Контрольная работа по «Страхованию»

Федеральное агентство по образованию

 

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

 «Санкт-Петербургский  государственный 

инженерно-экономический университет»

 

Кафедра финансов и банковского дела

 

Контрольная работа по дисциплине

 

 

СТРАХОВАНИЕ

 

Вопросы № 9, № 20

Задача № 10

 

 

Выполнил (а): Смирнова Екатерина Александровна

студент(ка) 4 курса 5 лет 10 мес. спец. 080105

группа № 7/3391 № зачет. книжки 33861/09

Подпись:_____________________________________

Преподаватель:_______________________________

Должность:___________________________________

Оценка:_____________  Дата:____________________

Подпись:_____________________________________

 

 

 

 

 

 

Санкт-Петербург

2014 

 

Оглавление

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Страховое дело - один из важнейших экономических институтов, который существовал в разных экономических формациях, но наиболее полно реализуется в условиях рынка. Страхование призвано удовлетворить насущную, фундаментальную потребность человека - потребность безопасности, однако в рыночной экономике все в большей степени возрастает роль страхования как одного из путей концентрации накоплений физических и юридических лиц, эффективного использования этих накоплений. 

Страхование, как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства, является необходимым элементом современного общества. Особое место в страховании занимают страховые тарифы, поскольку от них зависят общее поступление страховой премии, финансовая устойчивость, платежеспособность, рентабельность страховых операций и конкурентоспособность страховой организации. Именно поэтому важной является целенаправленная деятельность страховщика по установлению, уточнению, упорядочению, дифференциации и корректировке страховых тарифов в интересах страхователей и безубыточного развития страхования, то есть разработка тарифной политики.

Тарифная политика - это целенаправленная деятельность страховщика по установлению и разработке страховых тарифов для удовлетворения интересов страхователей и безубыточности страховых операций. Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Таким образом, на основе страхового тарифа определяются страховые платежи, которые формируют страховой фонд.

При расчете ставки страхового тарифа (или так называемой брутто-ставки) по отдельным видам страхования производится расчет двух ее составляющих: нетто-ставки и нагрузки к нетто-ставке.

Страховые тарифы рассчитываются по каждому виду и варианту страхования. Они зависят от объема страховой ответственности страховщика:

- набора рисков, на случай наступления которых проводится страхование;

- установленного размера страховых выплат по каждому из них.

Методика определения ущерба и страхового возмещения зависит от вида застрахованного имущества (строения, средства транспорта, товары, продукция и т.п.), стихийного бедствия (пожар, наводнение, землетрясение и так далее), аварии или несчастного случая, а также от того, кто является страхователем (колхоз, совхоз, межхозяйственное или государственное предприятие, кооперативная, акционерная или общественная организация, гражданин).

 

 

 

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ  ПОСТРОЕНИЯ СТРАХОВЫХ ТАРИФОВ

Страховой тариф - это цена страховой услуги, в рыночных условиях она устанавливается при добровольном страховании с учетом действия законов спроса и предложения, законов рыночной конкуренции. При обязательном страховании набор страхователей определен, услуга им навязывается государством и рыночные законы действуют ограниченно. В связи с этим государственный страховой тариф определяется в первую очередь расходами, связанными с организацией процесса страхования и со страховыми выплатами. [5, C.80]

В его качестве выступает брутто-ставка как исходная база страхового тарифа. На рисунке 1.1 представлена ее структура.

Рис. 1.1. Структура брутто-ставки

 

При расчете нетто-ставки страховщик исходит из принципа равенства страховых сборов и страхового возмещения.

Нетто-ставка в личном и имущественном страховании имеет различную структуру. Так, нетто-ставка личного страхования состоит из рискового страхового взноса (на несчастный случай, болезнь, смерть) или накопительного (сберегательного, который возвращается по окончании срока договора) взноса, то есть нетто-ставка отражает каждый вид страховой ответственности, которую взял на себя страховщик. Поэтому, если условия страхования содержат несколько видов ответственности (смешанное страхование жизни, смешанное страхование финансовых рисков), то совокупная нетто-ставка может состоять из нескольких частных нетто-ставок.

Нагрузка - часть тарифа, которая включает в себя расходы на ведение дела, расходы на создание фонда предупредительных мероприятий и прибыль страховщика от проведенной операции.

Исчисление страховых тарифов осуществляется при помощи системы математических и статистических методов - актуарных расчетов. Таким образом, методика актуарных расчетов позволяет определить долю каждого страхователя в создании страхового фонда. При выборе методики расчета тарифа страховая организация опирается на вид страхового риска, срок страхования, а также на характер страховых премий и выплат.

Основные задачи актуарных расчетов:

1) исследование и группировка рисков в рамках страховой совокупности;

2) исчисление материальной вероятности наступления страхового случая;

3) материальное обоснование необходимых расходов на ведение дела;

4) материальное обоснование необходимых резервных фондов страховщика.

С помощью актуарных расчетов определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда.

Тарифная ставка является ценой страхового риска. Это денежное выражение обязательств страховщика по заключенному договору страхования. Совокупность тарифных ставок носит название тарифа.

В основе страховых расчетов должны быть учтены два вида вероятности:

- степень вероятности наступления события;

- вероятная сумма ущерба, подлежащая возмещению.

Итогом этих расчетов является определение доли ущерба, который приходится на одного страхователя

Страховые тарифы устанавливаются по видам страхования, так как в основе каждого вида проявляются свойства конкретного объекта страхования и объем страховой ответственности. При этом соблюдается принцип дифференциации тарифных ставок в пределах каждого вида страхования.

