать и финансировать предоставление застрахованному медицинской помощи определенного объема и качества или иных услуг по программе добровольного медицинского страхования (ст. 4 Закона РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации»).

Субъектами  договора добровольного медицинского страхования являются: гражданин, страхователь, страховые медицинские организации и учреждения.

Страховыми  медицинскими организациями выступают юридические лица, осуществляющие медицинское страхование и имеющие государственное разрешение (лицензию) на право заниматься медицинским страхованием. [8; 45]

Медицинскими  учреждениями в системе медицинского страхования являются имеющие лицензии лечебно-профилактические учреждения, научно-исследовательские и медицинские институты, другие учреждения, оказывающие медицинскую помощь, а также лица, осуществляющие медицинскую деятельность как индивидуально, так и коллективно (ст. 2 Закона РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации»).

Добровольное  медицинское страхование может  быть коллективным и индивидуальным. В качестве страхователей могут выступать как физические, иностранные граждане или лица без гражданства, заключающие договор страхования в свою пользу или в пользу третьих лиц, так и юридические лица, заключившие договор медицинского страхования для своих сотрудников. Страхователями могут быть российские и иностранные юридические лица всех форм собственности.

Страхователями  по договору добровольного медицинского страхования могут выступать  отдельные граждане, обладающие гражданской  дееспособностью. При признании судом страхователя в период действия договора добровольного медицинского страхования полностью и частично недееспособным все права и обязанности по договору страхования переходят к опекуну или попечителю, действующему в интересах застрахованного.

Добровольное  медицинское страхование в отличие от обязательного является отраслью коммерческого страхования и относится к сфере личного страхования. По договору добровольного медицинского страхования застрахованный получает определенные виды медицинских услуг в тех размерах, за которые была уплачена страховая премия. Данный вид страхования обеспечивает страхователям медицинское обслуживание более высокого качества, отвечающее индивидуальным требованиям клиента.

Полис добровольного  медицинского страхования дает возможность  застрахованному получить следующий перечень услуг: поликлиническое обслуживание (в заранее оговоренной поликлинике); стоматологическое обслуживание; возможность вызова врача на дом; оказание скорой и неотложной медицинской помощи.

В большинстве  случаев страхование по программе добровольного медицинского страхования не предполагает возможности специального лечения. Если у страхователя возникает желание застраховаться и на случай специального лечения, то данная возможность должна быть предварительно оговорена с представителем страховой компании.

Договор страхования  может заключаться как без  предварительного медицинского освидетельствования, так и с предварительным медицинским освидетельствованием застрахованного лица для определения принадлежности к группе здоровья с целью дифференциации размера подлежащего уплате страхового взноса (страховой премии). Для определения принадлежности застрахованного лица к группе здоровья на момент заключения договора страхования необходимо заполнение им анкеты или проведение предварительного медицинского освидетельствования.

В отличие от обязательного, добровольное медицинское  страхование осуществляется на основе программ ДМС и обеспечивает гражданам  получение дополнительных медицинских  и иных услуг сверх установленных  программами ОМС. Страховые взносы производятся в различных формах (наличная оплата, безналичное перечисление, использование пластиковых карт и др.). Предусмотрено ДМС в форме коллективного и индивидуального страхования.

Объектом ДМС  является страховой риск, связанный  с затратами на оказание медицинской помощи при возникновении страхового случая (обращение за медицинской помощью).

 

Заключение

Медицинское страхование представляет собой форму социальной защиты интересов  населения в сфере охраны здоровья, его основная цель — гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств и финансировать профилактические мероприятия. В отличие от классических видов страхования при медицинском страховая выплата производится не в денежной, а в натуральной форме, в виде комплекса медицинских и иных услуг, оплаченных страховщиком. При этом застрахованный является потребителем страховой и одновременно медицинской услуги, что обусловливает высокую степень ответственности страховщика за качество организации медицинской помощи, за безопасность и эффективность оказываемых медицинских услуг.

Законодательством предусмотрены  два вида медицинского страхования - обязательное и добровольное.

Обязательное медицинское страхование  является составной частью государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам Российской Федерации равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств ОМС в объеме и на условиях, соответствующих программам ОМС.

В отличие от обязательного, добровольное медицинское страхование осуществляется на основе программ ДМС и обеспечивает гражданам получение дополнительных медицинских и иных услуг сверх установленных программами ОМС. Страховые взносы производятся в различных формах (наличная оплата, безналичное перечисление, использование пластиковых карт и др.). Предусмотрено ДМС в форме коллективного и индивидуального страхования.

 

Список использованных источников

1. Конституция Российской Федерации
2. Закон РФ от 27.11.92 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»
3. Апекринский А.Л. Правовое регулирование страховой деятельности в России /А.Л.Апекринский. — М.: Ассоциация «Гуманитарное знание», 2008. -  464 с.
4. Бабаева А.Д. Особенности медицинского страхования в РФ / А.Д. Бабаева.//Страхование жизни – 2010 - №4 – с. 78 – 81
5. Бабунова Н.Н. Добровольное и обязательное медицинское страхование / Н.Н. Бабунова // Экономика и жизнь. – 2008. - №5. – с.33 - 37
6. Ефимов С.Л. Организация управления страховой компанией: теория, практика, зарубежный опыт / С.Л. Ефимова. — М.: Российский юридический издательский дом, 2009. — 150 с.
7. Журавлев Ю.М. Медицинское страхование / Ю.М. Журавлев //Экономика. – 2011 - № 9 – с. 78-84.
8.   Шахов В.В. Введение в страхование: экономический аспект / В.В. Шахов. — М.: Финансы и статистика, 2009. — 192 с.