 

 

 

 

 

 

2. МЕТОДЫ РАСЧЕТА ВЕЛИЧИНЫ СТРАХОВОГО ВОЗМЕЩЕНИЯ

При наступлении страхового случая вступает в силу механизм договора страхования по определению и выплате суммы возмещения страхователю или третьему лицу, в пользу которого заключен договор. Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

Страховое возмещение - причитающаяся к выплате страхователю часть или полная сумма ущерба, причиненного застрахованному имуществу.

Методика определения ущерба и страхового возмещения зависит от вида застрахованного имущества (строения, средства транспорта, товары, продукция и т.п.), стихийного бедствия (пожар, наводнение, землетрясение и так далее), аварии или несчастного случая, а также от того, кто является страхователем (колхоз, совхоз, межхозяйственное или государственное предприятие, кооперативная, акционерная или общественная организация, гражданин). Последовательность проведения этой работы всегда одинакова и состоит из следующих этапов:

1) установление  факта гибели или повреждения  имущества;

2) определение  причины нанесения ущерба и  решение вопроса о наличии  страхового или не страхового  случая;

3) установление  пострадавших объектов и принадлежности  застрахованного имущества;

4) расчет  суммы ущерба и страхового возмещения. Возмещение убытков при гибели или повреждении основных и оборотных фондов базируется на системе пропорциональной ответственности. [7. C.211]

Общая формула ущерба имеет вид:

У=П-И+С- Т,

где У - сумма ущерба; П - стоимость имущества по страховой оценке; И - скидка на износ (сумма износа); С - расходы по спасанию и приведению имущества в порядок; Т - стоимость остатков, годных на строительные материалы .

При различных вариантах ущерба данная формула может быть изменена.

Страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу страхователя или третьего лица при страховом случае, если договором страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме.

В том случае, когда страховая сумма ниже страховой стоимости имущества, размер страхового возмещения сокращается пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости имущества, если условиями договора страхования не предусмотрено иное.

В том случае, когда страхователь заключил договоры страхования имущества с несколькими страховщиками на сумму, превышающую в общей сложности страховую стоимость имущества (двойное страхование), страховое возмещение, получаемое им от всех страховщиков по страхованию этого имущества, не может превышать его страховой стоимости. При этом каждый из страховщиков выплачивает страховое возмещение в размере, пропорциональном отношению страховой суммы по заключенному им договору к общей сумме по всем заключенным этим страхователем договорам страхования указанного имущества.

Страховое возмещение выплачивается страхователю или третьему лицу независимо от сумм, причитающихся им по другим договорам страхования, а также по социальному страхованию, социальному обеспечению и в порядке возмещения вреда. При этом страховое обеспечение по личному страхованию, причитающееся выгодоприобретателю в случае смерти страхователя, в состав наследственного имущества не входит.  
    Страховое обеспечение - уровень страховой оценки по отношению к общей стоимости имущества, принятой для целей страхования. В организации страхового обеспечения различают:

1) систему пропорциональной ответственности - предусматривает выплату страхового возмещения в заранее фиксированной доле (пропорции). Страховое возмещение выплачивается в размере той части ущерба, в какой страховая сумма составляет пропорцию по отношению к оценке объекта страхования. То есть, если страховая сумма равна 70 % оценки объекта страхования, то и страховое возмещение составит 70% ущерба. Оставшаяся часть ущерба называется франшизой и является собственным удержанием страхователя.

Величина страхового возмещения по этой системе определяется по формуле:

СВ = СС * У / СО,

где СВ - величина страхового возмещения; СС - страховая сумма по договору; У - фактическая сумма ущерба; СО - стоимостная оценка объекта страхования.

2) система предельной ответственности - предусматривает возмещение ущерба как разницу между заранее обусловленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Если из-за страхового случая уровень дохода страхователя оказался ниже установленного предела, то страховщик обязуется выплатить разницу между пределом и фактически полученным доходом.

3) система первого риска - предусматривает выплату страхового возмещения в размере фактического ущерба, но не больше заранее установленной сторонами страховой суммы. Ущерб в пределах страховой суммы компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не возмещается.

Условиями договора страхования может предусматриваться замена страховой выплаты компенсацией ущерба в натуральной форме в пределах суммы страхового возмещения.

В условиях страхования предусматривается перечень страховых рисков, которые определяют различные виды страхования имущества. Определение перечня страховых случаев производится на основе двух методов:

1) метод исключения, который предполагает, что в общих условиях и правилах конкретного вида страхования содержится перечень страховых случаев, при наступлении которых страховщик не несет ответственности, то есть страховое возмещение не выплачивается. Во всех остальных случаях гибель и/или повреждения имущества страховое возмещение выплачивается;

2) метод включения, который предполагает, что в условиях и правилах страхования содержится полный перечень страховых случаев, при наступлении которых выплачивается страховое возмещение. Во всех остальных случаях страховщик не несет ответственности за убытки. [11. C.27]

Основная обязанность страховщика по договору страхования - осуществление страховой выплаты при наступлении страхового случая.

Страховщик обязан:

- при страховом случае произвести страховую выплату в установленный договором или законом срок;

- возместить расходы, произведенные страхователем при страховом случае для предотвращения или уменьшения размера ущерба, нанесенного застрахованному имуществу, если такие расходы были необходимы или проводились для выполнения указаний страховщика.

 

 

Задача № 10 

Страховой компанией 01.02.2004 заключен договор страхования имущества на срок до 31.01.2005. Страховая сумма – 1000 т.р., страховой тариф - 0,9 %. Доля нагрузки в структуре тарифа 20%. Найти резерв незаработанной премии на 01.03.2004.